兴业证券股份有限公司 关于福建创识科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 兴业证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"、"兴业证券"）作为福建创 识科技股份有限公司（以下简称"创识科技"、"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》等有关规定，对创识科技 2024 年度募集资金存放与 使用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 中国证券监督管理委员会出具的《关于同意福建创识科技股份有限公司首 次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]93 号）核准福建创识科技股份有 限公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 34,125,000.00 股，每股面值 1 元，发行价格 21.31 元/股，募集资金总额为 727,203,750.00 元，扣除承销保荐 费、律师费、审计费和股份登记费等发 ...

福建创识科技股份有限公司 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10544 号 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10544 号 福建创识科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了福建创识科技股份有限公司（以下简称创识科技） 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制， 并评价其有效性是创识科技董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 按照中国证监会发布《上市公司实施企业内部控制规范体系监管 问题解答》(2011 年第 1 期，总第 1 期)的相关豁免规定，创识科技未 将于 2024 年度并购的子公司上海速连信息科技有限公司内部控制包 括在创识科技 2024 年度内部控制自我评价范围内。同样地，按照《企 业内部控制审计指引实施意见》的相关指 ...

收入和利润（同比环比） - 营业收入为3445.54万元，同比下降23.95%[5] - 营业总收入同比下降23.95%，从45,304,377.58元降至34,455,385.70元[20] - 归属于上市公司股东的净利润为303.20万元，同比下降79.67%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为281.22万元，同比下降79.69%[5] - 净利润大幅下降91.35%，从14,124,097.72元降至1,222,494.58元[21] - 归属于母公司所有者的净利润同比下降79.66%，从14,910,680.89元降至3,032,016.88元[21] - 基本每股收益为0.01元/股，同比下降85.71%[5] - 稀释每股收益为0.01元/股，同比下降85.71%[5] - 基本每股收益从0.07元下降至0.01元，降幅85.71%[21] - 加权平均净资产收益率为0.24%，同比下降0.93个百分点[5] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本同比增加15.23%，从41,130,057.83元增至47,393,230.33元[20] - 研发费用同比下降8.53%，从11,759,272.73元降至10,756,465.75元[20] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-7153.77万元，同比下降206.76%[5] - 经营活动现金流入小计本期为75,750,650.32元，上期为76,875,872.49元，同比下降1.46%[23] - 经营活动现金流出小计本期为147,288,321.41元，上期为100,196,414.73元，同比上升47.00%[23] - 经营活动产生的现金流量净额本期为-71,537,671.09元，上期为-23,320,542.24元，同比下降206.75%[23] - 投资活动现金流入小计本期为157,828,519.89元，上期为378,925,613.04元，同比下降58.35%[23] - 投资活动产生的现金流量净额本期为3,406,597.57元，上期为112,369,659.75元，同比下降96.97%[23] - 筹资活动现金流入小计本期为1,960,000.00元，上期为646,000.00元，同比上升203.41%[24] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为-481,813.69元，上期为-11,089,665.83元，同比改善95.66%[24] - 现金及现金等价物净增加额本期为-68,616,196.48元，上期为77,962,069.52元，同比下降188.03%[24] - 期末现金及现金等价物余额本期为46,337,737.43元，上期为140,177,254.84元，同比下降66.94%[24] 资产和负债变化 - 总资产为13.75亿元，同比下降1.34%[5] - 公司总资产从1,375,230,078.61元增长至1,393,939,333.22元，增幅1.36%[18][19] - 归属于上市公司股东的所有者权益为12.89亿元，同比上升0.15%[5] - 流动负债增长23.91%，从74,084,092.73元增至91,791,031.02元[18] - 应付账款同比增长21.43%，从29,103,830.31元增至35,338,423.69元[18] - 公司货币资金期末余额为48,519,149.40元，较期初下降58.9%[17] - 交易性金融资产期末余额为50,611,416.91元，较期初增长141%[17] - 应收账款期末余额为66,453,811.63元，较期初增长18.4%[17] - 预付款项期末余额为51,739,963.84元，较期初增长850%[17] - 公司流动资产合计1,340,016,231.46元，较期初下降1.1%[17] 股东持股情况 - 彭宏毅持有公司股份3.55%，共计7,265,100股，其中限售股5,448,825股[12] - 林岚持有公司股份2.14%，共计4,387,500股，其中限售股3,290,625股[12] - 王其持有公司股份1.93%，共计3,944,627股，其中限售股2,958,470股[12] - 张更生持有无限售条件股份17,490,563股，占公司股份比例未明确[12] - 上海墨加投资管理中心持有无限售条件股份13,108,875股[12] 其他财务数据 - 非经常性损益项目合计金额为21.98万元[6] - 少数股东损益从-786,583.17元进一步恶化至-1,809,522.30元[21]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为2.0936亿元，同比下降19.86%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为5560.69万元，同比下降31.57%[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1584.18万元，同比大幅增长1899.90%[20] - 2024年基本每股收益为0.27元，同比下降32.50%[20] - 2024年加权平均净资产收益率为4.35%，同比下降2.06个百分点[20] - 2024年第四季度营业收入为7400.65万元，为全年最高季度[22] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为2730.88万元，占全年净利润的49.11%[22] - 2024年第四季度经营活动产生的现金流量净额为9440.50万元，扭转前三季度负现金流局面[23] - 2024年计入当期损益的政府补助为69.29万元，较2023年的202.82万元大幅减少[26] - 2024年非金融企业持有金融资产产生的公允价值变动损益为131.00万元[26] 业务线表现 - 商户端硬件收入为6,461.98万元，同比下降45.12%[70][74] - 数字营销业务收入达4,271.44万元，同比增长114.61%[70][74] - 商户端软件收入为4,463.37万元，同比增长0.82%[74] - 银行端产品及服务收入为643.96万元，同比下降64.29%[74] - 金融行业营业收入为17亿元，同比下降31.95%，毛利率为53.96%[77] - 其他行业营业收入为3.93亿元，同比增长245.52%，毛利率为39.82%[77] - 商户端服务毛利率为55.62%，同比下降6.39%[77] - 商户端软件毛利率为79.17%，同比下降9.51%[77] - 数字营销营业收入为4.27亿元，同比增长114.61%，毛利率为37.12%[77] - 公司中标20多个省级分行数字营销项目[69] 成本和费用 - 原材料占营业成本比重为90.36%，同比下降15.20%[84] - 2024年销售费用为26,979,800.89元，同比增长1.70%[90] - 2024年管理费用为28,267,977.14元，同比增长37.27%，主要因新设子公司人员增加[90] - 2024年财务费用为148,569.73元，同比增加129.27%，主要因通知存款利息收入减少[90] - 2024年研发费用为40,829,805.16元，同比下降23.95%[90] 研发和创新 - 会员权益平台V1.0已完成开发，预计显著提升公司市场竞争力和业务增长[91] - 景区OTA分销业务账务处理平台已完成开发，大幅减轻财务人员工作量[92] - 床旁结算系统已完成开发，为患者提供更便捷的医疗服务[92] - 社区助餐管理系统已完成试点，增强公司在社区服务的数字化解决方案能力[92] - 中小微数智化终端及平台软件2.0采用微服务架构优化系统，引入区块链技术提高安全性[93] - 养老机构智能化管理系统通过小程序实现家属缴费、充值及查看长者信息等功能[94] - 票务云平台软件已完成开发及内部测试，并与首批合作景区签订合同[94] - 智慧商圈云平台已完成，形成著作权软件V3.0，优化商圈营商环境并推动新零售等领域创新[94] - 公域引流项目"e抖流"已完成，实现抖音广告推送及用户跳转掌银页面功能[95] - 运营商中台系统已完成，形成著作权，旨在提升运营效率和服务质量[95] 管理层讨论和指引 - 公司计划2025年大幅降低农行收入占比以分散客户集中风险[127] - 数字人民币试点范围已扩展至17个省市的26个试点地区[123] - 公司智慧养老业务有望在2025年取得较大突破[127] - 公司以养老、景区、银医为重点行业推进数字化整体解决方案[124] - 公司通过增资收购上海速连信息科技有限公司布局智慧养老业务[121] - 公司研发方向包括支付终端硬件平台、云服务、数字人民币及鸿蒙系统[124] - 公司高管涉嫌行贿案件可能对农行业务造成负面影响[126] - 公司采用"AI+解决方案"与"解决方案+AI"双路径推进AI技术融合[123] 股东和治理 - 董事长张更生持有公司股份69,962,250股，无增减变动[136] - 董事兼总经理林岚持有公司股份4,387,500股，无增减变动[136] - 董事黄忠离任时减持股份670,800股，期末持股12,710股[136] - 公司治理实际状况与法律、行政法规及证监会规定无重大差异[132] - 公司业务、人员、资产、机构及财务均独立于控股股东[133] - 公司未发生同业竞争情况[134] - 公司设立审计部并制定内部审计制度以保障股东权益[132] - 公司制定《总经理工作细则》等系列制度确保规范管理[131] 分红和利润分配 - 公司2024年度利润分配预案为以202,958,847股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.20元（含税）[3] - 2023年度利润分配方案：每10股派发现金股利1.40元人民币，共计派发28,414,238.58元[168] - 2024年中期利润分配预案：每10股派0.20元人民币现金，合计派发4,059,176.94元[169] - 2024年度利润分配预案：每10股派1.20元人民币现金，合计派发24,355,061.64元[174] - 现金分红总额（含其他方式）为34,530,584.64元，占利润分配总额的100.00%[172][173] - 公司可分配利润为295,325,724.49元[172] - 2025年中期分红现金红利总金额不超过当期实现的归属于母公司股东净利润的30%[174]

福建创识科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人曾政林作为福建创识科技股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董 事会及第八届董事会的独立董事、审计委员会召集人、薪酬与考核委员会委员。 在2024年独立董事的职任期间中，严格根据《公司法》《证券法》等法律法规和 《公司章程》《独立董事制度》等有关规定要求，出席公司董事会和股东大会会 议，慎重审议了各项议案，对相关事项发表了事前认可和独立意见，勤勉、忠实 、诚信地履行职责，积极参与公司治理，充分发挥独立董事的职能，切实维护公 司和股东特别是中小股东的合法利益。现将本人在2024年任职期间履行独立董事 职责情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 报告期内，本人具有中国证监会《上市公司独立董事管理办法》等法律法规 以及《公司章程》《独立董事工作制度》所要求的独立性和担任公司独立董事的 任职资格，能够确保客观、独立的专业判断，不存在影响独立性的情况。本人履 历如下： 曾政林，1976年8月出生，中国国籍，大学学历，高级会计师职称，福建省会 计领军人才，全国税务师行业领军人才，长期从事财务与税收专业领域工作。任 福建华政诚仕达税务师事务所 ...

福建创识科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人熊辉作为福建创识科技股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事 会及第八届董事会的独立董事、提名委员会召集人、审计委员会委员，在2024年 独立董事的相关工作中，严格根据《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章 程》《独立董事制度》等有关规定要求，出席公司董事会和股东大会会议，慎重 审议了各项议案，对相关事项发表了意见，勤勉、忠实、诚信地履行职责，积极 参与公司治理，充分发挥独立董事的职能，切实维护公司和股东特别是中小股东 的合法利益。现将本人在2024年度履行独立董事职责情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 报告期内，本人具有中国证监会《上市公司独立董事管理办法》等法律法规 以及《公司章程》《独立董事工作制度》所要求的独立性和担任公司独立董事的 任职资格，能够确保客观、独立的专业判断，不存在影响独立性的情况。本人履 历如下： 熊辉，1972年5月出生，中国国籍。现为美国电气与电子工程师协会院士（ IEEE Fellow）、科学促进会院士(AAAS Fellow)。本科毕业于中国科学技术大学； 硕士毕业于新加坡国立大学；博士毕 ...

各位股东及股东代表： 本人刘泽军作为福建创识科技股份有限公司（以下简称"公司"或"创识科技" ）第七届董事会的独立董事、薪酬与考核委员会召集人、战略委员会委员、提名委 员会委员，任期至2024年5月17日结束。在2024年独立董事的相关工作中，严格根据 《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》《独立董事制度》等有关规定要 求， 出席公司董事会和股东大会会议，慎重审议了各项议案，对相关事项发表了 意见，勤勉、忠实、诚信地履行职责，积极参与公司治理，充分发挥独立董事的职 能，切实维护公司和股东特别是中小股东的合法利益。现将本人在2024年度履行独 立董事职责情况报告如下： 福建创识科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 一、独立董事的基本情况 报告期内，本人具有中国证监会《上市公司独立董事管理办法》等法律法规 以及《公司章程》《独立董事工作制度》所要求的独立性和担任公司独立董事的 任职资格，能够确保客观、独立的专业判断，不存在影响独立性的情况。本人履 历如下： 刘泽军，1966年5月出生，中国国籍。毕业于中国科学技术大学，本科学历， 研究员职称。任北京高能时代环境技术股份有限公司副董事长，2018年7 ...

福建创识科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 林锦贤，1957年1月出生，中国国籍，毕业于西安交通大学计算机科学与技术 专业，博士研究生学历。曾任福建省超级计算中心主任、长威信息科技发展股份 有限公司独立董事；现任福州大学计算机与大数据学院教授，2024年5月17日起创 识科技独立董事。 作为公司独立董事，本人及直系亲属等主要社会关系成员均未在公司或附属 企业任职；本人不是公司前十名股东及其直系亲属，不存在直接或间接持有公司 已发行股份1%以上的情况；本人及直系亲属均未在直接或间接持有公司已发行股 份5%以上的股东单位或公司前五名股东单位任职。本人没有为公司及附属企业提 供财务、法律、管理咨询、技术咨询等服务，没有从公司及公司主要股东或利害 关系的机构和人员处取得额外的、未予披露的其他利益。 本人具有中国证监会《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公司 章程》《独立董事工作制度》所要求的独立性和担任公司独立董事的任职资能够 确保客观、独立的专业判断，不存在影响独立性的情况。 二、2024年度出席董事会会议情况 2024年度，本人在任期内亲自出席了3次董事会会议、列席1次股东大会，未曾 缺席或连 ...

福建创识科技股份有限公司 董事会关于在任独立董事独立性情况评估的专项意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》、 深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等法律法规的相关要求，福建创识科技股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会就公司在任独立董事独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： 2025 年 4 月 25 日 经核查，根据公司独立董事熊辉、曾政林、林锦贤的任职经历以 及提交签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外 的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主 要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的 关系。因此，公司独立董事均符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 福建创识科技股份有限公司 董事会 ...

福建创识科技股份有限公司 独立董事候选人声明与承诺 声明人曹阳作为福建创识科技股份有限公司第八届 董事会独立董事候选人，已充分了解并同意由提名人 福 建创识科技股份有限公司董事会提名为福建创识科技股份有 限公司（以下简称该公司）第八届董事会独立董事候选人。 现公开声明和保证，本人与该公司之间不存在任何影响 本人独立性的关系，且符合相关法律、行政法规、部门 规章、规范性文件和深圳证券交易所业务规则对独立董 事候选人任职资格及独立性的要求，具体声明并承诺如 下事项： 一、本人已经通过福建创识科技股份有限公司第八届董事 会提名委员会或者独立董事专门会议资格审查，提名人与 本人不存在利害关系或者其他可能影响独立履职情形的 密切关系。 是 □ 否 如否，请详细说明： 二、本人不存在《中华人民共和国公司法》第一百七十 八条等规定不得担任公司董事的情形。 是 □ 否 如否，请详细说明： 三、本人符合中国证监会《上市公司独立董事管理办法》和 深圳证券交易所业务规则规定的独立董事任职资格和条件。 是 □ 否 如否，请详细说明： 四、本人符合该公司章程规定的独立董事任职条件。 是 □ 否 如否，请详细说明： 五、本人已经参加培训 ...