公司基本信息 - 公司成立于2002年10月16日，股本为16391.9838万元[9] 赛事相关 - 拥有多个自主赛事IP，如SEC、风云战、精英系列赛等[15][16] - 2024年打造NKOC北方卡丁车公开赛自主赛事IP[23] - 2024年5月25 - 26日，作为FE2024上海站唯一指定代理运营方[21] - 旗下全资子公司自2024年起独家承办运营中国公路摩托车锦标赛CRRC[22] 场地信息 - 经营3座国际标准赛车场及多个卡丁车场[24][25][28][29] - 海南新能源汽车体验中心国际赛车场项目已取得260.25亩用地，剩余约80.81亩未取得[45] 财务数据 - 2024年6月30日，流动资产45611.10万元，非流动资产56427.43万元，总资产102038.53万元[34] - 2024年1 - 6月，营业收入22283.44万元，营业成本16196.72万元，净利润3138.42万元[36] - 2024年1 - 6月，经营活动净现金流10280.34万元，投资活动净现金流2364.24万元[39] - 2024年1 - 6月，筹资活动净现金流 - 6737.95万元，现金及现金等价物净增加额5810.61万元[39] - 2024年1 - 6月非经常性损益合计为169.04[41] - 2024年6月30日流动比率为1.36倍，速动比率为1.20倍，资产负债率（母公司）为22.77%，资产负债率（合并）为33.57%[42] - 2024年1 - 6月应收账款周转率为2.23次，存货周转率为3.12次[42] - 2024年1 - 6月每股经营活动产生的现金流量为0.63元，每股净现金流量为0.35元[42] - 2024年1 - 6月归属于公司普通股股东的净利润为1368.54万元，扣除非经常性损益后为1199.50万元[42] - 募投项目建成后每年新增折旧摊销占预计营业收入和预计净利润的比例最大值分别为5.30%和52.18%[46] - 报告期各期公司营业收入分别为28088.60万元、25830.23万元、40516.62万元、22283.44万元[67] - 报告期各期归属于母公司所有者净利润分别为445.49万元、 - 7745.57万元、 - 19291.59万元、1368.54万元[67] - 报告期各期综合毛利率分别为30.51%、18.07%、21.89%、27.31%[67] - 截至报告期末，收购Top Speed和上海擎速51%股权形成的商誉价值为13453.30万元[63] - 截至2024年6月30日，长期股权投资账面价值为4916.59万元[68] - 报告期各期末应收账款账面价值分别为7586.02万元、8661.59万元、12014.80万元、7956.02万元[71] - 报告期各期应收账款占流动资产比例分别为12.41%、18.87%、25.81%、17.44%[71] - 报告期各期营业收入分别为28088.60万元、25830.23万元、40516.62万元、22283.44万元[72] - 报告期各期扣非归母净利润分别为 - 738.26万元、 - 7674.85万元、 - 19644.74万元、1199.50万元[72] 股权相关 - 上海赛赛投资有限公司持股16277800股，持股比例9.93%，质押股份数量6650000股，质押股份占公司总股本比例4.06%[73] - 实际控制人直接或间接持有上市公司股权比例为22.22%，质押股权占上市公司股权比例为4.06%，占实际控制人控制的公司股权数量的18.26%[73] 发行相关 - 本次向特定对象发行对象为不超过35名特定投资者[82][119] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[84][85][120] - 发行股票数量不超过本次发行前公司总股本的30%，即不超过4801.42万股（含本数）[86][123] - 投资者认购的股票自发行结束之日起6个月内不得转让[88][122] - 本次发行拟募集资金总额为不超过49800.00万元（含本数）[91] - 海南新能源汽车体验中心国际赛车场项目拟投入募集资金36,000.00万元[92] - 补充流动资金项目扣减后拟投入募集资金13,800.00万元[92] - 发行方案有效期为自公司股东大会审议通过之日起十二个月[94] - 发行前公司实际控制人夏青、余朝旭夫妇合计控制22.22%的股份，按发行上限计算，发行完成后合计控制17.19%的股份[123] 风险相关 - 已投入运营的卡丁车场馆效益未达预期[50] - 存在行业监管和产业政策变化风险[51] - 重要境内外赛事商业推广权无法延展或商权费大幅上升的风险[55] - 控股子公司Top Speed日常运营结算货币含外币，存在汇率波动产生大额汇兑损益风险[64] - 赛车事故可能对当期利润造成影响[58] 其他 - 公司及子公司三赛俱乐部、湖南赛骑2023年取得《高新技术企业证书》，企业所得税按15%计缴[66] - 报告期内公司第四季度营业收入、现金流入占全年比重较大，第一季度营业收入占全年比例相对较小[62] - 2023年公司收入较前两年大幅增长，境内外赛事经营业务逐步复苏[69]

公司股本与股东 - 截至2024年6月30日，公司总股本为16391.9838万股，限售股占比10.49%，无限售股占比89.51%[12] - 截至2024年6月30日，前十名股东合计持股占总股本比例31.58%[13] 融资与分红 - 上市后IPO和非公开发行股票合计筹资51802.62万元[14] - 首发后累计派现金分红额（税前）为6643.66万元[15] - 2021 - 2023年，2021年现金分红占净利润303.85%，后两年未分红[17] 财务数据 - 2024年6月30日总资产为102,038.53，负债总额为34,257.54[20][21] - 2024年1 - 6月营业收入为22,283.44万元，净利润为3,138.42万元[25] - 2024年6月30日流动比率为1.36倍，资产负债率为33.57%[27] - 2024年1 - 6月应收账款周转率为2.23次，每股经营现金流为0.63元[27] 特定对象发行股票 - 本次发行股票面值1元，不低于定价基准日前20个交易日均价80%[43][51] - 发行对象不超过35名，不超过4,801.42万股，不超发行前总股本30%[50][55] - 投资者认购股票6个月内不得转让，募集资金用于体育及补流[53][48] 项目进展 - 海南新能源汽车体验中心国际赛车场项目80.81亩用地未取得[59] - Xracing项目延期到2024年12月31日，赛卡联盟场馆延期到2025年12月31日[63] 其他 - 2019年收购股权，截至报告期末商誉价值13453.30万元[78] - 公司及子公司2023年获《高新技术企业证书》，所得税按15%计缴[80] - 截至2024年8月31日，实际控制人企业持股9.93%，质押比例4.06%[87]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入405,166,242.38元，较2022年增加146,863,952.38元，增幅56.86%[8][24] - 2023年营业总成本409,822,819.36元，同比增长32.25%[24] - 2023年净利润为 - 168,124,353.38元，亏损扩大[24] - 2023年归属于母公司所有者的净利润为 - 192,915,901.54元，亏损扩大[24] 财务数据 - 2023年末货币资金180,181,143.79元，期初183,385,039.16元[141] - 2023年末短期借款160,736,449.75元，较期初增长约68%[165] - 2023年末应收账款账面余额164,106,800.52元，期初133,141,566.31元[141][142] - 2023年末应付账款45,961,602.97元，较期初下降约14%[165] 资产情况 - 2023年末长期股权投资账面价值49,798,142.90元，减值准备149,157,411.60元[150] - 2023年末固定资产账面价值1.0442165571亿美元[153] - 2023年末在建工程255.91724万美元，期初25.456797万美元[154] - 2023年末无形资产账面原值1.9023552587亿美元[157] 市场扩张和并购 - 2023年3月1日公司以30000000元增资取得海南智慧新能源汽车发展中心有限公司60%股权[197] - 重庆赛卡体育文化发展有限公司于2023年5月8日新设，出资额100万美元，出资比例100%[198] - 上海盛硅科技发展有限公司于2023年6月5日新设，出资额1600万美元，出资比例80%[198] - 厦门赛卡优跑体育文化有限公司于2023年6月20日注销[198] 子公司情况 - Top Speed少数股东持股比例49%，本期归属于少数股东的损益为24120762.82美元[198] - Top Speed本期营业收入172985595.63美元，净利润49226046.57美元[200] - 深圳市悦动天下科技有限公司直接持股比例25%，采用权益法核算[200] - 海南智慧新能源汽车生态园投资有限公司直接持股比例22%，采用权益法核算[200]

业绩数据 - 报告期各期公司营业收入分别为28,088.60万元、25,830.23万元、40,516.62万元、22,283.44万元[15][16] - 报告期各期归属于母公司所有者净利润分别为445.49万元、 - 7,655.59万元、 - 19,291.59万元、1,368.54万元[15] - 报告期各期综合毛利率分别为30.51%、18.07%、21.89%、27.31%[15] - 报告期各期末应收账款账面价值分别为7586.02万元、8661.59万元、12014.80万元、7956.02万元，占流动资产比例分别为12.41%、18.87%、25.81%、17.44%[18] - 2023年收入较2022年上升56.86%，2023年末应收账款账面价值较2022年末明显增加[18] 发行股票 - 本次向特定对象发行股票数量不超过4,801.42万股，不超过发行前公司总股本的30%[12] - 本次发行拟募集资金总额不超过49,800万元[13] - 本次向特定对象发行的对象为不超过35名特定投资者[8] - 本次向特定对象发行的价格为不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[9] - 投资者认购的本次发行的股票自发行结束之日起6个月内不得转让[12] 募投项目 - 海南新能源汽车体验中心国际赛车场项目总投入63,580.00万元，拟投入募集资金36,000.00万元[14] - 海南新能源汽车体验中心国际赛车场项目所需用地约341.06亩，已取得260.25亩，剩余约80.81亩未取得[22] - 募投项目建成后，每年新增折旧摊销占预计营业收入和预计净利润的比例最大值分别为5.30%和52.18%[23] 项目延期 - Xracing（汽车跨界赛）项目达到预定可使用状态日期延期到2024年12月31日，赛卡联盟连锁场馆项目延期到2025年12月31日[28] 股权相关 - 截至报告期末，收购Top Speed和上海擎速51%股权形成的商誉价值为13453.30万元[31] - 截至2024年6月30日，限售条件流通股/非流通股为17192700股，占比10.49%；无限售条件流通股为146727138股，占比89.51%[42] - 截至2024年6月30日，夏青持股20150000股，占比12.29%；上海赛赛投资有限公司持股16277800股，占比9.93%[43] - 截至2024年6月30日，发行人前十名股东合计持股51784469股，占比31.58%[44] - 截至2024年6月30日，夏青、余朝旭夫妇通过直接和间接方式合计控制发行人22.22%的股份[47] - 上海赛赛投资有限公司持股比例9.93%，持股数量1627.78万股，质押股份数665.00万股，质押占比40.85%[55] - 股权质押担保赛赛投资在杭州银行上海分行2024年8月6日 - 2025年8月5日最高额不超6689.90万元银行借款，实际借款2000万元[55] - 质押股份数量占公司总股本比例为4.06%，占实际控制人控制的公司股权数量的18.26%[55] 业务情况 - 公司以体育赛事经营、体育场馆经营等为主要经营业务，拥有金字塔阶梯式赛事体系[57] - 公司拥有3座国际标准赛车场、经营5座赛车运动及驾驶体验中心、运营13家赛卡联盟连锁卡丁车场馆[61] - 2024年1 - 6月，国际汽联电动方程式世界锦标赛运营1站等多项赛事运营数据[170] - 2024年1 - 6月公司车队未参赛，2023年部分车队参赛站数情况[174] - 2024年1 - 6月公司体育装备制造与销售业务中，汽油机卡丁车销售288辆等销售数据[175] - 2024年1 - 6月公司开展多项市场营销服务业务[176] 未来展望 - 未来围绕“IP引领，数字驱动”战略，深化体育场馆、赛事及数字体育业务发展[179] - 构建数字业务“流量运营+数字服务”双轮驱动模式[180] - 积极拓展“数字IP”，推动线下赛事IP线上化，持续发展传统赛事IP[182] - 2023 - 2025年参与海南世界新能源汽车体验中心项目，推进体育产业全国布局[183] - 持续推进“赛卡联盟”卡丁车连锁场馆新店拓展，构建会员生态平台[183] - 利用平台整合优势，关注体育产业上下游，寻找优质企业投资[184] - 组织参与“体育线下沙龙”，与生态圈伙伴探索商业化机会[184] 资金相关 - 补充流动资金扣减金额为1,580.19万元，扣减后拟投入募集资金金额为13,800万元[14] - 本次发行募集资金净额用于海南新能源汽车体验中心国际赛车场项目和补充流动资金[187] - 截至2024年6月末，公司长期股权投资合计4916.59万元[191] - 截至2024年6月末，公司交易性金融资产合计4900.49万元[198] - 截至2024年6月30日，公司不存在金额较大的财务性投资[200]

股权结构 - 截至2024年6月30日，实际控制人夏青、余朝旭合计控制36,427,800股股份，占股本总额22.22%[32] - 本次向特定对象发行不超过48,014,200股，发行完成后夏青、余朝旭合计控制股份占比降至17.19%[32] - 截至2024年6月30日，发行人前十名股东合计持股51,784,469股，占总股本31.58%[38] - 截至2024年8月31日，赛赛投资持股16,277,800股，持股比例9.93%，质押股份6,650,000股，质押占比40.85%[38] 财务数据 - 2021 - 2024年1 - 6月公司主营业务收入占当期营业收入的比例分别为88.58%、97.44%、97.37%、99.29%[49] - 2024年1 - 6月公司向国家汽摩中心采购水电费等花费7.49万元[63] - 2024年1 - 6月公司向BRILLIANT IN EXCELLENCE CO., LIMITED销售商品收入1.68万元[65] - 2024年1 - 6月国家汽摩中心房屋租赁未纳入租赁负债计量的可变租金为 - 130.48万元[67] - 2024年1 - 6月公司关键管理人员报酬为217.20万元[69] - 截至2024年6月末，海南新智慧拆借给发行人控股子公司智慧新能源的借款余额为5396.00万元[73] - 2024年6月末，应付账款国家汽摩中心账面余额153.68万元[77] - 2024年6月末，其他应付款海南新智慧拆入资金余额5396.00万元[78] - 公司2021 - 2023年合并报表总收入分别为2.81亿元、2.58亿元、4.05亿元[170] - 2021 - 2024年1 - 6月第三方平台销售合计收入分别为171.41万元、433.49万元、463.51万元、295.28万元，占发行人营业收入比例分别为0.61%、1.68%、1.14%、2.92%[162] - 2022 - 2023年抖音平台直播带货销售金额分别为0.36万元和1.27万元[162][163] 业务资质 - 2023 - 2025年度公司、三赛俱乐部、湖南赛骑被认定为高新技术企业，企业所得税减按15%计缴[44][45] - 发行人于2023年3月3日取得有效期至2026年2月7日的《国际汽车联合会4级赛道认证》[43] - 发行人子公司受委托经营的株洲国际赛车场于2022年7月25日取得有效期至2025年7月12日的《国际汽车联合会二级赛道认证》[43] - 发行人子公司受委托经营的汽摩中心培训基地于2022年11月1日获得5级训练场地资格[43] - 发行人于2022年9月16日取得有效期至2026年3月22日的《食品经营许可证》[43] 重大合同 - 2024年度中国汽车场地职业联赛由发行人继续运营并负责商业推广[104] - 2023 - 2028年发行人使用TCR商标及相关知识产权每年支付4万欧元年费，运营推广TCR Asia系列赛或锦标赛每年支付7万欧元年费，运营推广TCR China系列赛或锦标赛每年支付6万欧元年费[105] - 华晨宝马向上海优马好盛采购2023 - 2025年冰雪试驾/课程项目服务，计划采购金额2023年400.20万元，2024年388.62万元，2025年410.42万元[108] - 三赛俱乐部与上汽签订EC32四驱车改制开发服务合同，合同金额（含税）总计198万元[109] - 米其林2022 - 2024年度每年向发行人支付220万元赞助费，每减少一个分站赞助费减35万元，按轮胎销售总量以725元/轮胎支付奖励性赞助费[110] - 盛硅科技向百度网讯采购软硬一体机及软件产品，合同总费用3794.40万元[111] - 发行人将上海天马赛车场品牌体验中心出租给伊诺盛，租赁期自2023年11月6日至2026年12月31日，前两月免租，后续年租金220万元[112] - 发行人向伊诺盛提供STC商业活动赛道技术配套服务，合同费用840万元[113] - 上汽技术中心向力盛体育文化传播支付工程服务费用760万元[114] - 天马发展为“现代N Longe体验中心运营”项目提供服务，项目总费用600万元[116] - 发行人承接广汽埃安2024年度试乘试驾活动代理，合同预估金额1020.39万元[117] - 东风汽车委托发行人开发“奕派007电动赛车改制及测试项目”，合同金额488.01万元[121] 未来展望 - 公司本次募投项目将开发人工智能健康运动管理平台[152] - 本次募集资金用于海南新能源汽车体验中心国际赛车场项目和补充流动资金[166][178] 用户数据 - 截至2024年8月30日，Raceby卡丁管家小程序共收集155,714条用户手机号码信息[178] 市场扩张和并购 - 2019年1月25日公司完成收购Top Speed 51%的股权交割[46] - 补充事项期间，发行人新增2家控股子公司，1家控股子公司情况发生变化[85] 其他新策略 - 公司拟对可能涉及影视文化传媒领域公司的经营范围进一步调整，赛力汽车营销策划计划注销[182]

营业收入与利润情况 - 本报告期营业收入1.0978805618亿元，同比增长16.67%；年初至报告期末营业收入3.3262244297亿元，同比增长20.68%[2] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润42.321054万元，同比增长104.88%；年初至报告期末为1410.857224万元，同比增长346.93%[2] - 公司2024年第三季度营业收入为332,622,442.97元，较上期275,626,802.68元增长20.68%[16] - 本季度营业成本为250,908,386.64元，上期为202,764,613.48元，增长23.74%[16] - 2024年第三季度营业利润为3377.78万元，上年同期为2075.29万元[17] - 2024年第三季度净利润为3272.78万元，上年同期为2274.77万元[17] - 2024年第三季度基本每股收益为0.0951元，上年同期为0.0198元[17] 资产项目变动情况 - 交易性金融资产本期末为2614.086027万元，较上期同期减少66.69%，主要系结构性存款在本期赎回所致[4] - 预付款项本期末为3768.4679万元，较上期同期增长271.28%，主要系本期新增预付需要销售的赛车款及赛事商权费[4] - 在建工程本期末为1779.165087万元，较上期同期增长595.21%，主要系本期新增培训车辆改装[4] - 使用权资产本期末为700.997204万元，较上期同期减少44.99%，主要系子公司赛车场房租到期[4] - 合同负债本期末为3132.602866万元，较上期同期增长76.31%，主要系本期体育赛事举办预收报名费[4] - 期末货币资金为216,950,124.01元，期初为180,181,143.79元，增长20.40%[13] - 期末交易性金融资产为26,140,860.27元，期初为78,488,296.43元，下降66.70%[13] - 期末应收账款为96,094,324.20元，期初为120,147,994.56元，下降20.02%[13] - 期末预付款项为37,684,679.00元，期初为10,149,985.65元，增长271.28%[13] - 期末存货为56,694,055.28元，期初为49,480,961.58元，增长14.58%[13] - 期末固定资产为97,220,408.79元，期初为104,421,655.71元，下降6.90%[13] - 期末在建工程为17,791,650.87元，期初为2,559,172.40元，增长595.22%[13] - 期末合同负债为31,326,028.66元，期初为17,767,602.84元，增长76.31%[14] 现金流量情况 - 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末为9877.193437万元，同比增长471.49%[2] - 投资活动产生的现金流量净额本报告期为4040.052721万元，同比增长244.34%，主要系本期赎回结构性存款所致[6] - 筹资活动产生的现金流量净额本报告期为 - 7485.664277万元，同比下降263.44%，主要系本期回购股票及子公司利润分配所致[6] - 年初到报告期末经营活动现金流入小计48410.79万元，上年同期为34111.47万元[18] - 年初到报告期末经营活动现金流出小计38533.59万元，上年同期为36770.26万元[18] - 年初到报告期末经营活动产生的现金流量净额为9877.19万元，上年同期为 - 2658.79万元[18] - 年初到报告期末投资活动现金流入小计57325.21万元，上年同期为58185.09万元[18] - 年初到报告期末投资活动现金流出小计53285.16万元，上年同期为60984.00万元[18] - 年初到报告期末筹资活动现金流入小计16365.27万元，上年同期为19272.18万元[19] - 年初到报告期末筹资活动现金流出小计23850.94万元，上年同期为14692.18万元[19] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为17,265名[7] - 夏青持股比例为12.29%，持股数量为20,150,000股[7] - 上海赛赛投资有限公司持股比例为9.93%，持股数量为16,277,800股，其中6,650,000股质押[7] - 赛赛投资为夏青、余朝旭和夏子共同投资，夏青与余朝旭系夫妇，为公司实际控制人，赛赛投资为控股股东夏青之一致行动人[8] 业绩补偿情况 - 公司于2021年受让悦动天下25%的股份[10] - 悦动天下2022年、2023年未实现承诺业绩，应补偿公司1,815.29万元，公司尚未收到补偿款[10] - 公司已向业绩承诺方寄送要求支付业绩补偿和违约金的公函，并持续沟通补偿方案[10] - 业绩补偿方案仍处于协商阶段，尚未形成正式协议[10] - 公司拟委托律师以司法途径追索业绩补偿款[11] 股票发行情况 - 公司披露向特定对象发行股票相关公告，如2024 - 050号公告等[9]

报告公司投资评级 报告未给出公司的投资评级。 报告的核心观点 公司业绩表现不佳 1. 公司主营业务为汽车运动运营服务,但连续4年扣非净利润为负,业绩表现较差 [1][6][7][8] 2. 公司营收规模较小,市场占有率下降,上市以来业绩峰值停留在2017年 [4][5][6][7] 3. 公司毛利率和净利率波动较大,抗风险能力较弱 [9][10] 公司多元化布局效果不佳 1. 公司试图通过收购数字体育公司悦动天下来拓展业务,但悦动天下业绩不佳,公司需计提大额减值 [10][11][12] 2. 公司自身数字体育业务也未取得实质性进展 [13] 3. 公司频繁提及政策利好,但实际经营效果有限 [13] 募投项目进展缓慢,实控人减持比例高 1. 公司此前定增募集的3个项目均发生延期 [14][15][16] 2. 公司实控人减持比例高达7%,套现1.2亿元 [17] 3. 公司股权较为分散,实控人持股比例较低 [17][18][19] 新募投项目存在风险 1. 公司现有赛车场使用率较低,但仍计划新建6.4亿元的赛车场项目 [20][21][22][23][24] 2. 公司此前对赛车场资源的描述存在夸大 [24][25] 3. 公司对新项目的收益预测存在较大不确定性 [25] 4. 公司长期以来未有较好的分红能力 [26][27]

公司概况 - 力盛体育是中国汽车运动、全民健身、数字体育领域的领先企业，具有深厚的产业链资源、技术优势和运营经验 [2][3][5][6] - 公司积极布局全球市场，引入国际顶级赛事的同时持续推动赛事运营服务能力出海，拓展国际交流合作 [3][6][17] - 公司持续推进数字化转型，聚焦"运动银行"、"AI体育教育"及"运动处方"等数字体育产品，为政府、城市、企事业单位等提供综合解决方案 [7][20] 业务发展 - 公司在海南建设"世界新能源汽车体验中心"项目，获得当地政府大力支持，正在积极推进项目建设 [3][4] - 公司运营国内外各类赛事共45场次，其中海外赛事21场、国内赛事24场，持续丰富赛事IP体系 [3][6][21] - 公司积极探索"体育+文化+旅游"等融合业态，推动赛事IP业务落地，打造体育运动多业态融合的高品质消费场景 [5][6][14] 财务表现 - 公司前三季度营收和利润表现良好，但第四季度营收和现金流入占比较大，存在季节性波动风险 [3] - 公司近期进行了193.4万股的股份回购，体现了对公司价值的信心 [8] - 公司拟非公开发行不超过4801万股，募资不超4.98亿元，用于支持公司发展 [19] 未来规划 - 公司将继续围绕"IP引领，数字驱动"战略，发展以"空间业务+赛事IP"为核心、数字体育为延伸及赋能的大体育业态 [3][20] - 公司将加深行业及政府合作，推动全球汽车运动、体育赛事、体育竞演等产业领域的商文旅体深度融合发展 [6][14] - 公司拟以旗下赛车场为基地，开拓低空及无人机飞行培训等新兴业务领域 [16]

公司基本情况 - 公司注册资本为16391.9838万元[10] - 截至2024年3月31日，总股本为16391.9838万股，限售股占比10.49%，流通股占比89.51%[12] - 截至2024年3月31日，前十名股东合计持股5239.8677万股，占总股本比例31.95%[13] 融资与分红 - 上市后IPO和非公开发行股票合计筹资51802.62万元[14] - 首发后累计派现金分红额（税前）为6643.66万元[15] - 2021 - 2023年，2021年有现金分红，2022和2023年无现金分红[17] 业绩数据 - 2023年末总资产102738.08万元，较2022年末略有下降[21] - 2023年度营业收入40516.62万元，较2022年度增长56.86%[22] - 2023年度净利润为 - 16812.44万元，亏损幅度扩大[22] - 2023年度经营活动净现金流为829.68万元，较2022年度减少68.69%[24] - 2023年末流动比率为1.43倍，较2022年末下降[28] - 2023年末资产负债率为32.60%，较2022年末上升[28] - 2023年度应收账款周转率为3.92次，较2022年度提高[28] - 2023年度存货周转率为5.68次，较2022年度提高[28] 发行股票情况 - 上市公司向特定对象发行股票，已通过多次会议审议，尚需审核注册[30][41][91] - 发行对象不超过35名特定投资者，发行价格不低于定价基准日前20个交易日均价80%[52][53] - 本次发行不超过4801.42万股，不超过发行前总股本30%[57] - 发行前实控人夫妇控制22.22%股份，发行后按上限计算控制17.19%股份[57] - 募集资金用于补充流动资金和偿还债务比例未超30%[59] 项目进展 - 海南新能源汽车体验中心国际赛车场项目已取得260.25亩用地，约80.81亩在履行招拍挂程序[61] - Xracing项目预定可使用日期延期到2024年12月31日[65] - 赛卡联盟连锁场馆项目预定可使用日期延期到2025年12月31日[65] 其他财务数据 - 2021 - 2023年营业收入分别为28088.60万元、25830.23万元、40516.62万元[83] - 2021 - 2023年归属于母公司所有者净利润分别为445.49万元、 - 7745.57万元和 - 19291.59万元[83] - 2021 - 2023年综合毛利率分别为30.51%、18.07%、21.89%[83] - 截至报告期末，收购股权形成的商誉价值为13453.30万元[79] - 截至2023年12月31日，长期股权投资账面价值为4979.81万元[84] - 报告期各期末，应收账款账面价值分别为7586.02万元、8661.59万元、12014.80万元[87] - 报告期各期，扣非归母净利润分别为 - 738.26万元、 - 7674.85万元和 - 19644.74万元[88] 风险提示 - 存在赛事商业推广权无法延展或商权费大幅上升风险[72] - 汽车运动业务存在不能及时取得主管部门批准风险[73] - 存在因不可抗力导致比赛及活动延期或取消，收入无法如期实现风险[75] - 发行方案存在审批不确定性[91] - 发行期间股价可能波动[92] - 发行后业绩未增长，原股东即期回报可能被摊薄[93] - 发行存在募集资金不足甚至失败风险[95] 其他信息 - 公司及子公司2023年取得《高新技术企业证书》，三年内企业所得税按15%计缴[82] - 截至2024年3月31日，上海赛赛投资有限公司持股9.93%，质押股份占比2.75%[89] - 公司实控人直接或间接持股22.22%，质押股权占比2.75%[90] - 保荐人同意推荐发行并承担保荐责任，保荐业务无有偿聘请第三方行为[97][102] - 发行人聘请证券服务机构等行为合法合规[99]

公司基本信息 - 公司成立于2002年10月16日，股本为16391.9838万元[9] 赛事相关 - 公司拥有多个自主赛事IP，如SEC创办于2016年，风云战创办于2014年等[15][16] - 2023年新开发方程式公开挑战赛面向国内方程式赛车运动人群[18] 场地设施 - 公司经营3座国际标准赛车场和4座赛车运动及驾驶体验中心[19] - 募投项目“海南新能源汽车体验中心国际赛车场项目”用地约341.06亩，已取得260.25亩[37] 财务数据 - 2023年12月31日，公司总资产102,738.08万元，负债总额33,496.47万元[25] - 2023年度营业收入40,516.62万元，净利润 - 16,812.44万元[27] - 2023年经营活动净现金流829.68万元，投资活动净现金流 - 18,442.59万元[29][30] - 2023年非经常性损益合计353.15万元[32] - 2023年12月31日流动比率1.43倍，速动比率1.28倍[33] - 2023年度存货周转率5.68次[34] - 报告期各期公司营业收入分别为28,088.60万元、25,830.23万元、40,516.62万元[61][64] 募投项目 - 前次募投项目中Xracing项目达到预定可使用状态日期延期到2024年12月31日[40] - 赛卡联盟连锁场馆项目延期到2025年12月31日[40] 股权收购与商誉 - 2019年公司完成对Top Speed和上海擎速51%股权收购，报告期末商誉价值13453.30万元[55] 税收政策 - 公司及子公司2023年获高新技术企业认定，三年内企业所得税按15%计缴[57] 股权结构 - 截至2024年3月31日，实际控制人控制的上海赛赛投资有限公司持股9.93%，质押股份占比2.75%[65] 发行股票 - 本次向特定对象发行股票拟募集资金总额不超过49800万元[84] - 发行数量不超过4,801.42万股，不超过发行前总股本30%[79][116] - 发行定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[76][77][78][113] - 发行股票限售期为6个月[81][115] 保荐相关 - 保荐机构为国盛证券有限责任公司，保荐代表人为汪晨杰、江翔[121] - 保荐机构将对发行人进行持续督导[118]