湖北回天新材料股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 湖北回天新材料股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总则 第一条 为了进一步提高规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高 年报信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根 据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国会计法》《上市公司信息披露管理办法》《上 市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及 《公司章程》《公司信息披露管理制度》的有关规定，湖北回天新材料股份有限公司(以下 简称"回天新材"或"公司")结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 公司有关人员应当严格执行《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》及相 关规定，严格遵守公司与财务报告相关的内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公 司的财务状况、经营成果和现金流量。公司有关人员不得干扰、阻碍审计机构及相关注册会 计师独立、客观地进行年报审计工作。 第三条 公司董事、高级管理人员以及与年报信息披露相关的其他人员在年报信息披露 工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度， ...

湖北回天新材料股份有限公司 信息披露暂缓与豁免管理制度 湖北回天新材料股份有限公司 信息披露暂缓与豁免管理制度 第一章 总则 第一条 为规范湖北回天新材料股份有限公司（以下简称"公司"）及相关信息披露义务 人信息披露暂缓、豁免行为，确保公司及相关信息披露义务人（以下简称"信息披露义务人"） 依法依规履行信息披露义务，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国保守国家秘密法》 《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司信息披露暂缓与豁免管 理规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、规范性文件及《湖北回天新材料股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）和《湖北回天新材料股份有限公司信息披露 管理制度》的相关规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 信息披露义务人按照《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》《深圳证券交易 所股票上市规则》及其他相关法律、法规、规范性文件的规定，办理信息披露暂缓、豁免事 项的，适用本制度。 第三条 信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，不得滥用 ...

湖北回天新材料股份有限公司 委托理财管理制度 湖北回天新材料股份有限公司 委托理财管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范湖北回天新材料股份有限公司（以下简称"公司" ）委托理财业务的管 理，提高资金运营效率，保证公司资金、财产安全，有效防范投资风险，维护股东和公司的 合法权益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》等法律法规及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定 本制度。 第二条 本制度所指"委托理财"是指在法律法规允许的情况下，公司在控制投资风险 的前提下，以提高资金使用效率、增加公司收益为原则，在确保资金安全性、流动性的基础 上，委托银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司、私募基 金管理人等专业理财机构对其财产进行投资和管理或者购买相关理财产品的行为。公司以闲 置募集资金、超募资金（如有）进行现金管理的，适用《湖北回天新材料股份有限公司募集 资金管理办法》，不适用本制度。 第三条 本制度适用于公司及控股子公司。公司控股子公司进 ...

第三条 本工作细则所称董事是指在本公司支取薪酬的非独立董事，高级管理人员是指公司的 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监。 第二章 人员组成 第四条 委员会成员由 5 名董事组成，独立董事至少三名。 第五条 委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名，并由董事 会选举产生。 第六条 委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事担任，并主持委员会工作；主任委员 在委员内推荐，并报请董事会批准产生。 湖北回天新材料股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 湖北回天新材料股份有限公司董事会 薪酬与考核委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为进一步建立健全湖北回天新材料股份有限公司（以下简称"公司"）董事（非独立 董事）及高级管理人员的考核和薪酬管理制度，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 《上市公司治理准则》《湖北回天新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其 他有关规定，公司特设立董事会薪酬与考核委员会（以下简称"委员会"），并制定本工作细则。 第二条 委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责制定公司董事、高级管理人员的考核 标准并进行考核，制定、审查董事、高 ...

ESG职责与报告 - 公司应履行ESG职责，自愿披露ESG报告[3][24] - ESG报告编制发布遵守深交所及公司信息披露制度规定[24] - 公司发生重大ESG相关事项及时履行信息披露义务[24] 治理结构 - 董事会是ESG工作领导和决策机构[7] - 战略委员会是研究和指导机构[7] - 下设工作组为执行单位[7][8] 利益相关方权益 - 完善治理结构，公平对待股东，提供网络投票便利[12] - 保障财务稳健，兼顾债权人利益，通报重大信息[12] - 依法保护职工权益，建立人力资源管理制度[14] - 对供应商、客户和合作伙伴诚实守信，提高产品和服务质量[16] 环保举措 - 遵守环保法规，执行行业标准，推进清洁生产和绿色发展[19] - 超标子公司缴纳超标准排污费并负责治理[19] - 检查监督子公司环保政策实施情况[19] 社区与监管 - 行政部门协调与社区的关系[22] - 积极参加所在地区社会公益活动[22] - 主动接受政府部门和监管机关监督检查[22]

内部控制制度建设 - 公司建立内部控制制度加强管理、提高盈利、增强信息可靠性[2] - 制定《关联交易管理制度》等多项内部控制制度[16][17] 职责分工 - 董事会负责内部控制制度制定、实施和完善[2] - 审计委员会负责监督，召集人由独立董事担任且为会计专业人士[2][21] - 经营管理层负责经营环节内部控制体系制度建立和完善[3] - 内部审计部门负责日常监督和评价报告提交[3] 风险识别 - 识别内部风险关注人力资源、管理等因素[14] - 识别外部风险关注经济、法律等因素[14] 控制措施 - 控制活动采取不相容职务分离等措施[13] - 加强对控股子公司控制与监督，制定相关管理制度[15] 信息管理 - 建立重大信息内部报告制度和信息传递与反馈机制[19] - 制定《信息披露管理制度》等确保信息披露质量[19] 报告与监督 - 内部审计部门至少每季度报告一次，每年提交一次内部控制评价报告[22] - 董事会或其审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[23] - 会计师事务所对内部控制自我评价报告出具意见或审计报告[23][24] 制度调整 - 公司根据情况调整修正内部控制制度，由董事会负责解释与修订[27]

关联人界定 - 持有公司5%以上股份的法人、自然人及其一致行动人为公司关联人[4][5] 关联交易披露 - 与关联法人成交金额超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上应及时披露[8] - 与关联自然人成交金额超30万元应及时披露[8] - 与关联人（除担保外）交易金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5％以上，应提交股东会审议并披露审计或评估报告[8] 关联交易审议 - 为关联人提供担保不论数额大小，均应经董事会审议后提交股东会审议[9] - 为控股股东等关联方提供担保，关联方应提供反担保[9] - 达到披露标准的关联交易，应经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议并披露[9] - 董事会审议关联交易时，关联董事应回避表决，会议由过半数非关联董事出席，决议须经非关联董事过半数通过[9][10] - 股东会审议关联交易时，关联股东不参与投票表决，决议公告应披露非关联股东表决情况[10] 关联人名单报送 - 持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人等应报送关联人名单及关系说明[11] 关联交易计算 - 关联交易涉及“提供财务资助”等按连续12个月累计计算[15] - 与不同关联人或同一关联人12个月内关联交易按累计计算[15] 日常关联交易审议 - 首次发生日常关联交易按金额提交董事会或股东会审议[16] - 执行中日常关联交易协议条款变化或期满续签需重新审议[16] - 可对当年度日常关联交易总金额预计并提交审议[17] - 实际日常关联交易超预计金额需重新审议[17] - 日常关联交易协议期限超三年每三年重新履行程序[17] 豁免与免于义务 - 部分交易可豁免按规定提交股东会审议[18] - 部分关联交易可免于履行相关义务[19]

湖北回天新材料股份有限公司 内部审计制度 湖北回天新材料股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第一条 为了规范湖北回天新材料股份有限公司（下称"公司"或"本公司"）内部审 计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据有关法律、法规、规章和《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控制和风险管 理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员为实现 下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； 第二章 一般规定 第四条 公司在董事会下设立审计委员会，审计委员会成员全部由董事组成，其中独立 董事应占半数以上并担任召集人，且召集人为会计专业人士。 第五条 公司设立内部审计部，对公司业务活动、风险管理、财务信息的真实性和完整 性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。 ...

提名委员会组成 - 成员由5名董事组成，独立董事至少占3人[4] - 委员由董事长提名，董事会委任[5] - 设主任委员一名，由独立董事担任[6] 提名相关规定 - 1%以上股东提名董事等需提前十日提交资料[13] - 董事会提名的董事等由相关部门提前十日提交资料[12] 会议相关规定 - 召开会议至少提前三日发通知[15] - 会议需三分之二以上委员出席方可召开[15] - 作出决议须经全体委员过半数通过[17] 其他 - 委员任期与同届董事会任期一致[6] - 人力资源部门协助工作，证券部指定人员负责日常事务[7][8]

人员变动生效时间 - 董事辞任自公司收通知生效，高管辞职自董事会收报告生效[4] - 股东会解任董事、董事会解任高管，决议作出之日生效[6] 人员履职与补选 - 特定情形下原董事继续履职，辞任董事公司六十日内补选[4] 人员离职要求 - 离职应交接工作、办妥移交手续，忠实义务两年保密义务持续[9][12] 股份转让限制 - 任职期间每年转让股份不超总数25%，离职半年内不得转让[13] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施[16]