会议审议 - 审议通过《2024年年度报告及摘要》等多项议案[4][7][10][13][17][20][24][27] - 《2024年年度报告》等议案需提交2024年年度股东大会审议[6][9][19][23][26][30] - 《2024年度内部控制自我评价报告》等议案无需提交股东大会审议[12][16] 资金使用 - 同意使用累计不超4000万美元或等值外币自有资金开展2025年外汇衍生品交易[20] - 同意使用不超6亿元闲置自有资金购买短期理财产品[24] - 同意使用不超1亿元闲置募集资金进行现金管理[28] 股票处理 - 2023年限制性股票激励计划部分股票回购注销[31] - 回购注销事宜无需提交股东大会审议[34] 审计与融资 - 同意续聘德勤华永为2025年度审计机构[35] - 续聘审计机构议案需提交2024年年度股东大会审议[37] - 董事会提请授权向特定对象发行不超3亿元股票[38] - 小额快速融资议案需提交2024年年度股东大会审议[40]

会议相关 - 仙乐健康第四届董事会第八次会议于2025年4月16日召开，7位董事全部出席[3] - 公司计划于2025年5月8日14:30召开2024年年度股东大会[68] 议案审议 - 《2024年年度报告及摘要》等议案尚需提交2024年年度股东大会审议[6][12][16][34] - 《2024年度总经理工作报告》等议案无需提交公司股东大会审议[10][20][22][26][30] - 各议案表决结果均为7票赞成，0票反对，0票弃权[6][9][12][15][18][21][25][28][33][37][43][46][49][52][58][62][66][69] 财务相关 - 公司拟每10股派发现金红利6.5元（含税），每10股转增3股，不送红股[32] - 截至2025年3月31日，公司总股本237,274,117股，回购专用账户已回购1,285,600股，预计派发现金红利153,392,536元（含税）[32] - 公司2025年度申请银行综合授信额度总计不超过25亿元[35] - 公司2025年度开展外汇衍生品交易业务累计额度不超过4000万美元或其他等值外币[41] - 公司2025年度使用不超过6亿元闲置自有资金进行现金管理[45] - 公司2025年度使用不超过1亿元闲置募集资金进行现金管理[48] 激励计划 - 2023年限制性股票激励计划首次及预留授予的限制性股票第一个解除限售期未达成条件，30%将回购注销[51] 人员聘任 - 聘任刘若阳为公司副总经理、董事会秘书，任期至第四届董事会任期届满[61] 股票发行 - 公司提请股东大会授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超过3亿元且不超过最近一年末净资产20%的股票[65] 报告出具 - 德勤华永出具《仙乐健康科技股份有限公司内部控制审计报告》等报告[18][21][72] - 保荐机构招商证券对《关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表核查意见[21] - 广东信达出具公司回购注销2023年限制性股票激励计划相关事项法律意见书[72]

业绩数据 - 2024年末母公司累计可供分配利润928,207,644.20元，合并报表1,515,063,227.14元[5] - 2024年净利润325,061,746.98元，2023年281,038,527.77元，2022年212,285,578.09元[7] - 2024年营收4,211,063,837.44元，2023年3,582,022,297.17元，2022年2,507,261,818.80元[7] 分红与股本 - 拟10股派6.5元（含税）转增3股，预计派现153,392,536元（含税）[5] - 2024年现金分红153,392,536元，2023年198,572,829.40元，2022年63,174,062元[7] - 近三年累计现金分红415,139,427.40元，高于近三年年均净利润30%[8] - 截至2025年3月31日，总股本237,274,117股，回购1,285,600股[5] 研发投入 - 2024年研发投入127,992,552.40元，2023年110,494,627.39元，2022年80,716,052.58元[7] - 近三年累计研发投入占累计营收比例3.10%[7] 其他 - 利润分配及转增预案需股东大会审议批准[12]

公司基本信息 - 公司拥有30年营养健康食品研发和生产经验[7] - 公司早在2012年在美国设有经营实体，2016年收购Sirio Germany后积累境外制造工厂管理经验[14] - 公司于2023年1月收购美国Best Formulations控制权，2016年12月收购Sirio Germany [14][15] - 公司股票简称仙乐健康，代码300791[25] - 公司法定代表人为林培青[25] - 公司注册地址和办公地址均为广东省汕头市泰山路83号，邮编515000[25] - 董事会秘书为刘若阳，证券事务代表为陈安妮[26] - 联系电话为0754 - 89983800，传真为0754 - 88810300[26] - 电子信箱为xljk@siriopharma.com[25][26] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所http://www.szse.cn[27] - 公司披露年度报告的媒体有巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn、《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》[27] - 公司年度报告备置地点为公司董事会办公室[27] - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[23] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入42.11亿元，较2023年增长17.56%[29] - 2024年归属于上市公司股东的净利润3.25亿元，较2023年增长15.66%[29] - 2024年经营活动产生的现金流量净额5.67亿元，较2023年增长46.85%[29] - 2024年末资产总额54.86亿元，较2023年末增长5.59%[29] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产25.06亿元，较2023年末增长4.85%[29] - 2024年第一至四季度营业收入分别为9.52亿元、10.39亿元、10.58亿元、11.63亿元[31] - 2024年非流动性资产处置损益为 - 416.34万元[35] - 2024年计入当期损益的政府补助为444.05万元[35] - 2024年金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益为 - 2876.66万元[35] - 2024年非经常性损益合计为 - 267.00万元[35] - 2024年公司营业收入42.11亿元，同比增长17.56%；归母净利润3.25亿元，同比增长15.66%；扣非归母净利润3.28亿元，同比增长16.70%[135] - 2024年境内业务销售收入16.61亿元，同比下降10.28%；境外业务销售收入25.50亿元，同比增长47.33%[135] - 2024年公司营业收入合计42.11亿元，同比增长17.56%[151] - 2024年主营业务收入41.84亿元，占比99.35%，同比增长17.25%；其他业务收入2740.18万元，占比0.65%，同比增长96.92%[151] - 2024年软胶囊收入19.84亿元，占比47.10%，同比增长29.91%；软糖收入9.95亿元，占比23.63%，同比增长34.54%[151] - 2024年中国地区收入16.61亿元，占比39.44%，同比下降10.28%；美洲地区收入16.66亿元，占比39.56%，同比增长59.56%[151] - 2024年合同生产收入41.70亿元，占比99.04%，同比增长17.69%；品牌产品销售收入4062.95万元，占比0.96%，同比增长5.84%[151] - 2024年主营业务营业成本28.85亿元，毛利率31.05%，同比增长0.94%；其他业务营业成本144.48万元，毛利率94.73%，同比增长24.73%[152] - 2024年软胶囊营业成本14.76亿元，毛利率25.57%，同比下降0.44%；软糖营业成本5.09亿元，毛利率48.88%，同比增长3.72%[152] - 2024年中国地区营业成本10.75亿元，毛利率35.24%，同比增长0.69%；美洲地区营业成本12.21亿元，毛利率26.72%，同比增长6.48%[152] - 主营业务营业成本2,884,670,612.94元，占比99.95%，同比增15.68%；其他业务营业成本1,444,757.69元，占比0.05%，同比降65.40%[157] - 软胶囊营业成本1,476,433,286.85元，占比51.16%，同比增30.69%；硬胶囊营业成本185,224,140.20元，占比6.42%，同比增53.86%；其他剂型营业成本175,615,658.92元，占比6.08%，同比增65.34%[158] - 销售费用353,203,965.03元，同比增27.23%；管理费用417,653,783.45元，同比增19.05%；财务费用79,567,523.15元，同比增52.10%；研发费用125,936,900.67元，同比增13.98%[164] - 销售费用中市场宣传费84,202,582.24元，同比增61.42%；广告投放费12,169,212.13元，同比增56.07%；其他费用40,167,193.47元，同比增51.37%[164] - 2024年研发人员数量365人，较2023年的337人增长8.31%，占比从12.91%提升至13.15% [166] - 近三年研发投入金额2024年为127,992,552.40元，2023年为110,494,627.39元，2022年为80,716,052.58元，占营业收入比例分别为3.04%、3.08%、3.22% [166] - 2024年经营活动现金流入小计4,448,925,881.15元，较2023年的3,504,806,540.87元增长26.94% [169] - 2024年经营活动产生的现金流量净额566,971,724.79元，较2023年的386,082,407.78元增长46.85% [169] - 2024年投资活动现金流入小计508,748,699.85元，较2023年的683,949,003.28元下降25.62% [169] - 2024年投资活动现金流出小计836,732,194.69元，较2023年的1,841,812,845.02元下降54.57% [169] - 2024年筹资活动现金流入小计284,687,735.33元，较2023年的114,094,391.94元增长149.52% [169] - 2024年筹资活动现金流出小计415,532,381.91元，较2023年的205,242,799.58元增长102.46% [169] - 投资收益为 -4,773,162.22元，占利润总额比例 -1.51% [171] - 公允价值变动损益为 -21,948,964.43元，占利润总额比例 -6.93% [171] - 货币资金期末余额636,030,607.22元，占比11.59%，较期初增加1.30%[174] - 应收账款期末余额675,014,555.79元，占比12.30%，较期初增加0.51%[174] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初200,656,564.36元，期末115,199,609.58元，本期公允价值变动损益 -456,954.78元[176] - 报告期投资额412,131,644.98元，上年同期1,184,579,912.56元，变动幅度 -65.21%[178] - 2021年可转债募集资金总额102,489.29万元，净额101,340.86万元，使用比例88.63%[183] - 受限资产期末账面价值合计359,781,917.12元，期初95,462,181.27元[177] - 存货期末余额481,664,648.63元，占比8.78%，较期初减少0.48%[174] - 固定资产期末余额1,522,592,519.55元，占比27.75%，较期初增加0.04%[174] - 长期借款期末余额131,554,645.74元，占比2.40%，较期初增加0.81%[174] - 租赁负债期末余额328,388,757.67元，占比5.99%，较期初增加1.06%[174] 各条业务线数据关键指标变化 - 软胶囊中国区设计产能90亿粒，实际产能72亿粒；欧洲区设计产能23.61亿粒，实际产能18.89亿粒；美洲区设计产能31.49亿粒，实际产能25.19亿粒[113] - 片剂中国区设计产能40亿片，实际产能30亿片；美洲区设计产能8.20亿片，实际产能6.56亿片[113] - 功能饮品中国区设计产能37300万瓶/万袋，实际产能32240万瓶/万袋，在建产能10800万瓶/万袋[113] - 粉剂中国区设计产能6121.78吨，实际产能4897.42吨；美洲区设计产能864.00吨，实际产能691.20吨[113] - 软糖中国区设计产能60亿粒，实际产能52.60亿粒；美洲区设计产能3.60亿粒，实际产能2.50亿粒，在建产能4.40亿粒[113] - 硬胶囊中国区设计产能7.60亿粒，实际产能6.08亿粒；美洲区设计产能19.44亿粒，实际产能15.55亿粒[113] - 软胶囊销售量791,286.35万粒，同比增17.34%；生产量785,402.78万粒，同比增16.32%；库存量40,097.56万粒，同比降12.80%[154] - 营养软糖销售量464,214.14万粒，同比增33.16%；生产量464,866.29万粒，同比增30.39%；库存量20,634.14万粒，同比降3.06%[154] - 粉剂销售量1,271,477.40KG，同比降38.07%；生产量1,258,209.45KG，同比降39.88%；库存量107,560.83KG，同比降10.98%[154] 市场环境分析 - 预计未来三年中国营养健康食品行业市场规模增速维持在6%以上[43] - 2024年全球营养健康食品零售规模达1915亿美元，过去三年年均复合增长率为5.8%，预计未来三年保持5.8%增速，2026年将达2268亿美元[44] - 2024年中国营养健康食品市场规模达2602亿人民币，2019 - 2024年合计CAGR为6.3%[48] - 美日澳等成熟市场人均消费金额多在430元/年以上，2019 - 2024年CAGR多为4 - 6%；中国、泰国等市场人均消费金额大多在215元/年以下[48] - 中国营养健康品市场线上渗透率从2020年的46%增长至2024年的58%[54] - 电商渠道中跨境占比从2022年的约43%增长至2024年的约50%[54] - 2023年私域电商全市场交易规模已达5.8万亿元[55] - 2020至2024年中国功能性食品市场规模从约250亿元增长至约370亿元，年复合增长率逾10%[57] - 2022至2024年软糖销量占比从约5%增长至近10%，年复合增长率约40%[57] - 2022至2024年饮品销量占比从约10%增长至近15%，年复合增长率近30%[57] - 近50%的消费者认为口味是选择营养健康品最重要的因素之一[57] - 2020至2024年每天使用营养健康品的消费者占比从22%增长至近30%[58] - 2020至2024年从不使用营养健康品的消费者占比从14%下降至4%[58] - 健康产业正从“银发经济”向“全龄经济”转型，消费群体年龄层扩容，需求逻辑深度重构[59][60] - 营养健康食品市场的长青市场由长青客户和长青产品构成，心脑健康和代谢、骨骼关节产品是典型代表[64] - 抗衰、益生菌等赛道新消费属性更强[64] - 长青市场板块具有明显集中化特征，头部品牌形成较强竞争壁垒[66] - 超60%的消费者将“科研背书”列为选购营养健康食品的首要标准[68] - 2024年美国营养健康食品市场规模增长至630亿美元，同比增长4.8%，预计未来增速放缓至4.3%[73] - 2024年有3/4的美国消费者使用膳食补充剂，其中超9

限制性股票激励计划授予 - 2023年首次授予登记数量106.50万股，授予价格12.71元/股，登记人数67人[8] - 2023年预留授予登记数量24.40万股，授予价格12.71元/股，登记人数22人[9] - 2024年5月23日向22名激励对象授予26.30万股预留部分限制性股票，价格12.71元/股[8] 限制性股票回购注销 - 2024年7月22日同意回购注销4名激励对象89,700股限制性股票[9] - 2023年激励计划第一个解除限售期未达成，拟回购注销授予数量30%的限制性股票[2][3][11][12] - 2024年7月1日至2025年3月31日，6名激励对象辞职，公司回购注销其未解除限售股票[12] - 2025年4月16日审议通过回购注销部分限制性股票议案[3][11] 业绩考核调整 - 2025年1月10日调整2023年限制性股票激励计划公司层面2025年度和2026年度业绩考核内容[11] 利润分配方案 - 公司拟每10股派发现金红利6.5元（含税），每10股转增3股，待2024年年度股东大会审议[14] 回购相关数据 - 若利润分配方案未通过或未实施，回购限制性股票数量578,240股，未达成条件回购价9.78元/股加利息，辞职为9.78元/股，回购后总股本减至236,695,877股[14][15][21] - 若利润分配方案通过并实施，回购限制性股票数量751,712股，回购价格调整为7.52元/股，未达成条件加利息，回购后总股本减至307,704,640股[16][18][21] 其他 - 本次回购资金来源为公司自有资金[19] - 本次回购注销不影响2023年激励计划实施，对财务和经营无实质影响[22] - 监事会和律师认为回购注销符合规定，尚需股东大会审议[25][26]

财务数据 - 2024年公司营业收入累计42.11亿元[6] - 2024年12月31日公司资产总计54.86亿元，较2023年增长5.57%[1] - 2024年12月31日公司负债总计28.45亿元，较2023年增长8.17%[1] - 2024年12月31日公司股东权益总计26.41亿元，较2023年增长2.92%[1] - 2024年度营业总收入同比增长17.56%，净利润同比增长17.36%[25] - 2024年经营活动产生的现金流量净额同比增长46.85%[28] - 2024年投资活动产生的现金流量净额亏损幅度收窄[28] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额亏损增加[28] - 2024年现金及现金等价物净增加额由负转正[28] - 2024年末股本较2023年末增加5431.056万元[31] 审计相关 - 审计报告认为公司财务报表公允反映2024年财务状况及经营成果等[3] - 审计将公司营业收入确认识别为关键审计事项[6] - 审计将公司商誉减值准备的评估确定为关键审计事项[8] 会计政策 - 公司对合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[51] - 公司将库存现金和可随时支付存款确认为现金，特定投资确认为现金等价物[55] - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类[58] - 公司金融负债初始分类为两类[60] - 公司将金融资产转移区分为整体转移和部分转移[63] 资产情况 - 2024年末货币资金合计636,030,607.22元，期初为534,486,633.88元[166] - 2024年末交易性金融资产余额为115,199,609.58元，期初为200,656,564.36元[167] - 2024年末衍生金融资产余额为410,809.31元，期初为0[169] - 2024年末应收票据余额为12,190,363.81元，期初为8,521,653.57元[170] - 2024年末应收账款账面余额为696,374,656.85元，期初为633,879,304.72元[175] - 应收款项融资期末余额15,322,169.98元，期初余额31,585,830.00元[188] - 预付款项期末余额20,893,261.51元，期初余额12,085,930.83元[192] - 其他应收款期末余额20,811,591.22元，期初余额4,993,047.90元[194] - 期末存货账面余额合计492,376,413.33元，账面价值合计481,664,648.63元[200] 税收政策 - 公司增值税现代服务业收入按6%、其他销售按13%计算销项税额[161] - 仙乐健康科技股份有限公司2024年度减按15%的税率计缴企业所得税[163]

激励计划授予 - 2023年11月10日，以12.71元/股向76名激励对象授予124.00万股限制性股票[16] - 2023年12月26日，完成首次授予限制性股票登记，数量106.50万股，价格12.71元/股，登记人数67人[17] - 2024年5月23日，以12.71元/股向22名激励对象授予26.30万股预留部分限制性股票[17] - 2024年6月11日，完成预留授予限制性股票登记，数量24.40万股，价格12.71元/股，登记人数22人[18] 回购注销 - 2024年7月22日，股东大会同意回购注销4名激励对象89,700股限制性股票[19] - 2024年9月18日，完成89,700股限制性股票回购注销，总股本减至235,872,880股[19] - 2024年7月1日至2025年3月31日，6名激励对象主动辞职，已获授未解除限售股票由公司回购注销[24][25] 解除限售条件 - 2024年第一个解除限售期，考核年营业收入不低于43.1249亿元[23] - 2025年和2026年，按实际达成营业收入确定公司层面解除限售比例[23] - 激励计划首次及预留授予的限制性股票第一个解除限售期条件未达成，授予数量的30%不得解除限售[24] 利润分配 - 公司拟每10股派发现金红利6.5元（含税），每10股转增3股，待2024年年度股东大会审议[26] 回购情况 - 若利润分配方案未通过或未实施，合计需回购578,240股，解除限售未达成回购价9.78元/股加利息，主动辞职回购价9.78元/股[26] - 若利润分配方案通过并实施，合计需回购751,712股，解除限售未达成回购价7.52元/股加利息，主动辞职回购价7.52元/股[27] 其他 - 回购注销事项资金来源为自有资金[27] - 回购注销事项已取得现阶段必要批准和授权，尚需经公司股东大会审议通过[29]

募集资金情况 - 公司发行可转换公司债券募集资金总额102,489.29万元，净额101,340.86万元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金898,161,364.34元，未使用余额148,083,072.33元[4] - 2024年度投入募集资金5,494.98万元，累计投入89,816.14万元[18] - 累计变更用途的募集资金总额10,531.66万元，比例10.39%[18] 项目进展与效益 - 马鞍山生产基地扩产项目期末投资进度87.22%，2026年3月1日达预定可使用状态，本年度效益16,043.06万元[18] - 软胶囊车间技术升级改造项目期末投资进度90.68%，2024年4月6日达预定可使用状态，本年度效益4,473.71万元[18] - 数字信息化建设项目期末投资进度77.65%，预计2025年12月31日达预定可使用状态[18] - 补充流动资金项目期末投资进度100%[18] 项目调整与资金投向 - 马鞍山生产基地扩产项目达预期可使用状态时间从2024年3月1日调整至2026年3月1日[19] - 数字信息化建设项目达预期可使用状态时间从2024年8月1日调整至2025年12月31日[19] - 2023年终止华东研发中心建设项目，10531.66万元募集资金投向软胶囊车间技术升级改造项目[19][22] 资金管理 - 2021年用17922.53万元可转债募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金[19] - 2024年可使用不超15000万元闲置募集资金进行现金管理，期限至2024年年度股东大会召开之日[20] - 截至2024年12月31日，已用3500万元和6000万元闲置募集资金购买结构性存款[20] 项目评估 - 德勤华永会计师事务所认为公司《关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》真实反映情况[12][13] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用情况符合规定，无损害股东利益情形[14] - 软胶囊车间技术升级改造项目变更后可行性未发生重大变化[22][23]

财务审计 - 德勤华永对仙乐健康2024年度财报签发无保留意见审计报告[2] 资金占用 - 2024年度非经营性资金占用各指标均为0[6] 关联资金往来 - Sirio Healthcare Holdings LLC. 2024年末往来资金余额15994.19万元[8] - 仙乐（上海）健康科技有限公司2024年末往来资金余额3103.61万元[8] - Sirio Nutrition Co., Ltd. 2024年末往来资金余额2903.72万元[8] - 仙乐健康科技（珠海）有限公司2024年末往来资金余额2816.52万元[8] - 仙乐（上海）生命技术有限公司2024年末往来资金余额2363.81万元[8] - 其他关联资金往来2024年末余额32733.64万元[8] - 嘉美（广东）管理有限公司2024年末往来资金余额为0[8] - 仙乐健康科技（安徽）有限公司长期应收款2024年末余额为0[8]

募集资金 - 发行可转债10,248,929张，募资102,489.29万元，净额101,340.86万元[1] 项目投资 - 马鞍山生产基地扩产项目总投资72,005.64万元，拟投募资69,585.63万元[3] - 华东研发中心建设项目总投资10,531.66万元，拟投募资10,531.66万元[3] - 数字信息化建设项目总投资7,700.00万元，拟投募资7,372.00万元[3] - 补充流动资金项目拟投募资15,000.00万元[3] 资金管理 - 拟用不超1亿闲置募资买理财产品，期限至2025年年度股东大会[7] - 董事会、监事会于2025年4月16日通过1亿闲置募资现金管理议案[14][16] - 保荐机构同意，事项待股东大会批准[18]