中能电气股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况 鉴证报告 立信中联专审字[2025]D-0267 号 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 目 录 一、 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1—2 二、 中能电气股份有限公司 2024 年度募集资金 存放与使用情况的专项报告 1—15 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 立信中联专审字[2025]D-0267 号 中能电气股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的中能电气股份有限公司（以下简称"中能电气公司"） 管理层编制的2024年度《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下 简称专项报告）执行了鉴证工作。 中能电气公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制专项报告， 这种责任包括设计、实施和维护与专项报告编制相关的内部控制，保证专项报告 的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责 任是在实施鉴证工作的基础上对中能电气公司管理层编制的专项报告发表鉴证 意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号— ...

华创证券有限责任公司 关于中能电气股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 华创证券有限责任公司（以下简称"华创证券"或"保荐机构"）作为中能电气 股份有限公司（以下简称"中能电气"、"上市公司"、"发行人"或"公司"）2022 年 向特定对象发行股票和 2023 年向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对中 能电气 2024 年度募集资金的存放和使用情况进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 1、2022 年向特定对象发行股票 经中国证券监督管理委员会《关于同意中能电气股份有限公司向特定对象发 行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1347 号）同意注册，公司向 12 名特定 对象发行股票 40,485,829 股，发行价格为 9.88 元/ ...

募集资金 - 公司发行可转债400万张，募资4亿元，净额3.9484136315亿元[1] 项目投资 - 新能源储充项目总投资32411.48万元，拟投入19484.14万元[6] - 研发中心建设项目总投资12211.02万元，拟投入8000万元[6] - 补充流动资金拟投入12000万元[6] - 新能源光储充一体化研发展示中心总投资4679.66万元，拟用2334.52万元[7] 投资调整 - 工程建设投资调整后为1015.55万元，拟投入1000万元[8] - 设备投资调整后为1634.61万元，拟投入1334.52万元[8] 项目决策 - 2025年1月24日同意新增新能源光储充一体化研发展示中心实施主体和地点[10] - 2025年4月27日审议通过调整部分募投项目内部投资结构议案[13][14] - 独立董事2025年第二次专门会议通过部分募投项目调整议案[16]

融资情况 - 公司向12名特定对象发行股票40,485,829股，发行价9.88元/股，募资399,999,990.52元[2] - 扣除费用后实际募资392,567,928.46元，2022年1月14日到账[2] 上市信息 - 证券于2022年2月7日在深交所创业板上市[2][3] 公司资本 - 公司注册资本为557,600,663元[7] 持续督导 - 持续督导期限至2024年12月31日已届满，期间无重大事项[3][10] - 截至2024年12月31日，募集资金未使用完毕，保荐机构继续督导[15]

华创证券有限责任公司 根据《中能电气股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集 说明书》（以下简称"募集说明书"）披露的募集资金投资项目及募集资金使用计 划后续对募集资金投资项目的调整，募集资金使用计划如下： 单位：万元 1 | 序号 | 项目名称 | 项目总投资 | 拟投入募集资金 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 新能源储充项目 | 32,411.48 | 19,484.14 | | 2 | 研发中心建设项目 | 12,211.02 | 8,000.00 | | 3 | 补充流动资金 | 12,000.00 | 12,000.00 | | | 合计 | 56,622.50 | 39,484.14 | 关于中能电气股份有限公司 使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见 华创证券有限责任公司（以下简称"华创证券"或"保荐机构"）作为中能电气 股份有限公司（以下简称"中能电气"、"上市公司"或"公司"）向不特定对象发行 可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交 ...

募资情况 - 公司向12名特定对象发行股票40,485,829股，募集资金399,999,990.52元，实际募集392,567,928.46元[11] 募投项目 - 募投项目为一二次融合智能配电和补充流动资金，拟投入39,256.79万元[13] - 截至2025年4月3日，一二次融合智能配电项目达预定可使用状态[14] 资金使用 - 一二次融合智能配电项目节余18,942.76万元，补充流动资金无节余[18] 资金处理 - 公司拟将节余18,942.76万元永久补充流动资金，注销专户并终止监管协议[21]

中能电气股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项审核意见 立信中联专审字[2025]D-0268 号 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 目 录 一、 关于营业收入扣除事项的专项审核意见 1—2 二、 中能电气股份有限公司 2024 年度营业收入 扣除情况表 1 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 为了更好地理解中能电气公司营业收入及其扣除情况，营业收入扣除情况表 应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项审核意见仅供中能电气公司年度报告披露之目的使用，未经本会计师 事务所书面同意，不得用于其他目的。 1 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 关于营业收入扣除事项的 专项审核意见 立信中联专审字[2025]D-0268 号 中能电气股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对中能电气股份股份有限公司（以下简称"中能 ...

内部控制情况 - 公司在内部控制评价报告基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[1] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的98.43%[2] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额的100%[2] - 报告期内公司未发现财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[38][39] 制度建设 - 公司建立规范公司治理结构和议事规则，法人治理结构健全[3] - 公司设立与管理框架体系结构相匹配的职能部门[4] - 公司建立较为完善的内部控制管理体系，确保生产经营受控[11] - 公司建立完备会计核算体系及财务管理制度，推广全面预算管理[18] 管理措施 - 公司在董事会审计委员会下设立审计中心，保证审计工作有效进行[5] - 公司制定人事管理制度，加强员工培训和继续教育[7] - 公司重视企业文化建设，将其与人力资源相结合[8] - 公司董事会定期进行风险评估，确定风险应对策略[9] - 公司推进信息化建设，加强内控有效性，降低风险，提升管理效率[19][20] - 公司设置内部审计中心，对多方面进行审计和监督[21] - 公司制定《募集资金管理办法》，保证募集资金专款专用[22] - 公司制定销售管理制度，确保货款催收及时和应收账款准确[23] - 公司制定采购相关制度，确保应付账款准确[24][25] - 公司制定《对外担保管理规定》，防范对外担保风险[26] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报金额≥资产总额的1%且≥营业收入的5%[34] - 重要缺陷为资产总额的0.5%≤错报金额＜资产总额的1%且营业收入的2%≤影响金额＜营业收入的5%[34] - 一般缺陷为错报金额＜资产总额的0.5%且＜营业收入的2%[34] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价定量标准[37] 综合评价 - 截至2024年12月31日公司法人治理结构较为健全[41] - 现有的内部控制制度符合有关法律、法规和规范性文件的相关要求[41] - 2024年12月31日公司在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效内部控制[41] - 《2024年度内部控制自我评价报告》较为公允地反映了2024年度公司内部控制制度的建设及运行情况[41]

监管检查 - 2024年现场查询公司募集资金专户1次[3] - 2024年现场检查公司1次[3] 意见发表与培训 - 发表独立意见4次[4] - 2025年1月17日对上市公司进行相关规范体系规定培训1次[4] 监管措施 - 2024年7月8日上交所对华创证券采取监管警示，公司已报送整改报告[8][9] - 2024年8月14日四川证监局对华创证券四川分公司出具警示函，分公司已报送整改报告[9]