公司编制的《2024 年度内部控制自我评价报告》全面、客观、 真实地反映了公司内部控制的实际情况，报告期内公司不存在财务报 告内部控制及非财务报告内部控制的重大缺陷、重要缺陷，公司内部 控制合理有效。公司内部控制能够合理保证经营管理合法合规、资产 安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实 现发展战略。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日 之间，公司未发生影响内部控制有效性评价结论的重大因素。 北京新雷能科技股份有限公司 监事会对 2024 年内部控制自我评价报告 的核查意见 根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21 号—年度内 部控制评价报告的一般规定》《企业内部控制基本规范》《企业内部 控制评价指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章 程》等有关规定，董事会对公司内部控制的有效性进行了评价并出具 《2024 年度内部控制自我评价报告》。监事会对公司内部控制自我 评价报告进行了认真审阅，作出以下审核意见： 2025 年 4 月 22 日 北京新雷能科技股份有限公司 监事会 ...

会议相关 - 第六届监事会第十二次会议于2025年4月18日召开，应出席监事3人，实际出席3人[1] 议案表决 - 《关于2024年年度报告及摘要的议案》等多项议案表决同意，部分需提交2024年年度股东大会审议[4][7][10][13][20][36][49][51][52] - 《关于2025年度公司监事薪酬预案的议案》全体监事回避表决，直接提交2024年年度股东大会审议[39] 利润分配 - 公司2024年度拟不进行利润分配[20] 授信担保 - 同意为全资子公司深圳市雷能混合集成电路有限公司提供银行授信担保[41] 授信额度申请 - 拟向多家银行申请综合授信额度，额度从5000万到1亿不等，期限1 - 4年[53][54] 股东回报规划 - 公司制定《未来三年（2025 - 2027年）股东回报规划》，需提交2024年年度股东大会审议[49][51][52]

会议与议案 - 第六届董事会第十二次会议于2025年4月18日召开，9位董事全部出席[1] - 《2024年年度报告及摘要》等多项议案表决全票通过[6][11][14] - 《2024年年度报告及摘要》等议案需提交2024年年度股东大会审议[7][15][19] - 董事会提议2025年5月15日在京召开2024年年度股东大会[70] 业绩与财务 - 公司2024年度业绩亏损，拟不进行利润分配[24] - 中汇审计公司2024年财务报告内控有效性并出具报告[28] - 中信证券对相关报告出具核查意见[29][30] - 公司按规定存放、管理和使用募集资金[30] - 公司2024年计提减值等符合规定[35] - 2024年不存在控股股东非经营性占用资金情况[38] 机构与人员 - 同意续聘中汇为2025年度财务审计机构，聘期一年[45] - 2025年度独立董事年度津贴15万元（税前），按月发放[50] 业务与规划 - 拟向金融机构申请不超6.2亿元综合授信额度[62] - 《公司未来三年（2025 - 2027年）股东回报规划》议案全票通过[59]

业绩与分配 - 2024年度公司拟不进行利润分配[2] - 2024年度公司无控股股东及其关联方非经营性占用资金情况[11] 薪酬与津贴 - 2025年独立董事津贴确认为每年15万元（税前），按月发放[18] 审计与规划 - 续聘中汇会计师事务所为2025年度财务审计机构，聘期一年[14] - 公司制定未来三年（2025 - 2027年）股东回报规划[33] 会议情况 - 会议于2025年4月18日以现场及通讯方式召开[1] - 会议通知于2025年4月3日以电话及邮件送达[1] - 多数议案同意票4票，反对票0票，弃权票0票[2][5][7][10][13][16][22][26][29][32][35] - 《关于2025年度公司董事薪酬预案的议案》表决时，回避4票[19]

业绩总结 - 2024年净利润-5.0077826488亿元，母公司净利润-3.7297401147亿元[3] - 2024年营业收入9.2173226207亿元，较2023年下降[5] - 最近三个会计年度平均净利润为-4033.192624万元[6] 分红情况 - 2024年不派现、不送股、不转增，预案待审议[1][2] - 2024年现金分红0元，2023年为5397.064690万元[5] 研发投入 - 2024年研发投入4.0223209516亿元，逐年增加[5] - 近三年累计研发投入占累计营收比例25.33%[6]

业绩总结 - 2024年度主营业务收入为91,190.82万元[9] - 2024年度营业收入为921,732,262.07元，2023年度为1,466,719,412.49元[24] - 2024年度营业总成本为1,147,349,609.61元，2023年度为1,331,200,091.05元[24] - 2024年度净利润为 -514,048,055.83元，2023年度为104,190,797.47元[24] - 2024年度基本每股收益为 -0.93元/股，2023年度为0.18元/股[24] - 2024年度稀释每股收益为 -0.93元/股，2023年度为0.18元/股[24] - 2024年度其他综合收益的税后净额为21,250,187.89元，2023年度为17,958.31元[24] 资产负债情况 - 2024年末流动资产合计28.06亿元，较2023年末的33.39亿元下降16%[1] - 2024年末非流动资产合计14.77亿元，较2023年末的12.77亿元增长16%[1] - 2024年末资产总计42.82亿元，较2023年末的46.16亿元下降7%[1] - 2024年末流动负债合计9.93亿元，较2023年末的10.82亿元下降8%[2] - 2024年末非流动负债合计6.52亿元，较2023年末的3.02亿元增长116%[2] - 2024年末负债合计16.45亿元，较2023年末的13.84亿元增长19%[2] - 2024年末所有者权益合计26.37亿元，较2023年末的32.33亿元下降18%[2] - 2024年末货币资金6.28亿元，较2023年末的8.30亿元下降24%[1] - 2024年末应收账款7.80亿元，较2023年末的8.29亿元下降6%[1] - 2024年末在建工程4.58亿元，较2023年末的1.95亿元增长135%[1] 现金流量情况 - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为 -30,417,727.23元，2023年度为37,597,244.46元[25] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为 -260,194,086.90元，2023年度为23,868,937.35元[25] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为114,875,543.46元，2023年度为106,829,395.79元[25] - 2024年末现金及现金等价物余额为627,719,275.76元，2023年末为803,454,633.51元[25] 存货情况 - 2024年12月31日存货在合并财务报表账面余额为113,242.73万元[10] - 2024年12月31日存货跌价准备为27,267.59万元[10] - 2024年12月31日存货账面价值为85,975.14万元[10] 股本情况 - 公司现有注册资本为54249.85万元，总股本为54249.85万股[40] - 2024年股本本期增加4,193,687.00元，期末为542,498,469.00元[34] 股东持股情况 - 王彬持股25657270股，持股比例22.2064%[43] - 其他投资者持股53219292股，持股比例46.0615%[43] 会计政策相关 - 公司以持续经营为基础编制财务报表，不存在对报告期末起12个月内持续经营假设产生重大疑虑的事项[58][59] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[63] - 公司以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[64] - 公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，境外子公司以美元为记账本位币，编制报表时折算为人民币[65] 金融资产与负债相关 - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或负债，初始以公允价值计量[84] - 金融资产满足三种条件之一予以终止确认，包括收取现金流量合同权利终止等[91] - 金融负债现时义务解除等情况终止确认，终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[92][93] 资产减值相关 - 公司以预期信用损失为基础对多种金融资产和合同进行减值处理[93] - 资产负债表日存货采用成本与可变现净值孰低计量，按不同情况确定可变现净值[113] - 期末按单个存货项目计提跌价准备，符合条件的按类别或合并计提，影响因素消失可转回[115] 收入确认相关 - 公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，在客户取得相关商品控制权时确认收入[173] - 合同中包含多项履约义务，按各单项履约义务所承诺商品单独售价的相对比例分摊交易价格计量收入[175] 政府补助相关 - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类，难以区分的整体归类为与收益相关[178] - 公司对政府补助采用总额法，与资产相关的确认为递延收益，在资产使用寿命内合理摊销[180]

审计相关 - 审计北京新雷能公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 内控情况 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 其他说明 - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5] - 审计报告日期为2025年4月18日[7]

募集资金情况 - 2022年10月11日公司向特定对象发行股票募资15.81亿元，净额15.47亿元[1] - 年初存款及现金管理余额54.29亿元[3] - 年末现金管理余额2.5亿元，年末存款余额1.23亿元[4] - 2024年末募集资金在各银行账户存储合计3.73亿元[8] 资金使用情况 - 2024年投入募集资金1.35亿元，累计投入9.79亿元[12] - 特种电源扩产项目本年度投入1.06亿元，累计投入3.69亿元，进度48.49%[12] - 高可靠性功率微系统SiP产品产业化项目本年度投入0.18亿元，累计投入0.75亿元，进度51.84%[12] - 5G通信及服务器电源扩产项目本年度投入0元，累计投入0.52亿元，进度55.29%，已结项，效益 -0.20亿元[12] 资金管理决策 - 2022年10月26日公司同意置换自筹资金1.10亿元及支付发行费用82.08万元[14] - 2024年1月30日公司同意使用1.8亿元闲置资金补充流动资金，2025年1月13日归还[14] - 2025年1月16日公司再次同意使用1.8亿元闲置资金补充流动资金[14] - 2024年1月公司注销项目账户，结余0.43亿元补充流动资金[14] - 2024年10月23日公司决定使用不超4亿元闲置资金现金管理[15] 其他情况 - 2024年5月27日银行误扣2300万元，6月5日退回[15] - 中汇会计师事务所认为公司报告符合规定[18] - 保荐机构中信证券认为公司无违规情形[19]

业绩总结 - 截至2024年12月31日公司保持与财报相关有效内控[2] - 纳入评价范围单位资产和营收占比100%[5] 内部控制 - 明确财务与非财务报告内控缺陷认定标准[7] - 报告期无财务报告内控重大、重要缺陷[9] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[10]

关于北京新雷能科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 目 录 | | 页 | 次 | | --- | --- | --- | | 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 | | | | 审核说明 | 1-2 | | | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3-4 | | 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879 ...