证券代码：300010 证券简称：豆神教育 公告编号：2024-061 豆神教育科技（北京）股份有限公司 关于收到北京证监局行政监管措施决定书的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 豆神教育科技（北京）股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年9月26 日收到了中国证券监督管理委员会北京监管局（以下简称"北京证监局"）出具 的《关于对豆神教育科技（北京）股份有限公司、窦昕、陈钊、张瑛采取出具警 示函行政监管措施的决定》〔2024〕245 号（以下简称"警示函"），现将相关 内容公告如下： 一、行政监管措施决定书内容 经查，你公司存在如下问题： 一是未及时披露多笔诉讼、仲裁，如未及时披露与张家口智云教育云科技平 台运营有限公司、智云信息产业发展有限公司、慧云新科技股份有限公司合同纠 纷案等诉讼情况。 二是《2023 年度业绩预告》披露的预计净利润与年度报告披露的净利润存 在重大差异，盈亏性质发生变化，公司未及时对业绩预告予以修正，业绩预告披 露不准确。 三是部分业务收入核算不规范，如个别项目收入确认时点不准确、对未完全 承担主要责任的业务采用 ...

深圳证券交易所文件 深证上〔2024〕770 号 经查明，豆神教育科技（北京）股份有限公司（以下简称"豆 神教育"）及相关当事人存在以下违规行为： — 1 — 2024 年 1 月 24 日，豆神教育披露的《2023 年度业绩预告》 显示，预计 2023 年归属于上市公司股东的净利润（以下简称"净 利润"）为-32,000 万元至-38,000 万元。3 月 22 日，豆神教育 披露的《2023 年度业绩预告修正公告》显示，预计净利润修正为 2,870 万元至 3,430 万元。4 月 25 日，豆神教育披露的《2023 年 年度报告》显示，2023 年净利润为 3,160 万元。豆神教育业绩预 告披露的预计净利润与年度报告披露的净利润存在重大差异，盈 亏性质发生变化，且修正不及时。 豆神教育上述行为违反了本所《创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》第 1.4 条、第 5.1.1 条、第 6.2.1 条的规定。 豆神教育董事长兼时任总经理窦昕、时任财务总监张瑛未能 恪尽职守、履行诚信勤勉义务，违反了本所《创业板股票上市规 则（2023 年 8 月修订）》第 1.4 条、第 4.2.2 条、第 5.1 ...

涉案金额 - 公司与立思辰计算机案涉案金额245,662,124.70元[10] - 公司与上海友网案涉案金额48,582,032.34元[14] - 2018年6月30日，公司与标的公司应收款项净额27,804.14万元[11] - 被告对公司关联应付款18,563.12万元[12][17] - 宁波铭志对公司职工债权9,721,978.21元、普通债权2,195,299.16元[21] 案件进展 - 与立思辰计算机、上海友网两案2024年9月12日被门头沟法院受理[10][14] - 与立思辰计算机、上海友网两案未开庭审理[3][5] - 与宁波铭志案收到一审《民事判决书》[6][20] 费用及责任 - 案件受理费140,954元，宁波铭志负担56,369元，公司等负担84,585元[21] - 保全费5,000元，宁波铭志负担4,447元，窦昕负担553元[21] - 池燕明、窦昕对公司确认债权不能实现部分承担偿付责任[21] 影响情况 - 与立思辰计算机、上海友网两案对公司利润影响不确定[3][5] - 与宁波铭志案不会对公司利润产生重大不利影响[6] - 公司破产重整已对宁波铭志职工债权计提预计负债[24]

股本变动 - 2023年按每10股转增13.8股比例实施资本公积转增股份，共转增1,198,288,012股，转增后总股本由868,324,647股增至2,066,612,659股[2] 权益变动 - 2023年12月29日366,345,334股过户至窦昕及其一致行动人张国庆名下[3] - 权益变动后，窦昕及其一致行动人张国庆持有428,068,362股，占总股本的20.71%[3] - 本次权益变动前，窦昕持股61,723,028股，持股比例7.11%，张国庆未持股，公司无控股股东和实际控制人[9] - 本次权益变动后，窦昕及其一致行动人成为控股股东及实际控制人[9] 重整事项 - 2023年11月16日公告法院裁定受理重整等相关公告[10] - 2023年11月21日公告法院许可在重整期间继续营业等公告[10] - 2023年11月30日公告重整计划（草案）等相关文件[10] - 2023年12月26日公告《详式权益变动报告书》等相关公告[12] - 2023年12月27日发布调整资本公积金转增股本除权参考价格等公告[13] - 2023年12月29日发布重整计划执行完毕等公告[13] - 2023年12月29日标的股份完成过户登记手续[16] - 重整投资人需提供投资款1,096,746,343.70元并履行相应限售义务[2] 承诺事项 - 收购人及一致行动人承诺确保上市公司人员、资产等独立[20] - 收购人及一致行动人承诺避免同业竞争[27] - 收购人及一致行动人承诺规范和减少关联交易[28] - 收购人及一致行动人承诺取得转增股份36个月内不转让新增股份[30] 未来展望 - 未来12个月暂无改变或重大调整主营业务的计划[31] - 未来12个月暂无对上市公司或其子公司资产和业务进行出售、合并等计划[31] 人事安排 - 2024年5月完成董事会、监事会换届选举及高级管理人员聘任[34] - 第六届董事会成员包括窦昕等9人，第六届监事会成员包括王遥初等3人[36] - 调整后高级管理人员包括CEO赵伯奇等[38] 其他 - 财务顾问认为上市公司本次权益变动实施程序合规[17] - 持续督导期内未修改可能阻碍收购控制权的公司章程条款[41] - 暂无对上市公司现有员工聘用作出重大调整的计划[42] - 暂无对上市公司分红政策作重大变动的计划[43] - 持续督导期内未发现上市公司为收购人违规提供担保或借款[46] - 收购人承诺豆神教育2024 - 2026年归母净利润分别不低于4000万元、8000万元、16000万元或三年合计不低于28000万元[47]

业绩总结 - 2024年4月18日公司签《还款协议》，收首笔现金2000万元及全部商票[6] - 截至公告日公司收任兴集团款项102,070,906.16元，诉讼款结清[7] - 《还款协议》约定总还款金额102,382,065.88元[7] - 2024年4月30日公司收法院强执现金执行款10,637,308.96元[7] - 收强执款后减少最后一期商票本金等总计311,159.72元[7]

公司基本信息 - 公司股票简称豆神教育，代码300010，上市于深圳证券交易所[7] 财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入330,030,883.29元，上年同期463,671,762.81元，同比减少28.82%[13] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润69,093,293.13元，上年同期 - 55,537,213.56元，同比增长224.41%[13] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额11,741,694.52元，上年同期 - 54,354,552.07元，同比增长121.60%[13] - 本报告期末总资产1,931,679,041.12元，上年度末2,957,745,239.00元，同比减少34.69%[13] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产1,040,204,108.23元，上年度末962,397,810.34元，同比增长8.08%[13] - 本报告期营业成本192,466,270.98元，上年同期296,855,823.83元，同比减少35.17%，因收入减少且核心业务成本降低[31] - 本报告期销售费用68,028,725.90元，上年同期80,333,554.40元，同比减少15.32%，因本期市场推广费用减少[31] - 本报告期管理费用53,588,795.70元，上年同期72,781,393.60元，同比减少26.37%，因本期中介费用减少[31] - 本报告期财务费用 -15,236,959.20元，上年同期44,928,284.75元，同比减少133.91%，因本期应付利息减少[31] - 本报告期所得税费用13,440,991.69元，上年同期 -5,877,955.92元，同比增加328.67%，因收回应收款项转回坏账准备及递延所得税资产[32] - 本报告期研发投入10,274,154.51元，上年同期14,447,893.70元，同比减少28.89%，因本期研发支出减少[32] - 本报告期投资活动产生的现金流量净额 -3,240,428.92元，上年同期 -603,394.04元，同比减少437.03%，因本期采购固定资产及收购公司支付投资款[32] - 本报告期筹资活动产生的现金流量净额 -19,809,500.44元，上年同期 -396,318.33元，同比减少4,898.38%，因偿还金融机构债务[32] - 资产减值-666,691.74元，占利润总额比例-0.83%，因计提存货跌价准备[36] - 营业外收入1,436,377.56元，占利润总额比例1.79%，主要系收取滞纳金收入[36] - 营业外支出853,655.60元，占利润总额比例1.06%，主要是支付罚款等[36] - 货币资金期末金额139,979,341.64元，占总资产比例7.25%，比重较上年末降33.07%[37] - 报告期投资额3,003,000.00元，上年同期8,078,720.85元，变动幅度-62.83%[40] - 公司期末流动资产合计824,629,118.43元，期初为1,836,142,319.25元，较期初下降约55.10%[98] - 公司期末非流动资产合计1,107,049,922.69元，期初为1,121,602,919.75元，较期初下降约1.30%[99] - 公司期末资产总计1,931,679,041.12元，期初为2,957,745,239.00元，较期初下降约34.69%[99] - 公司期末流动负债合计868,352,404.70元，期初为1,969,204,763.48元，较期初下降约55.90%[100] - 公司期末非流动负债合计88,286,748.49元，期初为89,115,785.27元，较期初下降约0.93%[100] - 公司期末负债合计956,639,153.19元，期初为2,058,320,548.75元，较期初下降约53.52%[100] - 公司期末所有者权益合计975,039,887.93元，期初为899,424,690.25元，较期初增长约8.41%[100] - 母公司期末流动资产合计595,817,555.13元，期初为1,503,471,547.29元，较期初下降约60.37%[101] - 母公司期末非流动资产合计185,125,410.93元，与期初持平[101] - 母公司期末资产总计2,473,564,713.77元，期初为2,482,695,937.73元，较期初下降约0.37%[101] - 2024年上半年营业总收入3.3003088329亿元，2023年上半年为4.6367176281亿元，同比下降28.82%[103] - 2024年上半年营业总成本3.1096585387亿元，2023年上半年为5.1152770656亿元，同比下降39.21%[103] - 2024年上半年净利润6690.219292万元，2023年上半年为净亏损5925.510878万元[103] - 2024年上半年末负债合计1.9940533729亿元，2023年末为11.6460479991亿元，同比下降82.88%[102] - 2024年上半年末所有者权益合计2.86997693161亿元，2023年末为2.82156268511亿元，同比增长1.72%[102] - 2024年上半年基本每股收益0.0366元，2023年上半年为 - 0.064元[104] - 2024年上半年母公司营业收入10749元，2023年上半年为5271.73元，同比增长103.90%[105] - 2024年上半年母公司财务费用 - 2092.537393万元，2023年上半年为3572.02439万元，同比下降158.58%[105] - 2024年上半年应付账款674.104921万元，2023年末为3323.252903万元，同比下降79.71%[102] - 2024年上半年其他应付款9732.683074万元，2023年末为13886.929897万元，同比下降29.89%[102] - 2024年上半年营业利润为5098.90万元，2023年同期为-37852.87万元[106] - 2024年上半年利润总额为5753.59万元，2023年同期为-39080.35万元[106] - 2024年上半年净利润为4841.42万元，2023年同期为-38021.03万元[106] - 2024年上半年经营活动现金流入小计为40579.67万元，2023年同期为46402.30万元[107] - 2024年上半年经营活动现金流出小计为39405.50万元，2023年同期为51837.75万元[107] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为1174.17万元，2023年同期为-5435.46万元[107] - 2024年上半年投资活动现金流入小计为100.04万元，2023年同期为776.07万元[107] - 2024年上半年投资活动现金流出小计为424.08万元，2023年同期为836.40万元[107] - 2024年上半年筹资活动现金流入小计为102.00万元，2023年同期为201.00万元[107] - 2024年上半年筹资活动现金流出小计为2082.95万元，2023年同期为240.63万元[107] - 2024年半年度期末现金及现金等价物余额为73,024,448.12元，2023年半年度为49,077,866.41元[108] - 2024年半年度销售商品、提供劳务收到的现金为10,648,702.90元，2023年半年度为5,588.03元[108] - 2024年半年度经营活动现金流入小计为63,005,387.44元，2023年半年度为4,340,228.73元[108] - 2024年半年度经营活动现金流出小计为173,049,856.84元，2023年半年度为4,341,144.68元[108] - 2024年半年度经营活动产生的现金流量净额为 -110,044,469.40元，2023年半年度为 -915.95元[108] - 2024年半年度筹资活动产生的现金流量净额为 -932,570,362.74元[108] - 2024年半年度现金及现金等价物净增加额为 -1,042,614,832.14元，2023年半年度为 -915.95元[108] - 2024年半年度综合收益总额为68,994,593.15元[110] - 2024年半年度所有者投入和减少资本为8,811,704.74元[110] - 2024年上半年公司所有者权益变动金额为-60,416,423.50元，其中综合收益总额导致的变动为-60,416,423.50元[111] - 2024年上半年母公司所有者权益变动金额为48,414,246.50元，其中综合收益总额导致的变动为48,414,246.50元[113] - 2024年上半年公司所有者权益合计期初金额为12.2867642492亿元，本期减少3.8021029435亿元，期末金额为8.4846613057亿元[114] 各条业务线数据关键指标变化 - 报告期内，艺术类学习服务业务实现营业收入7812.42万元[19] - 报告期内，公司通过直播电商实现销售收入11916.80元，其中包含艺术类学习服务业务3528.96万元[21] - 报告期内，智慧教育服务业务实现营业收入10099.78万元[21] - 信息技术服务业营业收入326,387,314.66元，毛利率41.15%，同比增减-28.69%、5.86%[33] - 内容（安全）管理解决方案营业收入39,785,371.10元，毛利率29.75%，同比增减-2.01%、9.27%[33] - 教育产品及管理解决方案营业收入286,601,943.56元，毛利率42.73%，同比增减-31.29%、6.00%[33] 非经常性损益情况 - 非流动性资产处置损益171,404.15元[17] - 计入当期损益的政府补助212,421.62元[17] - 除各项之外的其他营业外收支582,395.37元，主要系收取的滞纳金收入[17] - 其他符合非经常性损益定义的损益项目合计1,234,534.75元[17] - 公司不存在将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形[18] 业务发展动态 - 2021年10月起，公司董事长带领核心成员开通抖音直播开展直播电商销售业务[19] - 公司直播电商已形成20小时产品销售覆盖[21] - 公司与多家公司共同举办研学活动发布会，推出国际研学第一课[21] - 公司子品牌“豆神美育”借助原学科业务资源和渠道，业务稳健发展[23] - 公司荣获巨量引擎抖in领学官2023年度“金领航奖”[23] - 公司董事长被聘任为“上海合作组织国家多功能经贸平台文化交流形象大使”[23] - 2022年公司携手连云港多所学校提供人文素养课程[59] - 未来公司将参与更多教育扶贫工作，推动教育资源均衡发展[59] 公司治理与人事变动 - 2023年年度股东大会投资者参与比例为31.7646%，召开及披露日期为2024年05月23日[52] - 2024年05月24日窦昕因任期届满不再担任公司首席执行官，仍任董事长[53] - 2024年05月24日张瑛因任期届满不再担任公司财务总监，仍任董事[53] - 2024年05月23日刘辉因任期届满不再担任公司董事[53] - 2024年05月24日刘辉因任期届满不再担任公司副总裁[53] - 2024年05月24日赵伯奇被聘任为公司首席执行官[53] - 2024年05月23日李绍营被选举为公司第六届董事会董事[53] - 2024年05月24日李绍营被聘任为公司常务副总裁[53] - 2024年05月24日王遥初被选举为公司第六届监事会主席[54] 利润分配与激励计划 - 公司半年度不派发现金红利，不送

豆神教育科技（北京）股份有限公司 章程修订对照表 （2024 年 8 月） （五）对公司增加或者减少注册资 发出召开股东大会的通知；董事会不 | 同意召开临时股东大会的，将说明理 | 同意召开临时股东大会的，将说明理 | | --- | --- | | 由并公告。 | 由并公告。 | | 第五十六条 公司召开股东大 | 第五十六条 公司召开股东大 | | 会，董事会、监事会以及单独或者合并 | 会，董事会、监事会以及单独或者合并 | | 持有公司 3%以上股份的股东，有权向 | 持有公司 1%以上股份的股东，有权向 | | 公司提出提案。 | 公司提出提案。 | | 单独或者合计持有公司 3%以上 | 单独或者合计持有公司 1%以上 | | 股份的股东，可以在股东大会召开 10 | 股份的股东，可以在股东大会召开 10 | | 日前提出临时提案并书面提交召集 | 日前提出临时提案并书面提交召集 | | 人。召集人应当在收到提案后 2 日内 | 人。召集人应当在收到提案后 2 日内 | | 发出股东大会补充通知，公告临时提 | 发出股东大会补充通知，公告临时提 | | 案的内容。 | 案的内容。 | | 除前款 ...

豆神教育科技（北京）股份有限公司 独立董事制度 第一章 总 则 第一条 为进一步完善豆神教育科技（北京）股份有限公司（以下简称"公 司"或"本公司"）的法人治理结构，促进公司规范运作，根据《公司法》《证 券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等法律、法规和规范性文件及《豆神教育科技（北京）股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在上市公司担任除董事外的其他职务，并与其所 受聘的上市公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者 其他可能影响其进行独立客观判断关系的董事。 第三条 公司董事会成员中至少要有三分之一的独立董事，独立董事中至 少包括一名会计专业人士。 前款所指会计专业人士应当具备丰富的会计专业知识和经验，并至少符合下 列条件之一： （一）具备注册会计师资格； （二）具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、副教授或以上职称、 博士学位； （三）具有经济管理方面高级职称，且在会计、审计或者财务管理等专业岗 位有五年以上全职工 ...

证券代码：300010 证券简称：豆神教育 公告编号：2024-057 豆神教育科技（北京）股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"） 发布的《关于印发〈企业会计准则解释第 17 号〉的通知》（财会〔2023〕21 号）的要求变更会计政策。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经 营成果和现金流量产生重大影响。 豆神教育科技（北京）股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年8月27 日召开了公司第六届董事会第三次会议，审议并通过了《关于会计政策变更的 议案》，公司董事会审计委员会对该议案发表了审议意见，本次会计政策变更 无需提交公司股东大会审议。具体情况如下： 一、本次会计政策变更情况概述 （一） 变更原因及变更日期 2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会 〔2023〕21号，以下简称"解释第17号"），该解释对"关于流动负债与非流 动负债的划分""关于供应商融资安排的披露""关于售后租回的会计处理" 的 ...

证券代码：300010 证券简称：豆神教育 公告编号：2024-056 豆神教育科技（北京）股份有限公司 第六届监事会第二次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 豆神教育科技（北京）股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会第 二次会议于 2024 年 8 月 27 日在北京市海淀区东北旺西路 8 号院 25 号楼豆神教 育集团会议室以现场方式召开，会议通知于 2024 年 8 月 16 日以电子邮件等方式 送达各位监事，与会的各位监事已知悉与所议事项相关的必要信息。本次会议由 公司监事会主席王遥初女士主持，会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。本 次会议召开符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》 的有关规定。 二、监事会会议审议情况 表决结果： 同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。 公司监事对《2024 年半年度报告》签署了书面确认意见。 2、审议通过了《关于会计政策变更的议案》 1 监事会认为：公司根据财政部颁布及修订的最新会计准则的要求，对相关会 计政策进行变更，符合《 ...