华泰联合证券有限责任公司 关于江苏海力风电设备科技股份有限公司 2024 年度跟踪报告 | 保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司 | 被保荐公司简称：海力风电 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：李宗贵 | 联系电话：025-83388049 | | 保荐代表人姓名：李威 | 联系电话：025-83387733 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 次 0 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括 | | | 但不限于防止关联方占用公司资源的制 度、募集资金管理制度、内控制度、内部 | 是 | | 审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 按月查询注 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披 露文件一致 | 是 | | 4.公司治理 ...

业绩总结 - 2024年业绩扭亏为盈[4] - 2024年应收账款回款使信用减值损失同比下降[4] - 2024年参股风电场发电上网电量增加使投资收益同比上升[4] 项目情况 - 募投项目“海上风电场大兆瓦配套设备制造基地项目”未达预计效益[4] 合规情况 - 公司章程和公司治理制度完备合规且有效执行[2] - 按规定建立内部审计制度并设立内部审计部门[3] - 已披露公告与实际情况一致且内容完整[3] - 建立防止关联人占用资金或资源制度且无占用情形[4] - 募集资金三方监管协议有效执行且无违规情形[4] - 公司及股东完全履行相关承诺[5] - 完全执行现金分红制度并如实披露[5] - 对外提供财务资助合法合规并如实披露[5] - 大额资金往来有真实交易背景及合理原因[5] - 重大投资或重大合同履行无重大变化或风险[5] - 生产经营环境无重大变化或风险[5] - 前期问题已按要求整改，本次检查无需进一步整改事项[5]

江苏海力风电设备科技股份有限公司 内部控制审计报告 二○二四年度 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的 相关要求，我们审计了江苏海力风电设备科技股份有限公司（以下 海力风电）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制， 并评价其有效性是江苏海力风电设备科技股份有限公司董事会的责 任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制 的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大 缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政 策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控 制的有效性具有一定风险。 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZA12630 号 江苏海力风电设备科技股份有限公司全体股东： 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为135,451.08万元，源于风电塔筒、桩基销售收入[7] - 2024年末公司资产总计95.20亿元，较上年末增长23.21%[15] - 2024年末公司存货为20.53亿元，较上年末增长136.75%[15] - 2024年末公司合同负债为6.81亿元，较上年末增长840.67%[17] - 公司本期营业总收入13.55亿元，上期为16.85亿元[24] - 公司本期净利润6365.19万元，上期亏损8649.67万元[24] - 经营活动现金流入小计本期为28.22亿元，上期为16.17亿元，增长74.51%[33] 财务数据 - 截至2024年12月31日，应收账款账面余额106,374.13万元，坏账准备21,338.65万元[6] - 合同资产账面余额48,584.45万元，坏账准备17,900.00万元[6] - 2024年末流动资产合计50.13亿元，较上年末增长24.86%[15] - 2024年末流动负债合计35.04亿元，较上年末增长70.02%[17] - 2024年末负债合计38.74亿元，较上年末增长81.20%[17] - 母公司2024年末资产总计76.08亿元，较上年末增长14.79%[20] - 母公司2024年末长期股权投资为29.53亿元，较上年末增长52.03%[20] - 公司期末所有者权益合计42.93亿元，上年年末为42.38亿元[22] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按准则编制，公允反映财务状况和经营成果[3] - 审计识别出应收账款、合同资产可收回性及收入确认为关键审计事项[6][7] 会计政策 - 外币业务采用交易发生日即期汇率折算，汇兑差额除特定情况外计入当期损益[62] - 金融资产初始分类为以摊余成本计量等三类[64] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高时计提跌价准备[80] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[125] 税收政策 - 增值税税率为6%、9%、13%，城市维护建设税税率为5%、7%，企业所得税税率为15%、20%、25%[158] - 江苏海力海上风电装备制造有限公司等三家公司2024 - 2026年企业所得税税率为15%[160][161] 子公司情况 - 如东力恒风电技术服务有限公司期末余额为1,172,593.00元[200] - 立洋海洋工程有限公司期末余额为238,990,825.73元[200] - 江苏新能海力海上风力发电有限公司期末余额为220,232,151.13元[200] - 如东海翔海上风力发电有限公司期末余额为241,220,810.11元[200] - 如东和风海上风力发电有限公司期末余额为165,414,268.66元[200] 联营企业情况 - 联营企业长期股权投资上年年末合计余额为814,197,753.18元[200] - 联营企业长期股权投资本期追加投资合计54,866,743.89元[200] - 联营企业权益法下确认的投资损益合计51,299,484.89元[200] - 联营企业宣告发放现金股利或利润合计53,333,333.33元[200] - 联营企业长期股权投资期末合计余额为867,030,648.63元[200]

江苏海力风电设备科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告 二○二四年度 关于江苏海力风电设备科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZA12631 号 江苏海力风电设备科技股份有限公司全体股东： 我们审计了江苏海力风电设备科技股份有限公司(以下简称"海 力风电")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 28 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZA12629 号的 无保留意见审计报告。 海力风电管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南 第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 为了更好地理解海力风电 20 ...

关联交易预计与实际发生额 - 2025年公司及子公司预计与关联方日常关联交易不超3160万元，2024年实际发生631.19万元[1] - 2025年向科赛尔采购商品预计500万元，已发生0.89万元，2024年实际发生257.74万元[3] - 2025年向科赛尔出售商品预计80万元，2024年实际发生0.04万元[3] - 2025年向立洋海洋出售商品预计2000万元，已发生1392.62万元，2024年未发生[3] - 2025年向龙腾机械采购商品预计100万元，已发生19.07万元[3] - 2025年承租龙腾机械房屋预计租金支出330万元，已发生92.22万元，2024年实际发生279.97万元[4] - 2025年向江苏新能提供劳务预计150万元，已发生3.23万元，2024年实际发生93.44万元[4] 2024年关联交易差异 - 2024年科赛尔采购商品实际发生额与预计金额差异 -48.45%，出售商品差异 -99.95%[6] - 2024年立洋海洋出售商品实际发生额与预计金额差异 -100%[6] 关联方财务数据 - 截至2024年12月31日，科赛尔总资产12326.55万元，净资产11108.34万元，2024年主营业务收入8032.41万元，净利润652.74万元[8] - 龙腾机械注册资本508万元，许世俊持股88%，截至2024年12月31日总资产2335.47万元，2024年主营业务收入279.77万元，净利润8.91万元[16] - 江苏新能注册资本8亿元，江苏省新能源开发股份有限公司持股51%，截至2024年12月31日总资产685541.44万元，2024年主营业务收入70921.14万元，净利润12669.73万元[20] 关联交易审议情况 - 2025年4月28日独立董事专门会议审议通过《关于2025年度日常关联交易预计的议案》并提交董事会[28] - 2025年4月28日第三届董事会第八次会议审议通过《关于2025年度日常关联交易预计的议案》，尚需股东大会审议[29] - 2025年4月28日第三届监事会第八次会议审议通过《关于2025年度日常关联交易预计的议案》，认为交易公平合理[30] 关联交易相关评价 - 保荐人华泰联合证券认为2024年度日常关联交易履行必要程序，不影响独立性，无异议[32][33] - 公司与关联公司交易是日常经营需要，遵循平等自愿等原则[23] - 关联交易有利于公司业务开展，不会损害公司和股东利益，不影响独立性[27]

资金余额 - 2024年期初往来资金余额总计142,468.17万元[2] - 2024年期末往来资金余额总计165,719.63万元[2] 往来发生金额 - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计104,696.90万元[2] - 南通科赛尔机械有限公司2024年度往来累计发生金额0.04万元[2] 偿还金额 - 2024年度偿还累计发生金额81,445.44万元[2] 子公司情况 - 江苏海力风电装备制造有限公司2024年期初资金余额63,015.00万元，年度往来累计发生金额8,601.36万元[2] - 江苏海力风能设备有限公司2024年期初资金余额60,359.44万元，年度往来累计发生金额17,945.71万元，期末资金余额78,305.15万元[2] - 海恒如东海上风力发电有限公司2024年期初资金余额10,792.39万元，年度往来累计发生金额860.74万元，期末资金余额11,653.13万元[2] - 江苏海恒风电设备制造有限公司2024年期初资金余额8,200.00万元，年度往来累计发生金额18,625.71万元，期末资金余额10,625.71万元[2] - 江苏新能海力海上风力发电有限公司2024年期初资金余额101.35万元，年度往来累计发生金额99.05万元，累计金额200.40万元[2]

江苏海力风电设备科技股份有限公司 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 江苏海力风电设备科技股份有限公司 董 事 会 2025 年 4 月 28 日 - 1 - 经核查独立董事王建平先生、张捷先生、丁杨莉女士及其直系亲属和主要社 会关系人员的任职经历以及独立董事签署的相关自查文件，上述人员未在公司担 任除独立董事以外的任何职务。独立董事王建平先生、张捷先生、丁杨莉女士不 存在《上市公司独立董事管理办法》第六条不得担任独立董事的情形，在担任公 司独立董事期间，独立董事已严格遵守中国证监会和深圳证券交易所的相关规定， 确保有足够的时间和精力勤勉尽责地履行职责，作出独立判断，不受公司主要股 东、实际控制人或其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。公司独立董事 王建平先生、张捷先生、丁杨莉女士符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》中对独 立董事独立性的相关要求。 根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求， ...

江苏海力风电设备科技股份有限公司 一、2024年年审会计师事务所履职情况 （一）2024年度会计师事务所基本情况 立信由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市， 首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券 服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并 已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。截至2024年末，立信 拥有合伙人296名、注册会计师2,498名、从业人员总数10,021名，签署过证券服 务业务审计报告的注册会计师743名。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 经公司第二届董事会第二十一次会议、2023年度股东大会审议并通过了《关 于续聘2024年度审计机构的议案》，公司同意续聘立信为公司2024年度审计机构。 （三）2024年年审会计师事务所履职情况 关于会计师事务所 2024 年度履职情况评估及 审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司 治理准则》、《国有企 ...

华泰联合证券有限责任公司 关于江苏海力风电设备科技股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 内部控制自我评价报告的核查意见 华泰联合证券有限责任公司(以下简称"华泰联合证券"或"保荐人")作为 江苏海力风电设备科技股份有限公司(以下简称"海力风电"或"公司")首次 公开发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等文件的要 求，华泰联合证券对海力风电 2024 年度内部控制制度等相关事项进行核查，并 发表独立意见如下： 一、海力风电内部控制的基本情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务和事项及高风险领 域。 1、纳入评价范围的主要单位 纳入内部控制评价范围的单位包括公司及全资子公司、全部控股子公司、孙 公司，纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营 业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。 2、纳入评价范围的主要业务和事项 纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司根据业务和事项的内控情况，对 内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟 ...