募资情况 - 公司首次公开发行4427万股A股，发行价30.66元/股，募资总额13.573182亿元，净额12.2478905617亿元[3] 项目投入 - 美好创亿相关项目拟投入10亿元，截至2025年3月31日累计使用6.123045亿元[5] - 境外医疗器械项目拟投入3.724935亿元，截至2025年3月31日累计使用0元[5] - 美好创亿大厦项目拟投入2.247891亿元，截至2025年3月31日已全部使用[5] 资金管理 - 公司拟用不超15亿元闲置自有资金、不超4亿元闲置募集资金现金管理，期限至2025年年度股东大会[9] - 闲置募集资金收益按监管要求管理，自有资金收益补充日常经营流动资金[14] 审议情况 - 2025年4月16日董事会、监事会审议通过现金管理议案，尚需股东大会审议[2][20] - 保荐机构对公司使用部分闲置资金现金管理无异议[21]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额占比100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占比100%[5] 制度与体系建设 - 董事会下设战略委员会制定并推动发展战略规划[6][7] - 建立EHS组织架构，完善管理体系履行社会责任[7] - 建立完善风险评估体系，定期评估风险[9] - 制定采购制度，建立供应商全生命周期管控[9] - 制定并实施销售与收款流程，防范信用风险[9] - 加强资产（存货、固资、无形资产）管理，保障安全[10] - 制定《财务管理制度》，保障财务报告合规有效[11] - 构建信息系统管理体系，加大投入提升管理水平[12] - 制定《对外担保管理制度》，防范担保业务风险[12] - 制定《资金结算》《对外投资》制度，管理资金和投资[13] - 制定《合同管理制度》，优化合同管理流程[13] - 建立内部监督体系保障内部控制有效性[14] 缺陷标准与情况 - 财务报告内控重大缺陷错报≥合并报表利润总额5%等[16] - 非财务报告内控重大缺陷直接损失≥合并报表利润总额5%等[18] - 报告期无财务报告内控重大、重要缺陷[19] - 报告期未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[20]

授信与担保 - 2025年度向金融机构申请综合授信额度不超25亿元[2] - 为惠州美好、马来美好、马来米曼分别提供不超3亿、2亿、5亿元担保[5][6] - 累计提供担保最高不超10亿元[2] - 截至公告披露日，担保额度总金额（不含本次）为10亿元，占2024年末经审计净资产28.74%[13] - 截至公告披露日，实际发生担保金额为0亿元，占2024年末经审计净资产0%[13] 子公司数据 - 截至2024年12月31日，惠州美好资产总额148798.57万元，负债总额21128.39万元，净资产127670.18万元[7] - 2024年惠州美好营业收入87826.42万元，利润总额25192.10万元，净利润21978.38万元[7] - 截至2024年12月31日，马来美好资产总额48629.25万元，负债总额14042.50万元，净资产34586.75万元[8] - 2024年马来美好营业收入33016.99万元，利润总额7388.60万元，净利润7188.97万元[8] - 截至2024年12月31日，马来米曼资产总额18431.13万元，负债总额14633.13万元，净资产3798万元[9] - 2024年马来米曼营业收入为0万元，利润总额为 - 17.84万元，净利润为 - 17.84万元[9] - 惠州美好、马来美好、马来米曼最近一期资产负债率分别为14.20%、28.88%、79.39%[5][6] 其他 - 马来米曼成立于2023年5月30日，注册资本2332.5万林吉特，公司全资子公司欧歌特持股100%[9] - 本次担保为拟担保事项预计，相关担保协议尚未签署[10] - 本次担保为满足全资子公司资金需求，不会对公司产生不利影响[12] - 被担保方为全资子公司，公司有控制权，未设反担保措施[12] - 截至公告披露日，无对合并报表范围外公司的担保等情况[13] - 公告备查文件为第二届董事会第十六次会议决议和第二届监事会第十三次会议决议[14]

2024年情况 - 监事会召开6次会议，议案均审议通过[2] - 董事会运作规范，董事和高管履职无违规[4] - 财务制度健全，报告真实客观[4] - 无违规使用募集资金、重大关联交易等情况[5][6] - 建立较完善内部控制体系[6] - 股权激励计划履行必要程序[6] 2025年展望 - 监事会完善监督职责，监督内控体系[7] - 加强对重大事项监督，维护权益[8]

往来资金 - 2024年期初往来资金余额11365.16万元[2] - 2024年度往来累计发生额（不含利息）53466.92万元[2] - 2024年度偿还累计发生额30495.07万元[2] - 2024年期末往来资金余额34337.01万元[2] 应收款项 - 惠州市美好创亿医疗科技其他应收款2024年末余额5854.94万元[2] - 惠州市美好创亿医疗科技应收账款2024年末余额5549.65万元[2] - 美好医疗(香港)有限公司应收账款2024年末余额22837.16万元[2] - 美好医疗(马来西亚)有限公司应收账款2024年末余额56.89万元[2] - 深圳市美好创亿健康科技应收账款2024年末余额38.37万元[2]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起按《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[2][3][4] - 变更不影响当期财务状况等，不追溯调整，不损害公司及股东权益[2][5] - 公告于2025年4月18日发布[5]

业绩数据 - 2024年营业收入15.94亿元，同比增长19.19%[2] - 2024年归母净利润3.64亿元，同比增长16.11%[2] - 2024年扣非归母净利润3.83亿元，同比增长22.23%[2] - 2024年家用呼吸机组件收入同比增长25.58%[3] - 2024年人工植入耳蜗组件收入同比增长18.74%[3] - 2024年其他医疗产品组件收入同比增长21.08%[5] - 2024年研发费用近1.41亿元，同比增加16.75%，占比8.82%[7] 资产与资质 - 截至2024年末有授权专利263项、软件著作权36件等[7] - 2024年通过百余次国内外监管审查，新增三项受托生产资质[9] - 2024年在美国FDA系统增加18款产品合同制造列名[10] - 2024年马来西亚生产基地成功申请FDA工厂注册[10] 产业建设 - 马来三期产业基地约10.8万平方米，预期2025年底前使用[8] - 深圳龙岗总部基地新产业园预期2025年三季度使用[8] 财务分配 - 2024年实施2023年年度分红，派发现金红利6480.88万元[12] - 截至2025年3月27日，回购总金额超6000万元[12] 未来展望 - 2030年在多个医疗器械核心赛道具备全球竞争力[16] 新策略 - 在细分领域投入研发，拓展业务机会[17] - 利用技术能力拓展多领域提升产能和盈利[18] - 坚持“本土化+国际化”人才战略[20] - 基于RPA+AI智能体融合架构构建流程大脑[21] - 推进数字化和智能化系统能力建设[22] - 2025年1月披露“质量回报双提升”行动方案[23]

天健会计师事务所数据 - 2024年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[1] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券收入18.40亿元[1] - 2023年客户707家，审计收费7.20亿元[1] - 2024年上市公司同行业审计客户544家[1] 公司决策 - 2024年4月16日相关会议通过续聘天健为2024年度审计机构议案[3][4][6][7] - 2025年1月3日审计委员会与注册会计师及项目经理审前沟通[7] - 2025年4月16日审计委员会通过《2024年年度财务报告》等议案[7] 审计情况 - 天健对公司2024年度财务等审计并出具标准无保留意见报告[5] - 审计委员会认为天健2024年度审计工作表现良好[8] 未来展望 - 2025年审计委员会加强对公司内外部审计沟通、监督、核查[8]

业务额度 - 开展外汇套期保值业务交易保证金上限不超2亿元人民币或等值外币[2][4][6] - 任一交易日持有的最高合约价值不超15亿元人民币或等值外币[2][4][6] - 额度自股东大会审议通过之日起12个月内有效[2][4][6] 业务情况 - 2025年4月16日会议审议通过开展套期保值业务议案[2][4] - 主要外币币种包括美元、欧元等[2][5] - 业务品种包括远期结售汇、外汇掉期等外汇衍生产品或组合[2][5] - 资金使用公司自有资金，不涉及募集资金[7] 业务管理 - 已制定《外汇套期保值业务管理制度》[9][10][12] - 按相关会计准则进行公允价值计量且每月确认[16] - 依据相关会计准则对业务进行核算处理[17] 业务风险与评估 - 外汇套期保值业务存在汇率波动、内部控制等风险[3][11] - 开展业务可降低汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有必要性和可行性[19] - 监事会认为业务有助于降低外汇市场风险，审议程序合法合规，同意开展[20] 审议与建议 - 事项已通过公司第二届董事会第十六次会议及第二届监事会第十三次会议审议[22] - 保荐机构提请公司加强业务人员培训和风险责任教育，杜绝投机行为，不得使用募集资金[22] - 保荐机构提请投资者关注套期保值业务固有风险对公司经营业绩的影响[22] - 保荐机构对公司使用部分闲置自有资金开展套期保值业务无异议[23] 备查文件 - 包括董事会决议、监事会决议、可行性分析报告等[24]

募集资金情况 - 公司首次公开发行4427.00万股，发行价30.66元，募集资金135731.82万元，净额122478.91万元[1] - 截至期初累计项目投入65089.45万元，利息收入净额2156.92万元[3] - 本期项目投入16731.32万元，利息收入净额1039.15万元[3] - 截至期末累计项目投入81820.78万元，利息收入净额3196.07万元[3] - 应结余募集资金43854.20万元，实际结余4655.92万元，差异39198.28万元[3] - 2022年使用募集资金置换自筹资金40352.05万元[11] - 2023年同意使用超募资金22478.91万元投资建设美好创亿大厦项目[8] - 2024年同意公司及控股子公司使用不超5亿元闲置募集资金现金管理[11] - 截至2024年12月31日，公司及子公司6个募集资金专户余额46559246.99元[6][7] - 募集资金总额122478.91万元，本年度投入16731.32万元，已累计投入81820.78万元[17] - 累计变更用途的募集资金总额为37249.35万元，比例为30.41%[17] 项目进展与效益 - 美好创亿呼吸项目累计投入61187.62万元，投资进度97.51%，本年度实现效益21978.38万元[17] - 美好创亿大厦建设项目累计投入20633.16万元，投资进度91.79%[17] - 境外医疗器械生产销售平台项目拟投入37249.35万元，截至期末累计投入0万元，投资进度0.00%，预计2026年12月达预定可使用状态[21] - 美好创亿呼吸系统疾病诊疗关键设备及呼吸健康大数据管理云平台研发生产项目规划总投资额133786.95万元，拟用募集资金100000.00万元，计划实施周期延期至2025年12月[21] - 截至2024年12月31日，该项目累计已投入募集资金61187.62万元，使用进度比例97.51%[21] 其他事项 - 公司将美好创亿呼吸项目达到预计可使用状态日期从2023年12月延长至2025年12月[18] - 报告期内，公司使用闲置募集资金现金管理取得利息及理财收益1039.66万元[19] - 尚未使用的募集资金4655.92万元存专户，39101.35万元用于现金管理[19] - 实施境外医疗器械生产销售平台项目是适应外部环境和国际客户需求、完善全球化产业布局的举措[22] - 马来西亚一、二期生产基地已顺利投产，实施境外项目有利于提高募集资金使用效率等[22] - 变更部分募集资金用途事项经公司第二届董事会第十五次会议等审议通过[22] - 公司于2024年11月21日在巨潮资讯网披露《关于变更部分募集资金用途的公告》[22]