目 录 | | 页 | 次 | | --- | --- | --- | | 一、审计报告 | | 1-7 | | 二、财务报表 | | 8-19 | | (一) 合并资产负债表 | | 8-9 | | ( 二 ) 合 并 利 润 表 | | 1 0 | | (三) 合并现金流量表 | | 11 | | (四) 合并所有者权益变动表 | | 12-13 | | (五) 母公司资产负债表 | | 14-15 | | (六) 母公司利润表 | | 16 | | (七) 母公司现金流量表 | | 17 | | (八) 母公司所有者权益变动表 | | 18-19 | 三、财务报表附注 20-116 第 1 页 共 116 页 审 计 报 告 中汇会审[2024]3622号 上海儒竞科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海儒竞科技股份有限公司(以下简称儒竞科技公司)财务报表， 包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附 注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公 ...

人员数据 - 截至2023年12月31日，中汇合伙人103人，注册会计师701人，从事过证券服务业务注册会计师282人[1] 审计相关 - 2023年经多会议审议通过续聘中汇为2023年度审计机构，聘期一年[2][6] - 2024年4月12日会议审议通过公司2023年年度报告等议案[7] - 中汇对公司2023年度财务报告等审计并出具多份报告[4] - 公司董事会和审计委员会认为中汇2023年审计工作表现良好[5][7]

资金余额 - 2023年期初总计往来资金余额为13051.49万元[2] - 2023期末总计往来资金余额为2257.49万元[2] 资金发生额 - 2023年度总计往来累计发生金额为1700万元[2] - 2023年度总计偿还累计发生金额为12494万元[2] 子公司情况 - 2023年期初上海儒竞智能科技有限公司往来资金余额为10794万元[2] - 上海儒竞智能科技有限公司2023年度往来累计发生金额为1700万元[2] - 上海儒竞智能科技有限公司2023年度偿还累计发生金额为12494万元[2]

内部控制 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] 制度更新 - 2023年按新规更新董事会审计委员会制度及细则文件[7] 资金管理 - 2023年度募集资金存放安全、使用合法有效[10] 系统升级 - 新引进供应商关系管理系统优化供应链运作[11] - 在原有ERP系统基础上新增多项财务报表功能[11] 缺陷标准 - 明确财务和非财务报告内控缺陷定量、定性标准[15][16][17][18][19] 结果情况 - 2023年公司不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[20][21]

财务审计 - 审计上海儒竞科技2023年度财报并出具无保留意见审计报告[6] - 审核《2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》[6] 资金情况 - 瑞竞电控2023年期初及年末其他应收款均为680万元[15] - 上海儒竞自动控制期初其他应收款534.2万元[15] - 儒竞智控期初其他应收款43.28万元[15] - 手偏竞智能期初其他应收款794万元，年累计700万元，年末2494万元[15] - 汇总关联资金往来期初3051.49万元，年累计700万元，年末25712.494万元[15]

募资情况 - 公司首次公开发行2359.00万股A股，每股发行价99.57元，募资总额234,885.63万元，净额214,816.95万元[1] - 募集资金于2023年8月25日全部到位[2] 项目投资 - 三个募投项目合计投资98,187.20万元，拟用募资98,187.20万元[5] 新增主体 - 新增三家实施主体，公司均持股100%，注册资本分别为8000万、1500万、10000万元[7][9][10] 审批情况 - 新增募投项目实施主体议案经董事会、监事会审议通过，保荐机构无异议[15][16][18]

业绩与分配 - 2023年度以总股本94311768股为基数，每10股派现金股利4.5元，共派发42440295.60元[18] - 2024年中期分红拟于第三季度进行，派现不超净利润30%[53][56][55] 财务与审计 - 拟续聘中汇会计师事务所为2024年度审计机构，费用待协商[32] - 《2023年年度报告》等多项议案已通过审计委员会审议[3][11][14] 资金与授信 - 2024年度预计日常关联交易获董事会同意[35][37] - 公司及子公司2024年拟向金融机构申请不超10亿元授信，提供2亿元担保[38][41] - 拟用3亿元超募资金永久补充流动资金，需股东大会审议[42][45][44] 项目与章程 - 新增募投项目实施主体获董事会通过，授权董事长办专户设立[46][49] - 修订公司章程及经营范围议案获董事会通过，需股东大会审议[50][52][51] 激励计划 - 2024年限制性股票激励计划拟向32人授予235.7794万股，预留45.7794万股，需股东大会审议[57][62][61] - 2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法获董事会通过，需股东大会审议[63][66] 会议安排 - 第二届董事会第二次会议于2024年4月22日召开[2] - 拟于2024年5月30日召开2023年年度股东大会[74]

审计相关 - 审计公司对儒竞科技2023年12月31日财务报告内控有效性审计[3] - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[4] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[5] - 审计公司认为公司于该日保持有效财务报告内控[7] - 审计报告日期为2024年4月22日[11]

公司治理 - 公司章程和制度完备合规且有效执行[2] - 三会会议记录完整、决议签名确认[2] - 董监高履职及信息披露程序合规[2] 内部控制 - 按规定建立内部审计制度和部门[3] - 审计委员会和内部审计部门按季度开展工作[3] 信息披露 - 已披露公告与实际一致、内容完整[4] - 无应披露未披露重大事项[4] 其他 - 业绩无大幅波动，与同行业无明显异常[7] - 现场检查未发现问题[8]

分红安排 - 公司拟2024年第三季度结合未分配利润与当期业绩分红[1] - 派发现金红利不超相应期间净利润30%[1] - 中期分红需当期盈利等条件[1] 审议流程 - 2024年4月相关会议通过分红议案[3] - 该事项将提交2023年年度股东大会审议[3]