股份转让 - 珠海鸿禄拟转让13,057,992股（占7.00%）给深圳通捷，价10.998元/股[2] 支付安排 - 签署日起2日付定金1000万元[3] - 原协议10交易日付30%，2025年1月22日前付完[4] - 补充协议2025年2月28日前付清余款及资金占用费[4] 其他 - 交易需深交所确认和中登公司过户，结果不确定[7]

业绩预告期间 - 业绩预告期间为2024年1月1日至12月31日[2] 业绩预计数据 - 预计归属于上市公司股东的净利润亏损3.3亿元至4.1亿元，上年同期盈利8597.89万元[2] - 预计扣除非经常性损益后的净利润亏损3.35亿元至4.15亿元，上年同期盈利5619.82万元[2] - 预计基本每股收益亏损1.77元/股 - 2.20元/股，上年同期盈利0.46元/股[2] 业绩预告说明 - 业绩预告相关财务数据未经审计，公司与年报审计会计师事务所无分歧[3][6] - 业绩预告是初步核算结果，具体以2024年年度报告披露数据为准[6] 业绩影响因素 - 受行业等多重影响，公司调整战略减少部分房地产客户销售规模，影响业绩[4] 资产减值情况 - 2024年9月天津子公司生产线临时停产，结合产能利用率不足拟计提资产减值损失[4] - 基于谨慎性原则，对主要客户应收款项拟计提坏账减值损失[4] - 最终资产减值准备计提金额由年报审计会计师事务所审计后确定[5]

股份转让 - 珠海鸿禄拟转让皮阿诺13,057,992股股份，占比7%[10][21] - 股份转让单价为10.998元/股，转让价款合计143,611,796.02元[24] - 受让方应于协议签署日起2个自然日支付定金1000万元[24] - 受让方应于协议签署日起10个交易日支付转让价款的30%，并于2025年1月22日前支付剩余价款[24] - 2024年12月13日，珠海鸿禄与深圳通捷签署《股份转让协议》[30] 权益变动 - 本次权益变动前，珠海鸿禄持股23,784,200股，占比12.75%；共青城齐利持股1,879,875股，占比1.01%，双方合计占比13.76%[21] - 本次权益变动后，珠海鸿禄持股10,726,208股，占比5.75%；共青城齐利持股1,879,875股，占比1.01%，双方合计占比6.76%[21] 公司信息 - 珠海鸿禄出资额为60,100万元，工商变更登记正在办理[11] - 保利（横琴）资本管理有限公司注册资本10,000万元[13] - 共青城齐利出资额为26,341.23万元[14] - 珠海鸿禄与共青城齐利受保利资本控制，为一致行动人[15] 其他 - 信息披露义务人及一致行动人未来12个月无明确增减持计划[18] - 若受让方逾期支付转让价款，每逾期一日按应付未付转让价款的万分之五支付逾期利息[26] - 若受让方任何一期付款逾期超过15个自然日，转让方有权单方解除协议，受让方需支付应付未付转让价款的20%作为违约金[26] - 本次协议转让股份需经深交所合规性确认后，才能办理过户手续[30][52]

股份转让情况 - 马礼斌拟转让17,888,446股（占比9.59%）给深圳通捷[3][6] - 珠海鸿禄拟转让13,057,992股（占比7.00%）给深圳通捷[3][6] 权益变动前后持股 - 变动前马礼斌持股71,553,786股（占比38.36%）[7][8] - 变动后马礼斌持股53,665,340股（占比28.77%）[7][10] - 变动前珠海鸿禄持股23,784,200股（占比12.75%）[7][9] - 变动后珠海鸿禄持股10,726,208股（占比5.75%）[7][10] - 变动前深圳通捷持股0股（占比0）[7] - 变动后深圳通捷持股30,946,438股（占比16.59%）[7][10] 转让价格及支付 - 马礼斌转让单价12.33元，合计22056.4539万元[17] - 马礼斌价款分2期支付[18] - 珠海鸿禄转让单价10.998元/股，合计143,611,796.02元[21] - 深圳通捷向珠海鸿禄支付定金及价款安排[22] 其他要点 - 深圳通捷承诺18个月内不减持[4] - 本次转让不触及要约收购，不导致控股权变更[3][8] - 交易需经深交所确认及办理过户[26] - 交易完成存在不确定性[26]

广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司 简式权益变动报告书 上市公司名称：广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司 股票上市地点：深圳证券交易所 股票简称：皮阿诺 股票代码：002853 信息披露义务人：深圳市通捷企业管理合伙企业（有限合伙） 住所及通讯地址：深圳市福田区福保街道明月社区益田路 3013 号南方国际 广场 D 座 1807 权益变动性质：股份增加（协议转让） 签署日期：2024 年 12 月 13 日 1 信息披露义务人声明 一、本报告书系根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司收购管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 15 号——权益变动报告书》及其他相关法律、法规、部门规章和规范性文件编写。 第一节 释义 在本报告书中，除非另有说明，下列简称具有如下含义： | 释义项 | 指 | 释义内容 | | --- | --- | --- | | 信息披露义务 | 指 | 深圳市通捷企业管理合伙企业（有限合伙） | | 人、深圳通捷 | | | | 皮阿诺、上市公 | 指 | 广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司 | | 司、公司 | | | | 珠海鸿禄 | 指 | ...

权益变动 - 马礼斌拟转让17,888,446股皮阿诺股份给深圳通捷，占比9.59%[10][19] - 转让后马礼斌持股降至28.77%，马瑜霖持股不变[19][50] - 本次权益变动不涉及控制权变更[20] 交易数据 - 转让单价每股12.33元，总价22,056.4539万元[23] - 价款分2期支付，第一期6,616.9362万元[24] 目的与计划 - 转让目的是满足资金需求，优化股权结构[15] - 未来12个月除本次外无明确增减持计划[16][50] 其他信息 - 截至2024年9月30日公司总股本186,542,748股[22] - 协议转让需经深交所确认后过户[4][51]

股份转让 - 2022年10月17日马礼斌拟转让3730.855万股（占20%）给珠海鸿禄[1] - 2022年马礼斌最多可分两次转让2383.4497万股[1] - 2022年12月22日第一次2378.42万股过户完成，珠海鸿禄成二股东[3] - 2023年3月30日马礼斌拟16.0560元/股转让1352.435万股（占7.25%）[3] - 双方终止第二次1352.435万股（占7.25%）转让[5] 股权现状 - 截止披露日，马礼斌持股7155.3786万股，占38.36%为控股股东[7] - 截止披露日，珠海鸿禄持股2378.42万股，占12.75%为二股东[7] - 珠海鸿禄一致行动人持股187.9875万股，占1.01%[7]

报告公司投资评级 - 给予报告研究的具体公司“推荐”评级[4] 报告的核心观点 - 报告研究的具体公司2024年前三季度营收/归母净利润/扣非归母净利润为6.7/0.1/-0.1亿元同比下降27.9%/86.7%/由盈转亏24Q3营收/归母净利润/扣非归母净利润为2.2/0.04/-0.04亿元同比下降39.2%/87.0%/由盈转亏公司积极拓展业务但业绩仍承压不过公司积极顺应市场变化零售端推进多渠道开拓工程端加强合作成本端压力或逐步缓解[1] - 24Q3公司毛利率24.2%同比 -7.0pcts费用端销售/管理/财务费用率12.3%/7.0%/-0.1%同比+1.5/+3.0/-0.3pcts单三季度归母净利率1.73%同比 -6.4pcts[2] - 预计24 - 26年公司实现归母净利润0.3/1.07/1.33亿元对应PE为56/16/13X参考相对估值法给予公司2025年18倍PE对应目标价10.30元/股[2] 根据相关目录分别进行总结 财务状况 - 2023 - 2026年营业总收入(百万)分别为1316/999/1081/1131同比增速分别为-9.3%/-24.1%/8.1%/4.7%归母净利润(百万)分别为86/30/107/133同比增速分别为-44.0%/-64.6%/250.3%/24.8%每股盈利分别为0.46/0.16/0.57/0.71市盈率分别为20/56/16/13市净率分别为1.3/1.3/1.2/1.1[3] - 2023 - 2026年资产负债表和利润表各项指标均有预测如2023年货币资金528百万元应收账款515百万元等2024 - 2026年各项指标有相应的预测变化[6] 公司基本数据 - 总股本(万股)18654.27已上市流通股(万股)13233.16总市值(亿元)17.12流通市值(亿元)12.15资产负债率(%)35.15每股净资产(元)7.0912个月内最高/最低价为15.00/6.37[4]

股东大会信息 - 公司2024年第一次临时股东大会于10月30日15:00召开[4] - 92人代表96,495,661股（占比52.7541％）参会投票[6] 议案审议结果 - 《关于聘任2024年度审计机构的议案》同意率99.9516％[17] - 《关于为公司工程代理商提供担保额度预计的议案》同意率99.8933％[18] - 《关于补选朱峰先生为公司第四届董事会非独立的议案》朱峰获票率99.5633% [19] 董事选举结果 - 余彦龙获99.5633%票当选非独立董事[21] - 中小投资者中余彦龙获票占比1.9833%[21]

股东大会参与情况 - 出席股东及代理人92人，代表股份96,495,661股，占比52.7541％[3] - 现场2人，代表股份72,281,511股，占比39.5162％[4] - 网络投票90人，代表股份24,214,150股，占比13.2379％[4] - 中小投资者89人，代表股份429,950股，占比0.2351%[4] 议案表决情况 - 《聘任2024年度审计机构议案》同意96,448,961股，占比99.9516％[5] - 《为工程代理商提供担保额度预计议案》同意96,392,661股，占比99.8933％[7] - 《补选朱峰为非独立董事议案》朱峰获96,074,251票，占比99.5633%[10] - 《补选余彦龙为非独立董事议案》余彦龙获96,074,238票，占比99.5633%[11] 会议时间 - 现场会议2024年10月30日15:00开始[2] - 网络投票2024年10月30日9:15 - 15:00[2]