限制性股票激励计划归属情况 - 2024年首次授予第一个归属期9名激励对象因个人原因不符归属条件[2] - 2024年首次授予第一个归属期可归属激励对象154名[2] - 监事会同意2024年首次授予第一个归属期归属名单[2] 预留授予激励对象情况 - 预留授予激励对象需满足6项条件[2] - 预留授予激励对象含董事等，不含独董和监事[3][4] - 监事会同意2024年预留授予激励对象名单[4]

限制性股票激励计划 - 首次授予第一个归属期拟归属数量为123.6792万股[2] - 激励计划授予限制性股票合计600.00万股，占公告时公司股本总额的1.48%[3] - 首次授予532.53万股，占公告时公司股本总额的1.31%，占授予总额的88.76%[3] - 预留授予67.47万股，占公告时公司股本总额的0.17%，占授予总额的11.25%[3][4] - 首次及预留授予的限制性股票授予价格调整后为12.26元/股[13][14][20] - 首次授予激励对象不超过163人，副董事长袁峰获授25.00万股，占授予总量的4.17%[4] - 首次授予的限制性股票三个归属期归属比例分别为30%、30%、40%[6] - 预留授予若在2024年第三季度报告披露前授出，三个归属期归属比例为30%、30%、40%；之后授出，两个归属期归属比例为50%、50%[6][7] - 首次授予的限制性股票2024年归属期目标值为营收或净利润增长率不低于25.00%，触发值为不低于20.00%[7] - 2026年营业收入增长率不低于95.31%或72.80%，净利润增长率不低于95.31%或72.80%（以2023年为基准）[8] - 若预留授予限制性股票在2024年第三季度报告披露前授出，考核与首次授予一致；之后授出，考核年度为2025 - 2026年[8] - 2025年第一个归属期，目标值要求营业收入和净利润增长率不低于56.25%，触发值不低于44.00%（以2023年为基准）[8] - 2026年第二个归属期，目标值要求营业收入和净利润增长率不低于95.31%，触发值不低于72.80%（以2023年为基准）[8] - 激励对象个人绩效考核分A、B、C、D四级，可归属比例分别为100%、80%、60%、0%[10] 时间流程 - 2024年4 - 5月完成限制性股票激励计划系列审议、公示等流程[10][11] - 2025年4月16日审议多项限制性股票激励计划相关议案[12] - 本激励计划首次授予日为2024年5月9日，2025年5月9日进入第一个归属期[15][26] 权益分派 - 2023年年度权益分派以405,055,049股为基数，每10股派现金红利1.60元[12] 业绩情况 - 2023年公司营业收入为13.3758667334亿元，2024年为15.9420810970亿元，同比增长19.19%[16] - 2023年公司净利润为3.1330057505亿元，2024年为3.8252150852亿元，同比增长22.09%[16] 归属情况 - 因激励对象离职和业绩考核未达目标，合计作废48.1198万股限制性股票[14][18] - 2025年4月16日同意为154名激励对象办理限制性股票归属事宜[15] - 公司净利润指标满足触发值考核，公司层面可归属比例为80%[17] - 154名激励对象个人绩效考核结果均为“A”，个人层面可归属比例为100%[17] - 公司层面业绩考核未达目标值，作废30.9198万股已授予但未归属的限制性股票[18] - 本次可归属的限制性股票共计123.6792万股[15] - 激励对象共154名，获授限制性股票合计515.33万股，本次可归属123.6792万股，占比24%[20] - 9名首次授予的激励对象因离职不符合归属条件[24] 股份来源及影响 - 本次归属股份来源为公司自二级市场回购的股份，办理归属登记后公司总股本不变，回购专用证券账户股份减少123.6792万股[30] - 本次归属登记完成后，不会对公司财务状况、经营成果和股权结构产生重大影响，股权分布仍具备上市条件[30]

股权激励计划概况 - 2025年限制性股票激励计划授予500.00万股，占公司股本总额1.23%[6][26] - 首次授予401.29万股，占公司股本总额0.99%，占授予总额80.26%[6][26] - 预留授予98.71万股，占公司股本总额0.24%，占授予总额19.74%[6][26] - 激励计划有效期最长不超过54个月[8][32] - 首次及预留授予的限制性股票授予价格为13.39元/股[8][40] 激励对象 - 首次授予激励对象不超过304人[7][22] - CHAN GUANYI获授1.23万股，占授予总量0.25%[27] - LIM HOOI获授0.86万股，占授予总量0.17%[27] - NORHAYATI获授0.85万股，占授予总量0.17%[27] 授予时间 - 自股东大会审议通过60日内满足授予条件，首次授予限制性股票[9][33][62] - 预留限制性股票自股东大会审议通过之日起12个月内授出[10][33][62] 归属比例 - 首次授予的限制性股票分三个归属期，归属比例为30%、30%、40%[35] - 2025年三季报披露前授出预留股，归属比例为30%、30%、40%；之后授出为50%、50%[36] 考核目标 - 2025年目标值：营收或净利润增长率不低于56.25%，触发值不低于44.00%[44] - 2026年目标值：营收或净利润增长率不低于95.31%，触发值不低于72.80%[44] - 2027年目标值：营收或净利润增长率不低于144.14%，触发值不低于107.36%[44] 成本摊销 - 2025年5月首次授予限制性股票401.29万股，激励总成本4795.17万元，2025 - 2028年分别摊销1861.53万元、1836.86万元、882.20万元、214.58万元[56] 其他规定 - 公司全部在有效期内股权激励计划涉及股票数量累计未超公司股本总额的20.00%[7][26] - 激励对象获授公司股票数量累计未超公司股本总额的1.00%[7][26] - 激励对象公示期不少于10日，监事会于股东大会审议前5日披露核查意见[23][59] - 股东大会审议本激励计划有关议案需经出席会议股东所持表决权2/3以上通过[60] - 公司发生资本公积转增股本等事项，需相应调整限制性股票授予数量和价格[49][50]

股票发行 - 拟以简易程序向特定对象发行股票，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[2] - 发行A股，每股面值1元，数量不超发行前股本30%[2] - 发行对象不超35名，现金认购[4] 发行规则 - 定价基准日为发行期首日，价格不低于前20日均价80%[6] - 股票发行结束6个月内不得转让[7] 时间相关 - 发行决议及授权期限自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开[2][10] - 2025年4月16日董事会审议通过相关议案[17] 其他 - 发行前滚存未分配利润新老股东按持股比例共享[11] - 发行股票将在深交所创业板上市交易[12]

募集资金情况 - 公司2022年9月30日首次公开发行4427.00万股，发行价30.66元/股，募集资金135731.82万元，净额122478.91万元到账[11] - 截至期初累计项目投入65089.45万元，利息收入净额2156.92万元[13] - 本期项目投入16731.32万元，利息收入净额1039.15万元[15] - 截至期末累计项目投入81820.78万元，利息收入净额3196.07万元[15] - 应结余募集资金43854.20万元，实际结余4655.92万元，差异39198.28万元[15] - 差异包含支付保证金141.88万元、证券账户余额10001.35万元、未赎回理财29100.00万元及无需支付发行费用 -44.95万元[15] - 截至2024年12月31日，公司及子公司6个募集资金专户余额合计46559246.99元[16][18] - 募集资金总额122478.91万元，本年度投入16731.32万元，累计投入81820.78万元[26] - 累计变更用途的募集资金总额为37249.35万元，比例为30.41%[26] 项目投资情况 - 美好创亿呼吸项目承诺投资100000.00万元，截至期末累计投入61187.62万元，投资进度97.51%，本年度实现效益21978.38万元[26] - 境外医疗器械项目承诺投资37249.35万元[26] - 超募资金22478.91万元用于美好创亿大厦建设项目，截至期末累计投入20633.16万元[29] - “美好创亿呼吸系统疾病诊疗关键设备及呼吸健康大数据管理云平台研发生产项目”规划总投资额为133786.95万元，拟使用募集资金100000.00万元[32] - 截至2024年12月31日，该项目累计已投入募集资金61187.62万元，使用进度比例97.51%[32] - 变更后“境外医疗器械生产销售平台及呼吸健康大数据管理云平台研发生项目”拟投入募集资金总额37249.35万元[32] 资金使用与管理 - 2023年2月通过使用超募资金22478.91万元投资建设美好创亿大厦项目[19] - 公司使用募集资金置换先期投入及已支付发行费用的自筹资金，置换总额为40352.05万元[30] - 公司及子公司可使用不超过5亿元暂时闲置募集资金进行现金管理[30] - 报告期内使用部分闲置募集资金进行现金管理，取得利息及理财收益1039.66万元[30] - 尚未使用的募集资金4655.92万元存放在募集资金账户，39101.35万元用于现金管理[31] 项目进度与公告 - 美好创亿呼吸项目达到预计可使用状态日期从2023年12月延长至2025年12月[29] - 公司于2024年11月21日公告了变更部分募集资金用途的公告[35] - 公司募集资金投资项目未出现异常，使用及披露不存在重大问题[20][23]

业绩总结 - 2024年公司营业收入为159,420.81万元，家用呼吸机组件业务收入占比68.28%[6] - 深圳公司2024年营业总收入15.94亿元，同比增长19.19%，净利润3.64亿元，同比增长16.11%[22] - 美好创亿医疗2024年营业收入6.18亿元，同比下降11.13%，净利润1.00亿元，同比下降35.72%[25] 财务数据 - 截至2024年末，公司应收账款账面余额37,004.36万元，账面价值34,462.63万元[9] - 期末流动资产24.605390355亿元，上年末23.590088919亿元[20] - 期末负债合计4.4195530648亿元，上年末3.4098255464亿元[20] 现金流情况 - 销售商品、提供劳务收到现金本期15.21亿元，上年同期13.42亿元[27] - 经营活动产生现金流量净额本期4.48亿元，上年同期3.51亿元[27] - 投资活动产生现金流量净额本期 -7.28亿元，上年同期 -7337.10万元[27] 在建工程 - 惠州基地建设与设备安装预算79,428.27万元，期末数5,650,652.08美元[156] - 深圳总部基地预算30,000.00万元，工程进度85.38%[156] - 马来基地二期预算17,573.10万元，工程进度97.50%[156] 税收政策 - 公司及惠州美好2024年度企业所得税税率为15%[137] - 美好健康和惠州恒泰对年应纳税所得额不超100万元部分，按20%税率缴纳企业所得税[138] - 马来美好2022 - 2027年生产“呼吸机零部件”产品法定收入享100%税收优惠[139] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行多项财政部规定，对财报无影响[135] - 收入确认评估合同，识别履约义务，判断履行时段或时点[117] - 存货盘存制度为永续盘存制[72] 风险管理 - 公司风险管理目标是平衡风险和收益，使股东等利益最大化[195] - 公司面临金融工具相关风险包括信用、流动性及市场风险[195] - 公司在资产负债表日评估金融工具信用风险是否显著增加[197]

业绩总结 - 2024年公司营业收入为159,420.81万元，家用呼吸机组件业务营业收入为108,853.09万元，占比68.28%[6] - 深圳公司2024年营业总收入15.94亿元，同比增长19.19%，净利润3.64亿元，同比增长16.11%[22] - 深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司2024年营业收入6.18亿元，同比下降11.13%，净利润1.00亿元，同比下降35.72%[25] - 本期主营业务收入15.91亿元，成本9.23亿元；上年同期收入13.32亿元，成本7.85亿元[170] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面余额为37,004.36万元，坏账准备为2,541.73万元，账面价值为34,462.63万元[9] - 公司期末流动资产合计24.605390355亿元，上年年末为23.590088919亿元[20] - 公司期末负债合计4.4195530648亿元，上年年末为3.4098255464亿元[20] - 公司期末所有者权益合计34.7965718698亿元，上年年末为31.822876154亿元[20] - 公司期末交易性金融资产4.9173320465亿元，上年年末为1582.807008万元[20] 在建工程 - 惠州基地建设与设备安装预算79,428.27万元，期末数5,650,652.08元[156] - 深圳总部基地预算30,000.00万元，期末数255,930,933.09元，工程累计投入占预算比例85.38%[156] - 马来基地二期预算17,573.10万元，期末数18,691,668.72元，工程累计投入占预算比例97.50%[156] - 马来基地三期预算54,358.68万元，期末数183,036,288.68元，工程累计投入占预算比例33.67%[156] 现金流 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为15.21亿元，上年同期为13.42亿元[27] - 经营活动产生的现金流量净额本期为4.48亿元，上年同期为3.51亿元[27] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 -7.28亿元，上年同期为 -7337.10万元[27] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 -1.22亿元，上年同期为 -1.53亿元[27] - 现金及现金等价物净增加额本期为 -3.74亿元，上年同期为1.33亿元[27] 税收优惠 - 公司于2024年12月26日通过高新复审，2024年度适用15%的企业所得税收优惠，有效期三年[137] - 子公司惠州美好2024年度适用15%的企业所得税优惠税率[138] - 子公司美好健康、惠州恒泰2024年度对年应纳税所得额不超100万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[138] - 香港美好在岸利润中前200万港元利润利得税率由16.5%降至8.25%，2024/2025年度利得税税款100%可获宽减，上限1500港元[138] - 马来美好自2022年9月1日至2027年8月31日享有生产“呼吸机零部件”产品法定收入100%税收优惠[139] 未来展望 - 2024年12月31日，已签订合同但未履行或未履行完毕的履约义务对应收入6.32亿元，其中6.15亿元预计2025年确认，0.17亿元预计2026年确认[172] 风险管理 - 公司风险管理目标是平衡风险和收益，使股东和其他权益投资者利益最大化[195] - 公司日常面临的金融工具相关风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险[195] - 公司在资产负债表日评估金融工具信用风险是否显著增加，考虑多方面信息[197] - 公司信用风险主要来自货币资金和应收款项[200]

募集资金情况 - 公司首次公开发行股票4427.00万股，发行价每股30.66元，募集资金135731.82万元，净额为122478.91万元[1] - 截至2024年12月31日，应结余募集资金43854.20万元，实际结余4655.92万元，差异39198.28万元[3] - 截至2024年12月31日，6个募集资金专户合计余额46559246.99元[5] 资金使用情况 - 2023年审议通过使用超募资金22478.91万元投资建设美好大厦项目[8] - 2022年审议通过使用募集资金置换先期投入自筹资金，置换总额40352.05万元[11] - 2024年审议通过公司及控股子公司使用不超5亿元暂时闲置募集资金进行现金管理[13] 项目投入与收益 - 2024年度项目投入累计81820.78万元，利息收入净额累计3196.07万元[3] - 2024年期初项目投入累计65089.45万元，利息收入净额累计2156.92万元[3] - 2024年本期项目投入16731.32万元，利息收入净额1039.15万元[3] 项目进展 - 美好创亿呼吸系统疾病诊疗关键设备及呼吸健康大数据管理云平台研发生产项目承诺投资100,000.00万元，调整后为62,750.65万元，本年度投入3,761.22万元，累计投入61,187.62万元，投资进度97.51%，预计2025年12月达到预定可使用状态，本年度实现效益21,978.38万元[21] - 境外医疗器械生产销售平台项目调整后投资37,249.35万元，预计2026年12月达到预定可使用状态[21] - 美好创亿大厦建设项目超募资金承诺投资22,478.91万元，本年度投入12,970.10万元，累计投入20,633.16万元，投资进度91.79%，预计2025年2月达到预定可使用状态[21] 其他事项 - 累计变更用途的募集资金总额为37,249.35万元，占比30.41%[21] - 公司使用募集资金置换先期投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为40,352.05万元，于2022年11月实施完毕[22] - 报告期内使用闲置募集资金进行现金管理取得利息及理财收益1039.66万元[23] - 尚未使用的募集资金4655.92万元存放专户，39101.35万元用于现金管理[23] - 变更部分募集资金用途事项经公司第二届董事会第十五次会议等审议通过[27] - 公司于2024年11月21日公告《关于变更部分募集资金用途的公告》[27]

业务额度 - 外汇套期保值业务交易保证金上限不超2亿元或等值外币，最高合约价值不超15亿元或等值外币，有效期12个月[3] 业务内容 - 主要外币币种包括美元、欧元等，业务品种含远期结售汇、外汇掉期等[2] 资金来源 - 资金全部使用公司自有资金，不涉及募集资金[4] 制度管理 - 已制定《外汇套期保值业务管理制度》，明确管理机构、审批程序等要求[7] 业务风险 - 存在汇率波动、内部控制、履约、法律等风险[8] 风险控制 - 采取选择简单产品、严格执行制度、关注市场动态等措施[9] 业务核算 - 按规定进行公允价值计量，每月确认，根据准则核算处理[13][14] 业务审议 - 经第二届董事会第十六次会议及第二届监事会第十三次会议审议通过[19][20] 业务目的 - 以正常生产经营为基础，以稳健为原则，目的是货币保值和降低汇率风险[20] 保荐意见 - 保荐机构无异议，提请加强培训和落实风控及追责机制[20][22]

培训信息 - 东兴证券为美好医疗2024年度持续督导现场培训于2025年4月3日在公司会议室进行[2] - 参加人员含公司控股股东、实际控制人等相关人员[3] - 培训内容围绕创业板上市公司规范运作相关事项[4] 培训效果 - 培训获公司积极配合，参与人员认真学习交流[6] - 培训让参与人员对规定理解加深，达预期目标[6]