截至 2024 年 4 月 30 日，公司通过股票回购专用账户以集中竞价方式实施回 购公司股份 15,172,300 股，占公司总股本的 1.33%，最高成交价为 18.62 元/股， 最低成交价为 12.77 元/股，成交总金额为 240,954,755.04 元（不含交易费用）， 本次回购符合公司回购股份方案及相关法律法规的要求。 证券代码：300118 证券简称：东方日升 公告编号：2024-050 东方日升新能源股份有限公司 关于回购公司股份的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 东方日升新能源股份有限公司（以下简称"东方日升"、"公司"）于 2023 年 8 月 18 日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第二次会议，审议通 过了《关于以集中竞价交易方式回购股份的方案的议案》，同意公司使用自有资 金或自筹资金以集中竞价方式回购公司股份，用于员工持股计划、员工股权激励 计划或减少注册资本。本次回购股份的资金总额不低于（含）人民币 15,000 万元 且不超过（含）人民币 30,000 万元，回购价格不超过（含）人民币 34.50 ...

业绩总结 - 东方日升2023年实现营业收入353.3亿元，归母净利13.6亿元，扣非归母净利15.8亿元[1] - 公司2024-2025年盈利预测分别为5.42/7.85亿元，2026年新增盈利预测为8.76亿元[2] - 公司2026年预计营业收入为48124百万元，较2022年增长64.1%[7] - 2026年预计净利润为923百万元，较2022年增长97.6%[7] - ROE预计2026年为5.3%，较2022年有所增长[7] - 公司2026年预计每股收益为0.77元，较2022年有所增长[7] - 公司2026年预计P/E比率为18.3，较2022年有所下降[7] 业务展望 - 2023年组件业务实现营收286.7亿元，海外销售量达18.99GW，异质结技术优势显著[3] 其他 - 本报告仅供开源证券股份有限公司的机构或个人客户使用[16] - 报告基于可靠的已公开信息，但不保证信息的准确性或完整性[17] - 开源证券可能参与、投资或持有报告涉及的证券或进行证券交易[19]

公司近况介绍 - 东方日升是以光伏下游电池组件制造及系统集成为主的一家企业[1] - 公司形成从工业硅、多晶硅、拉晶，到电池片、组件以及下游终端应用的金字塔状一体化布局[1] - 2023年度公司实现营收约353亿元，实现扣非归母净利润约15.8亿元，组件出货确认收入约18.99GW[1] - 截止2023年年底，公司已形成包括约27GW电池和约35GW组件的有效产能[1] - 公司在建的电池组件产能主要包括位于宁海、金坛、滁州等地的项目[2] - 公司异质结电池产品性能优异，单日单线产量可达34.2万片，碎片率低于0.30%[2] 产能及成本降本情况 - 公司已有超过年化6GW的异质结电池生产能力，未来将根据成本和行情变化逐步推进[3] - 电池非硅成本约为0.22元/w，主要包括低银含浆料约5.3分/w、靶材约3分/w[3] - 公司将持续优化CVD的均匀性、微晶层、PVD的材料和掩膜等工艺，提升电池效率[3] - 最新产出的电池平均效率达26%，最高效率26.5%，对应主流版型产品功率约705w-710w[3] 现金流管控及海外业务 - 公司将持续在销售回款、采购支出以及户用项目周转等方面合理把控现金流[4] - 公司马来基地处于正常运营状态，2023年对美国销量约为1.44GW[4] - 政策风险变化带来一定不确定性，公司将持续关注并适时调整经营策略[4] 产业链一体化及户用电站业务 - 公司整体一体化方向为金字塔状一体化战略，异质结产能会有更高的一体化比例[5] - 2023年公司户用电站建设量约2.3GW，销量约200MW，库存量约2.1GW[5] - 公司将持续探索和应用户用电站的新业务模式，创造新的业务增长极[5] 储能业务发展 - 2023年公司储能业务贡献营收约20亿元[6] - 受原材料价格和供给影响，公司储能业务在2023年下半年有所调整[6] - 2024年初以来，客户的拿货意愿有所增强，公司将持续优化储能业务[6]

财务表现 - 2024年第一季度，东方日升新能源公司营业收入为49.33亿，同比下降27.21%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为-2.79亿，同比下降189.92%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-30.32亿，同比下降1972.88%[5] - 公司总资产为502.53亿，同比下降7.36%[5] - 非经常性损益项目中，政府补助金额为1.08亿[5] - 东方日升新能源股份有限公司2024年第一季度净利润为负2.79亿人民币，同比下降187.44%[8] - 经营活动产生的现金流量净额为负30.32亿人民币，同比下降1972.88%[8] - 筹资活动产生的现金流量净额为32.25亿人民币，同比下降33.62%[8] - 2024年第一季度营业总收入为493.31亿元，较上期677.69亿元下降27.2%[18] - 2024年第一季度营业总成本为524.18亿元，较上期649.86亿元下降19.3%[18] - 2024年第一季度营业利润为亏损34.90亿元，较上期盈利32.24亿元下降[19] - 2024年第一季度净利润为亏损27.92亿元，较上期盈利31.93亿元下降[19] - 经营活动产生的现金流量净额为亏损30.32亿元，较上期盈利1.62亿元下降[21] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为-7.91亿[22] - 2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为49.64亿[22] 资产负债 - 转让电站项目的投资收益及资产处置涉及金额为2.65亿[7] - 公司的应收账款为45.96亿，较上期增长了3.9%[16] - 公司的存货为56.14亿，较上期增长了0.8%[16] - 公司的固定资产为164.04亿，较上期增长了1.8%[16] - 公司的流动负债合计为26.61亿，较上期减少了14.0%[17] - 公司的非流动负债合计为8.72亿，较上期增长了8.4%[17] 股权结构 - 公司股东周斌通过长城证券持有937.56万股，实际合计持有937.56万股[12] - 中国工商银行股份有限公司通过易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金持有1.81亿股，占总股本1.59%[10] - 中国农业银行股份有限公司通过中证500交易型开放式指数证券投资基金持有1.00亿股，占总股本0.88%[10] - 中国工商银行股份有限公司通过易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金持有413.9万股，占总股本0.04%[13] - 中国农业银行股份有限公司通过中证500交易型开放式指数证券投资基金持有93.45万股，占总股本0.08%[13]

社会篇：共享发展成果 治理篇：筑牢发展根基 专注，引领产品革新 赋能，打造可持续供应链 独立鉴证声明 附录 1 Contents 目 录 | 关于本报告 | 01 | 关于我们 | 05 | 可持续发展管理 | 15 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 董事长致辞 | 03 | 企业荣誉 | 05 | 可持续发展战略 | 15 | | | | 2023 亮点 | 08 | 可持续发展管理架构 | 18 | | | | 公司简介 | 11 | 利益相关方沟通 | 19 | | | | 企业文化 | 13 | 实质性议题分析 | 20 | | | | 发展历程 | 14 | | | 员工基本权益 人力资本发展 职业健康安全 社区贡献与慈善公益 23 25 26 29 31 32 环境篇 走向绿色永续 应对气候变化 环境管理合规 能源管理 水资源管理 废弃物和有害排放管理 生物多样性保护 21 35 39 41 44 社会篇 33 共享发展成果 63 67 69 70 71 专注 引领产品革新 科技创新 清洁能源机遇 打造全生命周期绿色低碳产品 质量安全 客户关系管理 ...

公司基本信息 - 公司股票代码为300118[1] - 公司的中文名称为东方日升新能源股份有限公司，股票简称为东方日升[9] - 公司注册地址为浙江省宁波市宁海县梅林街道塔山工业园区，注册地址的邮政编码为315609[10] 公司财务表现 - 公司营业收入2023年同比增长20.22%，达到293.85亿元[11] - 公司归属于上市公司股东的净利润为944.68亿元，同比增长45.81%[12] - 公司经营活动产生的现金流量净额为1,643.30亿元，较上年同期下降154.13%[13] - 公司基本每股收益为1.22元，同比增长15.09%[13] - 公司资产总额2023年末为3826.16亿元，较上年末增长41.42%[13] 行业发展趋势 - 全球光伏行业发展稳定，2022年全球太阳能光伏电站装机量达1,177GW，较2021年增长25.21%[21] - 全球绿色低碳发展已成为共识，超过100个国家和地区提出碳中和目标，光伏被视为实现碳中和的重要推力[21] - 2018年我国光伏发电新增装机高达44.26GW，创历史第二高水平[22] 公司业务情况 - 公司主营业务为太阳能电池组件的研发、生产、销售，涵盖光伏电站EPC、光伏电站运营、储能领域等，处于光伏产业链的中游位置[24] - 公司光伏组件年产能为35GW，产能主要分布于浙江宁波、江苏金坛、浙江义乌、安徽滁州、马来西亚和内蒙古包头等生产基地[25] - 公司通过积极引进和合理配置人才，组建专业研发团队，建立了电池研发中心、组件研发中心和新材料研发中心[26] 公司财务管理 - 公司2023年筹资活动产生的现金流量净额同比增加1,167.86%，主要原因是完成向特定对象发行股票并收到募集资金[66] - 公司2023年投资活动现金流出小计为5,765,179,854.81元，同比增长164.99%；筹资活动现金流入小计为24,931,816,960.48元，同比增长53.76%[65] 公司风险管理 - 公司采取了加强应收账款管理、严格按照预测的收汇期间和金额进行交易、选择结构简单、流动性强、风险可控的交易对手等风险控制措施[78] - 公司进行了远期结售汇、期权等衍生品投资，直接投入项目资金297.82亿元，利息扣除手续费净额为45.46亿元[79][84] 公司治理与社会责任 - 公司严格遵守相关法律法规，通过SA8000认证，未发生任何涉及雇佣童工、强迫劳动、歧视骚扰等有关违反人权的事件[194] - 公司积极参与社区公益、关爱老龄、帮助困难儿童等重要社会议题，捐赠图书、设立图书室，持续开展关爱活动[197]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，至少有一名会计专业人士[4] - 特定股东及亲属不得担任独立董事[7][8] - 有违法违规等情况不得被提名为独立董事候选人[9][10] 独立董事选举与任期 - 董事会等可提出独立董事候选人[11] - 每届任期三年，连任不超六年[14] - 满六年36个月内不得被提名[14] 补选规定 - 特定情形致比例不符或缺会计人士，60日内完成补选[14] - 辞职致比例不符，履职至新任产生，60日内完成补选[15] 职权行使 - 行使特别职权前三项需全体过半数同意[18] - 特定事项过半数同意后提交董事会审议[20] 履职监督 - 连续两次未出席且不委托，30日内提议解除职务[22] - 每年现场工作不少于15日[26] - 工作记录等至少保存10年[27] 履职保障 - 公司提供工作条件和人员支持[32] - 及时发通知、提供资料，保存资料至少10年[33] - 承担聘请专业机构及行使职权费用[34] 津贴与制度 - 给予适当津贴，标准由董事会制订、股东大会审议并披露[34] - 可建立责任保险制度[34] 制度生效与解释 - 制度由董事会制定，股东大会审议通过生效，董事会负责解释[36][37]

募集资金支取与使用 - 一次或十二个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐机构或独财顾问[8] - 可在募集资金到账后六个月内，以募集资金置换自筹资金[16] - 闲置募集资金投资产品期限不得超十二个月[17] 募投项目相关 - 超过最近一次募集资金投资计划完成期限且投入金额未达相关计划金额50%，公司需重新论证项目[14] - 单个或全部募投项目完成后，节余资金低于500万元且低于该项目募集资金净额5%，可豁免特定程序[16] - 节余资金达到或超该项目募集资金净额10%且高于1000万元，需经股东大会审议通过[16] 协议签订与管理 - 募集资金到位后，公司应在一个月内与相关方签三方监管协议[7] - 协议签订后，公司应及时公告协议主要内容[9] - 协议有效期届满前提前终止，公司应在一个月内签新协议并公告[9] 资金使用审批与限制 - 募集资金使用实行董事长、总经理、财务负责人、董事会秘书联签制度[14] - 计划单次使用超募资金金额达5000万元且达超募资金总额10%以上，须经股东大会审议通过[20] - 每十二个月内，用于永久补充流动资金和归还银行贷款的金额累计不得超超募资金总额30%[21] - 补充流动资金后十二个月内不得进行证券投资、衍生品交易等高风险投资及为控股子公司以外对象提供财务资助[21] 资金使用调整与核查 - 募集资金投资项目年度实际使用募集资金与最近披露的当年预计使用金额差异超30%，公司应调整投资计划[26] - 董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展，出具半年度及年度专项报告并与定期报告同时披露[26] - 当年有募集资金使用，应聘请会计师事务所对使用情况专项审核并鉴证，披露鉴证结论[26] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年对公司募集资金存放与使用情况现场核查，年度结束后出具专项核查报告[28] 闲置资金补充流动资金 - 用闲置募集资金暂时补充流动资金，单次补充时间不得超十二个月[20] - 用闲置募集资金暂时补充流动资金，应在董事会审议通过后及时公告相关内容[21] - 应在补充流动资金到期日前将资金归还至募集资金专户，全部归还后两个交易日内公告[19]

会计师事务所选聘流程 - 选聘需审计管理委员会审议同意，提交董事会审议，由股东大会决定[2] - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[16] 选聘评分标准 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[9] - 审计费用报价得分按（1 - ∣选聘基准价 - 审计费用报价∣/选聘基准价）×审计费用报价要素所占权重分值计算[10] 聘用期限与人员限制 - 公司与会计师事务所聘用期为一年，期满可续聘[11] - 审计项目合伙人等累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[12] - 承担首次公开发行等审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[14] 其他规定 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起10年[14] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明情况[14] - 公司每年应披露对会计师事务所履职情况评估报告等，变更时还需披露相关情况[18] - 审计管理委员会监督检查选聘，结果涵盖在年度审计评价意见中[18] - 审计管理委员会对特定情形保持谨慎关注，发现选聘违规严重应报告董事会处理责任人[19][20] - 承担审计业务的会计师事务所严重违规，经股东大会决议公司不再选聘[20] - 董事会应及时将相关处罚报告证券监管部门[21] - 本制度自股东大会审议通过之日起生效实施，由公司董事会负责解释[24][25]

业绩总结 - 2023年度公司净利润13.63亿元[1] - 截至2023年底，合并报表未分配利润41.47亿元，母公司16.93亿元[1] 利润分配 - 以11.28亿股为基数，每10股派2元，分红2.26亿元[2] - 回购股份视作分红1.56亿元，本次分红总额3.82亿元[2] 方案认可 - 董事会、监事会、独立董事均认可利润分配预案[3][4][5][6]