内部控制范围 - 公司内部控制评价范围涵盖合并报表范围内主要业务和事项[2] 内部控制措施 - 公司重视诚信和道德价值观念，建立系列内部规范并落实[4] - 公司管理层重视胜任能力，针对不同岗位开展后期培训[5] - 公司治理层监督会计政策及内外部审计工作和结果[6] - 公司管理层重视内部控制，对相关报告及时处理[7] - 公司合理确定组织结构，贯彻不相容职务分离原则[8] - 公司建立授权机制和预算控制制度[10] - 公司建立科学人事管理制度并聘用足够人员[11] - 公司设立审计部，对内部控制缺陷提出管理建议并督促整改[24] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：错报金额占比>5%为重大，5%≥比率＞2.5%为重要，2.5%≥比率为一般[31] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：直接经济损失金额占比>3%为重大，3%≥比率＞1.5%为重要，1.5%≥比率为一般[36] - 财务报告内部控制重大缺陷认定标准包括财报重大差错更正等[28] - 财务报告内部控制重要缺陷认定标准包括未按准则选会计政策等[29] - 非财务报告内部控制重大缺陷认定标准包括严重违法等[32] - 非财务报告内部控制重要缺陷认定标准包括民主决策失误等[34] 缺陷情况 - 报告期内公司未发现财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[37][38] - 内控评价报告基准日公司保持有效财务报告内控，未发现非财务报告内控重大缺陷[39]

培训信息 - 2024年4月15日以视频会议形式开展培训[1] - 培训人员为中原证券王二鹏，对象含凯旺科技实控人等[1] 培训内容 - 围绕《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024年修订）》等规定[2] - 重点介绍创业板上市公司股份减持规范要求[2] 培训成效 - 凯旺科技及参会人员积极配合，加强合规意识[3] - 加深参会人员法规了解，助于提升公司规范运作水平[3]

河南凯旺电子科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除专项审核报告 勤信专字【2025】第 0833 号 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 北京 二〇二五年四月 | 内 | 容 | 页 次 | | --- | --- | --- | | 专项审核报告 | | 1-2 | | 附表 | | 3 | 我们接受委托，对河南凯旺电子科技股份有限公司（以下简称"贵公司"） 2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益 变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 22 日签发了勤信审字【2025】第 1822 号标准无保留意见的审计报告。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们审核了贵公司 2024 年度营业收 入扣除情况表（以下简称"营业收入扣除情况表"）。 一、管理层的责任 贵公司管理层的责任是按照《深圳证券交易所股票上市规则（2024 年 8 月 修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2024 年 5 月修订）》等相关业务规则的相关规定编制 ...

关于河南凯旺电子科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项说明 勤信专字【2025】第 0832 号 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 北京 二〇二五年四月 目 录 | 内 容 | 页 次 | | --- | --- | | 一、专项说明 | 1-2 | | 二、附件： | | | 河南凯旺电子科技股份有限公司 年度 2024 | | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 | 3-4 | 表 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 电话：（86-10）68360123 传真：（86-10）68360123-3000 邮编：100044 关于河南凯旺电子科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表的专项说明 勤信专字【2025】第0832号 河南凯旺电子科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，根据《中国注册会计师审计准则》审计了河南凯旺电子科技股份有 限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表，包括2024年12月31日合并及母公司资产负 债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司股东权 ...

河南凯旺电子科技股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律法规 的有关规定，河南凯旺电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在 任独立董事刘志远、许良军、梅献中的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事刘志远、许良军、梅献中的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任 何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判 断得关系，不存在影响独立董事独立性的情况。因此，公司独立董事符合《上市公司 独立董事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引 2 号—创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 河南凯旺电子科技股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 24 日 ...

会议情况 - 2024年召开5次董事会，独立董事出席5次[5] - 2024年召开3次股东大会，独立董事出席3次[5] - 2024年审计、战略委员会各召开4次会议[6][7] 议案审议 - 2024年4月审议通过2024年度日常关联交易预计议案[10] - 2024年4 - 5月审议通过续聘审计机构议案[12] 未来展望 - 2025年独立董事将继续按规定履职提建议[14]

尊敬的各位股东及股东代表： 河南凯旺电子科技股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 （许良军） 本人作为河南凯旺电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会独 立董事，2024年度，本人严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第2号—创业板上市公司规范运作》等法律法规，以及《公司章程》、公司《独立 董事制度》的规定和要求，努力做到忠实、勤勉、尽责地履行职责，及时了解公司的 生产经营情况，全面关注公司的发展状况，积极出席公司相关会议，认真审阅董事会 各项议案和相关会议文件，并对董事会相关审议事项发表独立意见，尽力保证董事会 决策的科学性和公司运作的规范性，发挥独立董事职责，努力维护公司整体利益和全 体股东尤其是中小股东的合法权益。 现将2024年度本人履行独立董事职责的情况汇报如下： 一、 独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人许良军：1956 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。博士，北京邮电大 学教授。1982 年 2 月至 1983 年 7 月，河北电话设备厂技术员；1983 年 ...

舆情管理组织 - 公司成立舆情管理工作组，董事长任组长，董办牵头[5] - 董办负责信息收集、分析等，跟踪股价[6] - 各职能部门收集信息，配合通报[7] 舆情处理机制 - 处理原则为快速反应、协调宣传等[8][9] - 一般舆情由组长和秘书灵活处置[10] - 重大舆情组长召集决策，相关单位监控[10] 重大舆情措施 - 包括调查情况、与媒体和投资者沟通等[11][12][13] 保密责任 - 知情人员对舆情信息保密，违规受处分[15] - 擅自披露致损，公司保留追责权利[15]

2024年会议情况 - 召开5次董事会，独立董事出席5次，现场3次、通讯2次[5] - 召开3次股东大会，独立董事出席3次[5] - 独立董事参加3次专门会议[8] 2024年审议事项 - 4月25日审议通过年度日常关联交易预计议案[11] - 4 - 5月审议通过续聘2024年度外部审计机构议案[13] 2025年展望 - 加强学习、履行职责，增强透明度维护权益[15] - 提供建设性和参考意见，稳健规范运作[15]

上市与股份 - 公司于2021年12月23日在深交所上市，首次发行A股2396.00万股[6] - 公司注册资本9582.17万元，股份总数9582.17万股，均为普通股[6][16] - 整体变更为股份公司时向发起人发行股份5000万股，增资后发行7186.17万股[14] - 公司发起人陈海刚、柳中义、深圳市凯鑫投资有限公司分别认购股份787.50万股、337.50万股、3875.00万股[15] 股份收购与转让 - 因减少注册资本收购股份，应自收购之日起10日内注销[20] - 因与其他公司合并收购股份，应在6个月内转让或注销[20] - 因员工持股计划等收购股份，合计不得超已发行股份总额10%，并在3年内转让或注销[20] - 用于员工持股计划收购股份不超已发行股份总额5%，资金从税后利润支出，1年内转让给职工[21] - 董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持同种类股份总数25%[23] 股东权益与诉讼 - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东可书面请求监事会或董事会诉讼[28] - 监事会、董事会收到股东书面请求后30日内未提起诉讼，股东可自行诉讼[29] 重大事项审议 - 股东大会审议公司一年内购买、出售重大资产超过最近一期经审计总资产30%的事项[34] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%需提交股东大会审议[35] - 公司及其控股子公司担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需提交审议[35] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需提交审议[35] 股东大会相关 - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[44] - 出现特定情形，公司需在事实发生之日起2个月内召开临时股东大会[45] - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权1/2以上通过，特别决议需2/3以上通过[64] - 关联交易决议需经出席股东大会的非关联股东所持表决权过半数通过，涉及特定事项需2/3以上通过[67] 董事会相关 - 董事会由7名董事组成，设董事长1人，独立董事占比不得低于三分之一且至少含一名会计专业人士[82] - 董事会每年至少召开两次会议，需提前10日书面通知相关人员[102] - 董事会会议需过半数董事出席方可举行，决议须经全体董事过半数通过[102] 监事会相关 - 监事会由3名监事组成，职工代表比例不低于1/3[116] - 监事任期每届为3年，任期届满连选可以连任[114] 财报与利润分配 - 公司在会计年度结束后4个月内报送年度财报，6个月后2个月内报送半年度财报，3个月和9个月后1个月内报送季度财报[122] - 公司分配税后利润时提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[122] - 无重大投资等情况，每年现金分配利润不低于当年可分配利润的10%，最近三年累计不少于年均可分配利润的30%[124] 其他 - 公司设1名总经理，每届任期三年，连聘可连任[107] - 会计师事务所聘期1年，可续聘，聘用由股东大会决定[134]