会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行新会计政策[6] - 变更前执行财政部《企业会计准则——基本准则》等规定[3] - 变更后根据《准则解释第17号》规定执行[4] 影响说明 - 本次会计政策变更对财务报表无重大影响[2] - 不涉及对以前年度追溯调整[8] - 不会对当期财务状况等产生重大影响[8] 其他信息 - 公告日期为2025年4月29日[10]

探路者控股集团股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及 履行监督职责情况的报告 探路者控股集团股份有限公司（简称"公司"）董事会审计委员会根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文 件以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，本着勤勉 尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本信息 会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（简称"立信会 计师事务所"） 成立日期：1927 年 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 首席合伙人：朱建弟 截至 2024 年 12 月 31 日，立信会计师事务所拥有合伙人 296 名，注册会计 师 2,498 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。立信会计 ...

会议相关 - 公司于2025年4月27日召开第六届董事会第二次会议及第六届监事会第二次会议[1] - 会议审议通过《〈2024年年度报告〉全文及摘要》[1] 报告披露 - 《2024年年度报告》及《2024年年度报告摘要》于2025年4月29日在指定平台披露[1]

业绩总结 - 2024年度计提坏账、存货跌价等减值准备共12136.75万元[3] - 2024年度计提资产减值减少归母净利润11265.95万元[13] - 本次核销应收款项减少归母净利润24.42万元[13] 数据详情 - 2024年度坏账准备净计提 -461.84万元[7] - 2024年度存货跌价准备计提6854.62万元[7] - 2024年度商誉减值准备计提4899.04万元[10] - 截至2024年12月31日核销应收款1473.37万元[6] 流程情况 - 计提减值准备无需董事会或股东大会审议[4] - 核销资产事项经董事会审议通过，无需股东大会审议[6] - 计提资产减值准备经立信会计师事务所审计确认[13]

股东大会信息 - 2024年年度股东大会定于2025年5月20日14:30召开[1] - 股权登记日为2025年5月13日[2] - 会议审议8项提案，第7项为特别决议事项[4] 投票信息 - 网络投票时间为2025年5月20日，交易系统和互联网投票时间不同[1][15][16] - 投票代码为350005，投票简称：探路投票[14] 登记信息 - 现场登记时间为2025年5月16日9:00 - 15:00[5] - 登记地点为北京市昌平区北七家镇宏福科技园28号公司证券事务部[5] 其他信息 - 会期预计半天，出席人员交通、食宿费自理[6] - 委托代表出席需表决多项议案，委托期限至大会结束[20][21]

会议召开 - 2025年4月27日15:30召开会议，3名监事均出席[2] 议案通过 - 《2024年度监事会工作报告》等多项议案获3票全票通过，部分需提交2024年年度股东大会审议[3][4][6][7][10][12] - 《2024年度内部控制自我评价报告》获3票全票通过[8] - 《2025年第一季度报告》获3票全票通过[11]

会议安排 - 2025年4月17日通知召开第六届董事会第二次会议，4月27日14:00召开[2] - 公司定于2025年5月20日14:30召开2024年年度股东大会[29][31] 议案决议 - 《2024年度总裁工作报告》等多项议案以7票同意通过[3][5][6][7][9][10][11][13][14] - 《2024年度董事会工作报告》等议案需提交2024年年度股东大会审议[5][6][7][9][11] - 《关于以简易程序向特定对象发行股票的议案》获通过，需提交2024年年度股东大会，须三分之二以上通过[27] - 拟续聘立信会计师事务所为2025年度审计机构，需提交2024年年度股东大会审议[28] 股票发行 - 提请股东大会授权董事会决定向特定对象发行融资不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[15] - 发行A股，每股面值1元，对象不超35名，授权期限至2025年度股东大会召开[15][16][17] - 募集资金不超3亿且不超净资产20%，发行数量不超股本30%，价格不低于均价80%[19] - 发行对象认购股份6个月内不得转让，发行后滚存利润新老股东共享[20][23] - 发行股票将在深交所创业板上市，决议有效期至2025年年度股东大会[24][25] 委员会调整 - 调整后董事会审计委员会成员为朱克实、李东红、李明，朱克实任主任委员[14] 报告披露 - 《2025年第一季度报告》等报告详见指定信息披露平台[12]

业绩数据 - 2024年净利润106,623,146.30元，母公司净利润9,983,484.26元[3] - 2024年营业收入1,591,589,610.48元，研发投入81,685,921.15元[7] 利润分配 - 拟定2024年每10股派0.12元，预计派现10,139,249.51元[4] - 2024年累计现金分红10,139,249.51元[6] 股份回购 - 2024年回购32,037,927股，金额150,027,847.98元[6] 综合指标 - 近三年累计分红超年均归母净利润30%[9] - 近三年累计研发投入占累计营收5.05%[7]

市场扩张和并购 - 公司以259,830,771元收购北京芯能60%股权，成交价346,441,028元[10] 业绩总结 - 北京芯能2024年度扣非息税前净利润 - 63,718,389.51元，业绩承诺完成率0%[13] 业绩承诺 - 上海芯奉等承诺北京芯能2022 - 2024年相关收入及净利润[12] 业绩补偿 - 补偿义务人用129,934,288元买股承担补偿义务[12] - 应补偿股份数8,535,963股，按100股单位调整[14][15] - 公司将通知出售应补偿股份并支付价款[16]

业绩数据 - 2024年度公司实现营业收入159,158.96万元，户外服装等销售收入136,380.20万元[6] - 2024年末公司资产总计25.89亿元，较上年末下降1.79%[16] - 2024年末负债合计6.75亿元，较上年末增长27.16%[18] - 2024年末所有者权益合计19.14亿元，较上年末下降9.06%[18] - 公司本期营业总收入为15.92亿元，同比增长14.44%[24] - 本期净利润为7476.15万元，同比增长74.82%[24] - 归属于母公司股东的净利润本期为1.07亿元，同比增长48.50%[24] 资产相关 - 2024年12月31日，存货账面余额为47,224.88万元，账面价值为34,910.04万元[6] - 2024年12月31日，商誉账面余额为36,211.42万元，账面价值为18,056.53万元[7] - 期末货币资金合计747,839,557.69元，上年年末为763,749,593.63元[175] - 交易性金融资产期末余额为448,367,628.58元，上年年末余额为445,056,696.42元[177] - 应收账款期末账面余额为333,926,958.34元，账面价值为216,981,924.13元[179] - 预付款项期末余额为13,920,030.45元，上年年末余额为12,863,824.34元[188] - 其他应收款期末余额21546567.92元，上年年末余额25881818.00元[190] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按准则编制，公允反映财务状况和经营成果[3] - 审计将收入确认、存货跌价准备计提、商誉减值识别为关键审计事项[6][7] 现金流相关 - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为2.251288349亿元，上期为4.0858016136亿元[29] - 公司投资活动产生的现金流量净额本期为 - 1.0279903873亿元，上期为 - 4.6178754635亿元[29] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 0.6479617241亿元，上期为 - 0.05774423549亿元[29] 其他 - 公司自2024年12月31日起至少12个月具备持续经营能力[46] - 多项会计准则解释及规定于2024年1月1日起施行，未对公司产生重大影响[165][166][168][169] - 公司及部分子公司适用不同企业所得税税率[172][173][174]