业绩总结 - 2024年净利润-5.0077826488亿元，母公司净利润-3.7297401147亿元[3] - 2024年营业收入9.2173226207亿元，较2023年下降[5] - 最近三个会计年度平均净利润为-4033.192624万元[6] 分红情况 - 2024年不派现、不送股、不转增，预案待审议[1][2] - 2024年现金分红0元，2023年为5397.064690万元[5] 研发投入 - 2024年研发投入4.0223209516亿元，逐年增加[5] - 近三年累计研发投入占累计营收比例25.33%[6]

业绩总结 - 截至2024年12月31日公司保持与财报相关有效内控[2] - 纳入评价范围单位资产和营收占比100%[5] 内部控制 - 明确财务与非财务报告内控缺陷认定标准[7] - 报告期无财务报告内控重大、重要缺陷[9] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[10]

关于北京新雷能科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 目 录 | | 页 | 次 | | --- | --- | --- | | 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 | | | | 审核说明 | 1-2 | | | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3-4 | | 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879 ...

募集资金情况 - 2022年向特定对象发行股票37,849,061股，每股41.76元，募资15.81亿元，净额15.47亿元于2022年10月11日到账[12] - 2024年初存款及现金管理余额54,287.12万元，投入募投项目13,493.18万元[13] - 2024年末现金管理余额25,000.00万元，存款余额12,346.06万元[13] - 截至2024年12月31日，银行账户募集资金存储合计37,346.06万元[19] - 募集资金总额154,740.68万元，本年度投入13,493.18万元，累计投入97,852.11万元[26] - 截至2024年12月31日，尚未使用募集资金37,346.06万元，活期12,346.06万元，现金管理25,000.00万元[28] 账户管理 - 2022年9月13日通过《募集资金管理制度》，实行专户存储[15] - 2022年10月与多家银行签《募集资金三方监管协议》，与宁波银行深圳分行签《募集资金四方监管协议》[16] - 2023年6月注销华夏银行北京奥运村支行募集资金专用账户[17] - 2024年1月注销宁波银行深圳分行募集资金专用账户[17] - 2024年6月在上海浦东发展银行北京昌平支行新增募集资金专项账户[17] - 2024年11月注销兴业银行北京昌平支行专户[17] - 2025年1月子公司在成都农村商业银行合作支行新增募集资金专项账户[17] 项目进度与效益 - 承诺投资项目累计投资进度63.24%[26] - 特种电源扩产项目截至期末投资进度48.49%[26] - 高可靠性SiP功率微系统产品产业化项目截至期末投资进度51.84%[26] - 5G通信及服务器电源扩产项目截至期末投资进度55.29%，2024年效益 - 2,017.36[26] - 研发中心建设项目截至期末投资进度34.38%[26] - 补充流动资金截至期末投资进度98.33%[26] 资金使用 - 2022年使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金10,966.06万元及已支付发行费用82.08万元[27] - 2024年“5G通信及服务器电源扩产项目”结项，4,322.02万元结余资金补充流动资金[28]

募集资金情况 - 2022年10月11日公司向特定对象发行股票募资15.81亿元，净额15.47亿元[1] - 年初存款及现金管理余额54.29亿元[3] - 年末现金管理余额2.5亿元，年末存款余额1.23亿元[4] - 2024年末募集资金在各银行账户存储合计3.73亿元[8] 资金使用情况 - 2024年投入募集资金1.35亿元，累计投入9.79亿元[12] - 特种电源扩产项目本年度投入1.06亿元，累计投入3.69亿元，进度48.49%[12] - 高可靠性功率微系统SiP产品产业化项目本年度投入0.18亿元，累计投入0.75亿元，进度51.84%[12] - 5G通信及服务器电源扩产项目本年度投入0元，累计投入0.52亿元，进度55.29%，已结项，效益 -0.20亿元[12] 资金管理决策 - 2022年10月26日公司同意置换自筹资金1.10亿元及支付发行费用82.08万元[14] - 2024年1月30日公司同意使用1.8亿元闲置资金补充流动资金，2025年1月13日归还[14] - 2025年1月16日公司再次同意使用1.8亿元闲置资金补充流动资金[14] - 2024年1月公司注销项目账户，结余0.43亿元补充流动资金[14] - 2024年10月23日公司决定使用不超4亿元闲置资金现金管理[15] 其他情况 - 2024年5月27日银行误扣2300万元，6月5日退回[15] - 中汇会计师事务所认为公司报告符合规定[18] - 保荐机构中信证券认为公司无违规情形[19]

业绩总结 - 2024年度主营业务收入为91,190.82万元[9] - 2024年度营业收入为921,732,262.07元，2023年度为1,466,719,412.49元[24] - 2024年度营业总成本为1,147,349,609.61元，2023年度为1,331,200,091.05元[24] - 2024年度净利润为 -514,048,055.83元，2023年度为104,190,797.47元[24] - 2024年度基本每股收益为 -0.93元/股，2023年度为0.18元/股[24] - 2024年度稀释每股收益为 -0.93元/股，2023年度为0.18元/股[24] - 2024年度其他综合收益的税后净额为21,250,187.89元，2023年度为17,958.31元[24] 资产负债情况 - 2024年末流动资产合计28.06亿元，较2023年末的33.39亿元下降16%[1] - 2024年末非流动资产合计14.77亿元，较2023年末的12.77亿元增长16%[1] - 2024年末资产总计42.82亿元，较2023年末的46.16亿元下降7%[1] - 2024年末流动负债合计9.93亿元，较2023年末的10.82亿元下降8%[2] - 2024年末非流动负债合计6.52亿元，较2023年末的3.02亿元增长116%[2] - 2024年末负债合计16.45亿元，较2023年末的13.84亿元增长19%[2] - 2024年末所有者权益合计26.37亿元，较2023年末的32.33亿元下降18%[2] - 2024年末货币资金6.28亿元，较2023年末的8.30亿元下降24%[1] - 2024年末应收账款7.80亿元，较2023年末的8.29亿元下降6%[1] - 2024年末在建工程4.58亿元，较2023年末的1.95亿元增长135%[1] 现金流量情况 - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为 -30,417,727.23元，2023年度为37,597,244.46元[25] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为 -260,194,086.90元，2023年度为23,868,937.35元[25] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为114,875,543.46元，2023年度为106,829,395.79元[25] - 2024年末现金及现金等价物余额为627,719,275.76元，2023年末为803,454,633.51元[25] 存货情况 - 2024年12月31日存货在合并财务报表账面余额为113,242.73万元[10] - 2024年12月31日存货跌价准备为27,267.59万元[10] - 2024年12月31日存货账面价值为85,975.14万元[10] 股本情况 - 公司现有注册资本为54249.85万元，总股本为54249.85万股[40] - 2024年股本本期增加4,193,687.00元，期末为542,498,469.00元[34] 股东持股情况 - 王彬持股25657270股，持股比例22.2064%[43] - 其他投资者持股53219292股，持股比例46.0615%[43] 会计政策相关 - 公司以持续经营为基础编制财务报表，不存在对报告期末起12个月内持续经营假设产生重大疑虑的事项[58][59] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[63] - 公司以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[64] - 公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，境外子公司以美元为记账本位币，编制报表时折算为人民币[65] 金融资产与负债相关 - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或负债，初始以公允价值计量[84] - 金融资产满足三种条件之一予以终止确认，包括收取现金流量合同权利终止等[91] - 金融负债现时义务解除等情况终止确认，终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[92][93] 资产减值相关 - 公司以预期信用损失为基础对多种金融资产和合同进行减值处理[93] - 资产负债表日存货采用成本与可变现净值孰低计量，按不同情况确定可变现净值[113] - 期末按单个存货项目计提跌价准备，符合条件的按类别或合并计提，影响因素消失可转回[115] 收入确认相关 - 公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，在客户取得相关商品控制权时确认收入[173] - 合同中包含多项履约义务，按各单项履约义务所承诺商品单独售价的相对比例分摊交易价格计量收入[175] 政府补助相关 - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类，难以区分的整体归类为与收益相关[178] - 公司对政府补助采用总额法，与资产相关的确认为递延收益，在资产使用寿命内合理摊销[180]

审计相关 - 审计北京新雷能公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 内控情况 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 其他说明 - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5] - 审计报告日期为2025年4月18日[7]

2024年履职情况 - 独立董事应参加董事会8次，亲自出席8次，出席股东大会2次[5] - 审计、提名、专门会议分别召开4、1、6次[7] - 独立董事现场工作15天[13] - 拟定董事、高管薪酬方案[18] 履职表现 - 未行使特别职权，对议案均投赞成票[5][9] - 与内审、事务所沟通，监督内审工作[10] - 关注中小股东利益，与股东互动[11][12] - 了解经营，与管理层沟通，监督治理[12] - 审议报告，认为真实反映情况[15] - 同意续聘审计机构[16] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职提建议[19]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事乔晓林等四人独立性进行评估[1] - 独立董事不存在影响独立性情况，符合任职要求[1] 意见发布 - 董事会发布意见时间为2025年4月22日[2]

北京新雷能科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （卢海涛） 本人作为北京新雷能科技股份有限公司（以下称"公司"）的独 立董事，根据《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事 管理办法》等法律法规以及《公司章程》《独立董事制度》等规定， 在 2024 年的工作中，勤勉、尽责、忠实履行职务，积极出席相关会 议，充分发挥独立董事的作用，认真审议董事会各项议案，切实维护 公司和全体股东特别是中小股东的利益。2024 年度本人主要履行职 责情况如下： 一、独立董事基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人卢海涛，1967 年出生，博士研究生学历，毕业于北京航空 航天大学系统工程专业。高级工程师，QMS 国家注册审核员。历任空 军某场站台长、分队长，空军电讯工程学院（现空军工程大学)助教、 讲师，空军装备部某部参谋、副主任、高级工程师。2018 年从空军 装备部自主择业。现任北京新雷能科技股份有限公司独立董事。 （二）独立性说明 2024 年，本人对担任公司独立董事的独立性情况进行了自查， 本人满足独立董事的任职要求，确认符合《上市公司独立董事管理办 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 ...