金通灵科技集团股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 金通灵科技集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称"企业内部控制规范体系"），结合金通灵科技集团股份有限公司（以下简 称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行 了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效 性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施 内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监 事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对本报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局 限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可 ...

证券代码：300091 证券简称：金通灵 公告编号：2025-017 金通灵科技集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 金通灵科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政 部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释第 18 号》的要求变更相应的 会计政策。根据深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》的相关规定，本次会计政策变更无需提交公司董事会和股东大会审议， 不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 一、会计政策变更概述 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 18 号》 要求执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业 会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释公告以及其他相关规定执行。 （四）本次会计政策变更的性质 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》的相关规定，本次会计政策变更是公司依据法 ...

现状 - 公司部分银行账户及资金被冻结，合计17,935,715.67元[2][3][4] - 被冻结资金占2023年度经审计净资产的0.90%[6] 原因 - 应收账款回款不及时致现金流紧张，债务到期未清偿引发诉讼[5] 应对 - 公司通过未冻结账户保障日常生产经营[6] - 加快应收账款清理，回笼资金补充流动资金[6] 后续 - 已进入预重整程序，若进入正式重整将申请解封账户[6] - 尽快处理未决诉讼，与临时管理人、债权人协商解决方案[6]

预重整信息 - 2025年4月3日南通中院决定对公司启动预重整并指定临时管理人[3] - 公司债权人需在2025年5月20日前线上申报债权[5] 风险提示 - 若法院裁定受理重整申请，深交所将对公司股票实施退市风险警示[3] - 若重整失败，公司存在被宣告破产及股票被终止上市风险[4] 其他信息 - 2024年12月公司违规披露等案处于审查起诉阶段[10] - 预重整及重整或提高公司对中小投资者诉讼赔付能力及比例[9] - 临时管理人有联系电话、邮箱和地址[6] - 债权申报系统网址为https://zqsb.jiulaw.cn/v2/virtual/8810828[5]

重整相关 - 2025年3月28日公司收到债权人重整及预重整申请[1] - 2025年4月3日南通中院决定对公司启动预重整[1] - 申请人重整申请能否被受理及公司是否进入重整程序不确定[9,10] 合规情况 - 截至报告披露日公司无可能致股票终止上市重大违法情形[1,2,4] - 截至报告披露日公司控股股东等无占用资金及违规担保情况[5,6] - 截至报告披露日公司无导致丧失重整价值的违法情形[8] 其他事项 - 公司5%以上股东季伟、季维东首次公开发行承诺正常履行[7] - 2024年12月公司违规披露案处审查起诉阶段[11] - 若法院受理重整申请，深交所将对公司股票实施退市风险警示[10]

公司概况 - 公司注册资本148,916.4214万元，2010年6月25日在深交所创业板上市[5] 预重整信息 - 南通中院于2025年4月3日决定对金通灵启动预重整[4] 投资人招募 - 报名产业投资人最近一个会计年度合并口径资产总额应不低于10亿元[8] - 意向投资人应在2025年4月30日17:00前提交报名材料[11] - 产业投资人需缴纳6000万元保证金，财务投资人需缴纳3000万元保证金[13] 不确定性与风险 - 本次招募重整投资人存在未能招募到合格投资人等不确定性[3] - 若法院裁定受理重整申请，深交所将对公司股票交易实施退市风险警示[3] 保证金处理 - 未通过资格审查及通过审查但未中选的投资人，临时管理人将在结果发出之日起7日内原路无息返还保证金[17] - 中选投资人的保证金转为履约保证金，重整计划获法院批准后转为投资价款[17] - 意向投资人被确定为重整投资人后不履行协议义务，保证金不予返还[17] 其他事项 - 临时管理人有权视情况延长报名期限、投资方案提交期限或开展二次招募[18] - 报名材料需装订成册，逐项加盖公章和骑缝章，由法定代表人或负责人签字[13] - 产业投资人报名成功后，临时管理人有权对其进行反向尽职调查[15] - 若有多名意向产业投资人通过审查并提交方案，将组织竞争性谈判确定中选人和备选人[15] - 若仅有一名意向产业投资人通过审查并提交方案，经审议满足条件则成为产业投资人[15] - 需提供法定代表人（负责人）身份证复印件并加盖意向投资人印章[34] - 授权委托他人全权处理金通灵重整投资人招募有关事项[36] - 授权书于指定日期起正式生效，被授权人无权转委托权[37] - 需提供受托人身份证复印件并加盖意向投资人印章[38] - 意向投资人需盖章，法定代表人或负责人、受托人需签字/签章[39]

预重整情况 - 2025年4月3日南通中院决定对公司启动预重整并指定临时管理人[2][4] - 2025年3月28日上海创亚申请公司重整及预重整，公司不持异议[6] 后续影响 - 南通中院同意预重整不代表受理重整申请，后续是否重整不确定[2][9] - 若受理重整申请，深交所将对公司股票实施退市风险警示[2][9] 其他事项 - 2024年12月公司及6人相关案件处于审查起诉阶段[10] - 公司将密切关注进展并按规定披露信息[11]

文章核心观点 金通灵或将面临重整，公司期望借此改善经营和财务状况，提高对中小投资者的诉讼赔付能力及比例，但能否进入预重整或重整程序存在重大不确定性 [1][3] 债权人申请重整情况 - 3月30日晚间公告显示，金通灵近日收到债权人创亚物流送达的《告知函》，创亚物流以公司不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力，但具有重整价值为由，向南通市中级人民法院申请对公司进行重整及预重整 [1] - 创亚物流曾为金通灵提供货物运输服务，截至目前金通灵尚欠创亚物流运费共计153.65万元 [1] - 创亚物流认为金通灵目前亏损严重，经营性现金流存在巨大缺口，无法偿还到期债务且明显缺乏偿还能力，但公司具有重整价值，预重整及后续正式重整程序有助于改善公司资产和负债结构，恢复可持续盈利能力，保障申请人合法权益 [1] 公司财务状况 - 三季报显示，截至2024年9月底，金通灵拥有资产总额约52亿元，负债总额34.3亿元，归属母公司所有者权益为18.6亿元，公司持有货币资金1.3亿元，去年前三季度经营活动产生的现金流量净额为 -3046万元 [2] - 公司预计2024年度净利润亏损为9.5亿元至14亿元，报告期内对收购上海运能形成的商誉进行初步减值测试，并对应收款项、合同资产等计提资产减值损失 [2] - 严重亏损导致公司净资产大幅下降，公司资产中应收账款、合同资产等快速变现能力较弱的项目占比较大，无法快速变现用于清偿债务，目前有大额借款及贷款陆续到期，在所有资金用于维持正常生产经营情况下，无法按时归还到期款项，现金流存在巨大缺口 [2] 公司应对措施及期望 - 在法院审查预重整及重整申请阶段，董事会将依法协助法院评估重整可行性，确保公司生产经营活动稳定 [3] - 无论是否进入预重整或重整程序，董事会都将积极做好经营管理工作，力争通过重整计划执行，改善公司经营和财务状况，提高对中小投资者的诉讼赔付能力及比例 [3] - 公司因证券虚假陈述责任纠纷一案适用特别代表人诉讼程序，通过预重整及重整将引入重整投资人提供的增量资金和资源，化解公司债务危机 [2]

财务数据 - 2024年9月30日资产总额52.0515799596亿元，负债总额34.2777547329亿元[8] - 2023年12月31日资产总额54.4161738448亿元，负债总额35.1017490612亿元[8] - 2024年1 - 9月营业收入10.5181545562亿元，利润总额亏损1.7192089804亿元[8] - 2023年1 - 12月营业收入14.5008161457亿元，利润总额亏损5.5557965095亿元[8] - 预计2024年度归属上市公司股东净利润亏损9.5亿元至14亿元[13] - 公司尚欠债权人运费153.648952万元[5] - 公司注册资本14.89164214亿元[9] - 公司涉及诉讼、仲裁案件34件，累计金额23725.68万元[14] 重整相关 - 2025年3月28日公司收到债权人重整及预重整申请[2][5] - 若法院受理重整申请，公司股票将被实施退市风险警示[2][15] - 公司尚未收到法院关于启动预重整程序或受理重整申请的法律文书，相关申请能否被受理存在不确定性[15] - 法院正式受理重整申请后，仍存在重整失败被宣告破产并实施破产清算的风险[15] - 若公司因重整失败被宣告破产，公司股票将面临被终止上市的风险[16] 其他情况 - 2024年12月公司相关案件处于审查起诉阶段，后续可能被公诉[12] - 公司大额借款及贷款陆续到期，现金流存在巨大缺口[14] - 公司董事会将协助法院评估重整可行性，确保生产经营稳定[14] - 若法院裁定进入重整阶段，公司将探讨解决债务和经营发展问题的方案[14] - 截至公告披露日，公司未收到董监高、控股股东、实际控制人未来六个月减持计划[14] - 公司将密切关注相关事项进展，按规定进行披露[16]

公司专利情况 - 江苏金通灵光核能源科技有限公司取得名为"厌氧污水处理系统"的专利，授权公告号 CN 222684425 U，申请日期为2024年6月 [1] - 该厌氧污水处理系统包括集水池、降解池、废水池、水源热泵和污水网管，水源热泵由压缩机、气冷器、膨胀阀和蒸发器构成，加热时仅需对水源热泵付出较少能量 [1] 公司基本信息 - 公司成立于2019年，位于无锡市，以从事研究和试验发展为主 [2] - 企业注册资本3495万人民币，实缴资本2925万人民币 [2] 公司其他信息 - 公司共对外投资5家企业，参与招投标项目10次，有专利信息48条，拥有行政许可7个 [2]