中航上大高温合金材料股份有限公司 Zhonghang Shangda Superalloys Co.,Ltd. （河北省清河县挥公大道 16 号） 关于中航上大高温合金材料股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的 第二轮审核问询函的回复 保荐机构（主承销商） （北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层） 中航上大高温合金材料股份有限公司 审核问询函的回复 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 5 月 12 日出具的《关于中航上大高温合金材料股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的第二轮审核问询函》（审核函〔2023〕 010163 号）（以下简称"审核问询函"）已收悉。中航上大高温合金材料股份有 限公司（以下简称"中航上大""公司"或"发行人"）与保荐机构中国国际金融 股份有限公司（以下简称"中金公司""保荐人"或"保荐机构"）、发行人律 师北京市嘉源律师事务所（以下简称"发行人律师"）和发行人审计机构立信会 计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"发行人会计师"或"申报会计师"） 等相关各方对审核问询函所列问题认真进行了逐项落实、核查，现回复如下，请 ...

中航上大高温合金材料股份有限公司 Zhonghang Shangda Superalloys Co.,Ltd. （河北省清河县挥公大道 16 号） 关于中航上大高温合金材料股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核 问询函的回复 保荐机构（主承销商） （北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层） 中航上大高温合金材料股份有限公司 审核问询函的回复 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 2 月 15 日出具的《关于中航上大高温合金材料股份有限公司首次公 开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函》（审核函〔2023〕010081 号）（以 下简称"审核问询函"）已收悉。中航上大高温合金材料股份有限公司（以下简称"中 航上大""公司"或"发行人"）与保荐机构中国国际金融股份有限公司（以下简称"中 金公司""保荐人"或"保荐机构"）、发行人律师北京市嘉源律师事务所（以下简称 "发行人律师"）和发行人审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"发 行人会计师"或"申报会计师"）等相关各方对审核问询函所列问题认真进行了逐项落 实、核查，现回复如下，请予审核。 除 ...

北京市嘉源律师事务所 关于中航上大高温合金材料股份有限公司 首次公开发行 A 股股票并在创业板上市之 补充法律意见书（五） 西城区复兴门内大街 158 号远洋大厦 4 楼 中国·北京 二〇二三年十月 北京 BEIJING·上海 SHANGHAI·深圳 SHENZHEN·香港 HONG KONG·广州 GUANGZHOU·西安 XI'AN 致：中航上大高温合金材料股份有限公司 | 第一部分 | 对公司本次发行涉及的相关法律事宜的更新 5 | | --- | --- | | 一、 | 本次发行并上市的批准和授权 5 | | 二、 | 本次发行并上市的主体资格 5 | | 三、 | 本次发行并上市的实质条件 5 | | 四、 | 公司的独立性 8 | | 五、 | 公司的发起人和股东 9 | | 六、 | 公司的股本及演变 10 | | 七、 | 公司的业务 10 | | 八、 | 关联交易及同业竞争 16 | | 九、 | 公司的主要财产 26 | | 十、 | 公司的重大债权债务 30 | | 十一、 | 公司的重大资产变化及收购兼并 35 | | 十二、 | 公司章程的制定与修改 35 | | 十三、 | 公 ...

关于《关于中航上大高温合金材料股份有限 公司首次公开发行股票并在创业板上市申请 文件的第二轮审核问询函》的回复说明 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 8-2-2-1 信会师函字[2023]第 ZG184 号 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 关于《关于中航上大高温合金材料股份有限公司首次公开发行 股票并在创业板上市申请文件的第二轮审核问询函》的回复说明 信会师函字[2023]第 ZG184 号 深圳证券交易所： 根据贵所《关于中航上大高温合金材料股份有限公司首次公开发行股票并 在创业板上市申请文件的第二轮审核问询函》（审核函〔2023〕010163 号）的 要求，我们对所涉及的问题进行了审慎核查，依照相关的法律、法规规定，形 成我们的相关判断。中航上大高温合金材料股份有限公司（以下简称"中航上 大"、"发行人"或"公司"）的责任是提供真实、合法、完整的会计资料。 具体回复如下。 如无特别说明，本问询回复所述的词语或简称与招股说明书中"释义"所定 义的词语或简称具有相同的涵义。 8-2-2-2 | 3. 关于经营业绩及持续盈利能力 | 4 | | --- | --- | | 4. 关于返回料采购 | 26 | ...

关于中航上大高温合金材料股份有限公司 申请首次公开发行股票并在创业板上市的 审核中心意见落实函的回复 保荐机构（主承销商） （北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层） 关于中航上大高温合金材料股份有限公司申请首次公开发行股票并在创业板上市的审核中心意见落实函的回复 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 7 月 7 日出具的《关于中航上大高温合金材料股份有限公司 申请首次公开发行股票并在创业板上市的审核中心意见落实函》（审核函〔2023〕 010231 号）（以下简称"落实函"）已收悉。中航上大高温合金材料股份有限公 司（以下简称"中航上大"、"公司"、"发行人"）与保荐机构中国国际金融股份 有限公司（以下简称"保荐机构"、"保荐人"）和发行人会计师立信会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）等相关各方对落实函所列问题认 真进行了逐项落实、核查，现回复如下，请予审核。除另有说明外，本回复中的 简称或名词的释义与《中航上大高温合金材料股份有限公司首次公开发行股票并 在创业板上市招股说明书（注册稿）》中的含义相同。 | | | 8-1-3-3 关于中航上大高温合金材 ...

深圳证券交易所上市审核委员会 2023 年第 57 次审议会议 结果公告 深圳证券交易所上市审核委员会 2023 年第 57 次审议会 议于 2023 年 7 月 28 日召开，现将会议审议情况公告如下： 一、审议结果 （一）中航上大高温合金材料股份有限公司（首发）：符 合发行条件、上市条件和信息披露要求。 （二）深圳中富电路股份有限公司（向不特定对象发行可 转债）：符合发行条件、上市条件和信息披露要求。 （三）宁波震裕科技股份有限公司（向不特定对象发行可 转债）：符合发行条件、上市条件和信息披露要求。 （四）深圳市翔丰华科技股份有限公司（向不特定对象发 行可转债）：符合发行条件、上市条件和信息披露要求。 二、上市委会议现场问询的主要问题 （一）中航上大高温合金材料股份有限公司 2.毛利率问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人 高温合金产品毛利率分别为 44.07%、45.91%、38.45%，高于 同行业可比公司同类产品毛利率均值；高品质特种不锈钢产 品毛利率分别为-0.29%、8.07%、2.32%，大幅低于同行业可 比公司同类产品毛利率均值。 请发行人：（1）说明高温合金产品毛利率高于同行业可 比公司 ...

（一）中航上大高温合金材料股份有限公司（首发） （二）深圳中富电路股份有限公司（向不特定对象发行 可转债） （三）宁波震裕科技股份有限公司（向不特定对象发行 可转债） 深圳证券交易所上市审核委员会 2023 年第 57 次审议会议公告 深圳证券交易所上市审核委员会定于 2023 年 7 月 28 日 召开 2023 年第 57 次上市审核委员会审议会议。现将有关事 项公告如下： 一、参会上市委委员 刘飞、刘地亮、陈文权、陈坦坦、徐婧 二、审议的发行人 上市审核委员会 2023 年 7 月 21 日 （四）深圳市翔丰华科技股份有限公司（向不特定对象 发行可转债） 深圳证券交易所 ...

北京市嘉源律师事务所 关于中航上大高温合金材料股份有限公司 首次公开发行 A 股股票并在创业板上市之 法律意见书 西城区复兴门内大街 158 号远洋大厦 4 楼 中国·北京 二〇二二年六月 中航上大高温合金材料股份有限公司 嘉源·法律意见书 释 义 除非法律意见书中另有所说明，下列词语之特定含义如下： | 发行人、公司或中航上大 | 指 | 中航上大高温合金材料股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 中航上大有限 | 指 | 中航上大高温合金材料有限公司，系发行人整体变更 | | | | 为股份有限公司前的名称 | | 中航重机 | 指 | 中航重机股份有限公司 | | 国投矿业 | 指 | 国投矿业投资有限公司 | | 河北信投 | 指 | 河北信息产业投资集团有限公司 | | 本次发行、本次发行并上 | 指 | 发行人本次申请公开发行 A 股股票并在深圳证券交易 | | 市 | | 所创业板上市之行为 | | 律师工作报告 | 指 | 《北京市嘉源律师事务所关于中航上大高温合金材料 股份有限公司首次公开发行 | | | | 股股票并在创业板上市 A | | | | 之律师工作报告》 ...

关于中航上大高温合金材料股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市的 发行保荐书 保荐机构 （北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层） 2023 年 4 月 关于中航上大高温合金材料股份有限公司 第一节 本次证券发行基本情况 首次公开发行股票并在创业板上市的发行保荐书 中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所： 中航上大高温合金材料股份有限公司（以下简称"中航上大"、"发行人"或"公 司"）拟申请首次公开发行股票并在创业板上市（以下简称"本次证券发行"或"本次 发行"），并已聘请中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"）作为首次公 开发行股票并在创业板上市的保荐人（以下简称"保荐机构"或"本机构"）。 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称"《证券法》"）、《首次公开发行股票注册管理办法》（以下简 称"《首发办法》"）、《证券发行上市保荐业务管理办法》等法律法规和中国证券监 督管理委员会（以下简称"中国证监会"）、深圳证券交易所（以下简称"深交所"） 的有关规定，中金公司及其保荐代表人诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制 ...

中航上大高温合金材料股份有限公司 审计报告及财务报表 2020 年度至 2022 年度 信会师报字[2023] 第 ZG10267 号 中航上大高温合金材料股份有限公司 审计报告及财务报表 （2020 年 1 月 1 日 至 2022 年 12 月 31 日止） | | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | | 资产负债表 | | 1-2 | | | 利润表 | | 3 | | | 现金流量表 | | 4 | | | 所有者权益变动表 | | 5-7 | 财务报表附注 1-109 审计报告 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我 们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于中航上大，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们 关键审计事项是我们根据职业判断，认为分别对 2020 年度、2021 年度及 2022 年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以 ...