财务数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[4] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[4] 内部控制情况 - 公司不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[2][35][36] - 保荐机构认为公司2024年12月31日重大方面财务报告内控有效[39] 公司治理与制度建设 - 董事会下设战略委员会履行发展战略职责[4] - 建立由股东大会等组成的公司治理结构[5] 风险与管理策略 - 建立完善风险评估体系定期评估风险[10] - 制定多项管理制度涵盖财务、担保等方面[15][20][21][22][23] 业务管理措施 - 制定实施销售与收款流程提高市场占有率[13] - 加强存货管理保障安全与提高效率[14]

业务决策 - 2024年4月16日召开董事会和监事会，5月9日召开股东大会，审议通过外汇套期保值业务议案[1] 业务数据 - 外汇套期保值业务交易保证金上限不超2亿元或等值外币，最高合约价值不超15亿元或等值外币，期限12个月[1] - 2024年度外汇套期保值获批额度为150,000万元[3] - 2024年度外汇套期保值交易类型为外汇期权，期末占用额度金额为0 [3] 业务情况 - 2024年度公司未开展证券投资[4] 业务风险与管理 - 外汇套期保值业务存在汇率波动等风险[5] - 公司以规避风险为目的开展业务，选简单产品并制定管理制度[6] 合规情况 - 保荐机构认为公司2024年度证券与衍生品投资情况合规[11]

募资情况 - 公司首次公开发行4427万股，发行价30.66元/股，募资13.573182亿元，净额12.2478905617亿元[2] 项目资金使用 - 截至2025年3月31日，诊疗设备及云平台项目累计使用募资6.123045亿元[5] - 截至2025年3月31日，大厦建设项目累计使用募资2.247891亿元[5] 资金管理 - 公司拟用最高15亿元闲置自有资金、4亿元闲置募资现金管理至2025年年度股东大会[8][9] - 闲置募资收益按监管要求管理，自有资金收益补充日常经营流动资金[14] 上市信息 - 公司于2022年10月12日在深交所创业板挂牌上市[2]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财内控重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8]

审计事项 - 审计2024年度财务报表并出具报告[3] - 审计2024年度关联资金往来汇总表[3] 财务数据 - 惠州美好创亿其他应收款期末余额5854.94万元[12] - 多家子公司披露2024年应收账款数据[12] - 其他关联资金往来期末余额34337.01万元[12] 审计结论与日期 - 汇总表如实反映2024年度情况[9] - 报告日期为2025年4月16日[10]

公司治理 - 公司章程和治理制度完备合规且有效执行[2] - 按规定建立内部审计制度并设部门，人员构成合规[4] - 审计委员会和内审部门定期工作并报告[4] 信息披露 - 已披露公告与实际一致，无应披露未披露重大事项[5] 资金管理 - 建立防占用资金制度，无占用，关联交易合规公允[7] - 募集资金签三方协议且有效执行，无违规使用[8] 业绩与承诺 - 业绩大幅波动有合理解释，与同行无明显异常[9] - 公司及股东完全履行相关承诺[9] 财务制度执行 - 完全执行现金分红制度，财务资助合法合规[9]

保荐机构工作情况 - 保荐机构查询公司募集资金专户1次，项目进展与披露一致[3] - 保荐代表人列席股东大会3次、董事会3次[3] - 保荐机构现场检查公司1次，未发现问题[3] - 保荐机构发表专项意见11次，均为同意意见[3] - 保荐机构对公司培训1次，日期为2025年4月3日[4] 公司合规情况 - 公司信息披露等方面未发现问题[5] - 股东股份流通限制等承诺已履行[6] - 公司及相关人员多项承诺已履行[7] 其他情况 - 报告期无保荐代表人变更及监管措施事项[8] - 报告无其他重大事项[8]

业务决策 - 2024年4月16日及5月9日会议审议通过开展套期保值业务议案[1] 业务额度 - 外汇套期保值交易保证金上限不超2亿或等值外币，最高合约价值不超15亿或等值外币[1] - 外汇套期保值获批额度15亿，期末占用额度为0[4] 业务情况 - 2024年度未开展证券投资[2] 业务风险 - 外汇套期保值业务存在汇率波动等风险[5] 业务管理 - 制定《外汇套期保值业务管理制度》规范业务[6] 合规情况 - 保荐机构认为证券与衍生品投资情况合规[10]

广东信达律师事务所关于 深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划相关事项 法律意见书 中国深圳福田区益田路 6001 号太平金融大厦 11、12 楼邮编：518038 11&12/F, TaiPing Finance Tower, 6001 Yitian Road, Futian District, Shenzhen, P.R.CHINA 法律意见书 电话(Tel)：(0755)88265288 传真(Fax)：(0755)88265537 电子邮件（E-mail）：info@sundiallawfirm.com 网址（Website）：https://www.sundiallawfirm.com 法律意见书 广东信达律师事务所 关于深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划相关事项 2 法律意见书 民共和国境内（为本法律意见书之目的，不包括香港特别行政区、澳门特别行政 区和台湾地区）现行法律法规发表法律意见，并不依据任何中国境外法律发表法 律意见。信达不对公司本计划所涉及的标的股票价值、考核标准等问题的合理性 以及会计、财务等非法律专业事项发表意见。在本法律 ...

公司上市 - 公司股票于2022年10月12日在深交所创业板上市，代码301363[6] 股权激励计划 - 2025年4月16日董事会和监事会审议通过激励计划草案[10] - 激励对象包括董事、高管和核心员工，不含独立董事，首次授予不超304人含外籍人员[14][15] - 激励计划拟授出权益为第二类限制性股票，来源为二级市场回购和/或定向增发A股普通股[17] - 拟授予限制性股票合计500.00万股，占公告时公司股本总额的1.23%[18] - 首次授予401.29万股，占公告时公司股本总额的0.99%，占授予总额的80.26%[18] - 预留授予98.71万股，占公告时公司股本总额的0.24%，占授予总额的19.74%[18] - 核心员工CHAN GUANYI获授1.23万股，占授予总量的0.25%[19] - 核心员工LIM HOOI获授0.86万股，占授予总量的0.17%[19] - 公司（含子公司）其他核心员工（269人）获授366.63万股，占授予总量的73.33%[21] 计划流程 - 公司将在召开股东大会前公示激励对象姓名及职务，公示期不少于10天[29] - 监事会将于股东大会审议本激励计划前5日披露对激励名单的审核意见及其公示情况的说明[30] - 本激励计划须经出席公司股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过方可实施[31] - 本激励计划经股东大会审议通过后，董事会在60日内首次授予限制性股票并完成相关程序，预留限制性股票自股东大会审议通过之日起12个月内授出[31] - 公司将在激励计划公告后为外籍员工办理参与股权激励登记并取得业务登记凭证[32] 其他情况 - 截至法律意见书出具日，公司不存在不得实行股权激励的情形[7] - 激励对象参与计划资金来源为合法自筹资金，公司不为其提供财务资助[36] - 本激励计划内容符合相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形[37] - 董事会审议激励计划相关议案时，不存在需回避表决的董事[39] - 本激励计划尚需公司股东大会审议通过后方可实施[41]