资金额度 - 公司追加不超过1.5亿元，拟用不超过5亿元闲置自有资金现金管理[2] 期限与授权 - 现金管理期限至2026年1月15日，资金可循环使用[2] - 董事会授权经营管理层至2026年1月15日进行投资决策[5] 资金投向 - 5亿元用于买不超12个月低风险、流动性好的理财产品[3] 风险与控制 - 投资受市场影响，公司选低风险品种并加强风控[7][8] 审议情况 - 2025年4月12日，董事会、监事会通过追加现金管理议案[11][12]

募集资金情况 - 2024年11月22日公司首次公开发行2898.297万股，每股发行价22.36元，募集资金总额64805.92万元，净额57058.25万元于11月28日到账[1] - 截至2024年12月31日，募集资金账面余额57880.09万元，应结余金额（含利息收入）为33193.92万元[4] - 公司首次公开发行实际募集资金净额少于预计投入60586.15万元[24][25] 资金存放与监管 - 2024年12月13日公司与多方签署《募集资金三方监管协议》并开设专项账户，截至12月31日各方严格履行协议[5] - 截至2024年12月31日，各银行账户余额合计57880.09万元[7] 募投项目情况 - 2024年度公司募投项目实施地点、方式无变更[9] - 2024年12月30日同意用24561.52万元募集资金置换自筹资金，截至12月31日未转出[10] - 2024年度公司无使用闲置资金补流、节余资金使用、超募资金使用情况[11][12][13] 项目投入进度 - 本年度投入募集资金总额23868.49万元，累计投入23868.49万元[23][24] - 消费类电子及新能源汽车高端磁材及组件扩产项目投资进度60.63%[23] - 研发中心建设项目投资进度18.09%[23] - 智能工厂4.0平台建设项目投资进度9.50%[23] - 补充流动资金本年度未投入，拟投入金额由15000万元调整为11472.10万元[23][25] 决策事项 - 2024年12月30日公司审议通过调整募集资金投资项目拟投入金额议案[25]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为118,452.59万元[10][11] - 2024年末流动资产合计16.21亿元，较2023年末增长75.65%[28] - 2024年末流动负债合计6.44亿元，较2023年末增长7.29%[28] - 2024年度营业总收入11.85亿元，较2023年度增长24.44%[30] - 2024年度营业利润2.01亿元，较2023年度增长29.16%[30] - 2024年度净利润1.77亿元，较2023年度增长28.14%[30] - 2024年度基本每股收益为2.04元/股，2023年度为1.59元/股[30] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为10.55亿元，2023年为9.497亿元[32] - 2024年收到的税费返还为5740万元，2023年为3202万元[32] - 2024年现金及现金等价物净增加额为4.732亿元，2023年为4287万元[32] - 2024年末现金及现金等价物余额为7.246亿元，2023年末为2.514亿元[32] - 2024年度营业收入为11.5980306045亿元，同比增长24.58%[40] - 2024年度净利润为1.9390037108亿元，同比增长42.06%[40] - 2024年度利息费用为552.310829万元，同比下降24.19%[40] - 2024年度筹资活动现金流入小计为9.1510563302亿元，同比增长252.44%[42] - 2024年度筹资活动现金流量净额为4.9029840693亿元，同比增长497.45%[42] 财务指标 - 截止2024年12月31日，公司应收账款账面余额为48,953.23万元[13] - 截止2024年12月31日，公司应收账款坏账准备为2,539.49万元[13] - 2024年股本较年初增加2898万元，达到1.159亿元[34] - 2024年资本公积较年初增加5.416亿元，达到6.806亿元[34] - 2024年所有者权益合计较年初增加7.49亿元，达到14.86亿元[34] - 2023年末归属于母公司所有者权益小计为599,005,501.64元，2024年末为736,877,247.89元[37] - 2024年末公司所有者权益合计1,504,378,276.27元，较年初增加764,482,919.78元[44] - 2024年公司股本增加28,982,970.00元，年末余额为115,931,880.00元[44] - 2024年公司资本公积增加541,599,578.70元，年末余额为684,262,909.12元[44] - 2024年公司盈余公积增加14,491,485.00元，年末余额为57,965,940.00元[44] - 2024年公司未分配利润增加179,408,886.08元，年末余额为646,217,547.15元[44] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况及经营成果和现金流量[7] - 公司收入确认识别为关键审计事项，可能存在管理层操纵收入确认时点风险[11] - 公司应收账款的减值确定为关键审计事项，减值对财务报表影响重大[13] 公司历史 - 2016年5月公司由有限公司整体变更为股份有限公司，股本总数1,100.00万股[47] - 2016年9月公司注册资本由1,100.00万元增加至1,298.00万元[48] - 2017年5月公司注册资本从1,298.00万元增加至2,076.80万元[48] - 公司股票自2019年9月18日起终止在股转系统挂牌[50] - 2020年8月公司注册资本由2076.80万元增加至222.18万元[50] - 2020年9月公司注册资本由2222.18万元增加至2525.74万元，后转增股本变更为6600.00万元[50] - 2020年11月公司注册资本由6600.00万元增加至7999.30万元[51] - 2020年12月公司注册资本由7999.30万元增加至8694.89万元[51] - 2022年公司向社会公开发行A股股票2898.297万股，增加注册资本2898.297万元[52] 会计政策 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止，记账本位币为人民币[61][63][64] - 合并财务报表以控制为基础确定范围，包括子公司和结构化主体[72] - 现金指库存现金及可随时支付存款，现金等价物期限一般从购买日起三个月内到期[101] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算[102] - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[156][157] - 固定资产按取得时实际成本确认，不同类别有不同折旧年限和残值率[184][186] - 开发阶段支出满足五项条件才能确认为无形资产[200]

审计相关 - 审计包头市英思特稀磁新材料股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 审计报告日期为2025年4月12日[7] 内控责任 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司董事会的责任[3] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 内控情况 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有一定风险[5]

上市与股本 - 公司于2024年9月30日经证监会同意注册，12月4日在深交所上市，发行2898.297万股[6] - 公司注册资本11593.188万元，股份总数115931880股，每股面值1元[7][12] 股东信息 - 发起人周保平、费卫民等7人于2016年5月25日出资，持股比例分别为37.02%、30.00%等[11][12] 公司治理规则 - 董事等5%以上股东6个月内买卖股票收益归公司[20] - 连续180日以上单独或合并持有1%以上股份股东可请求监事会或董事会诉讼[24] - 持有5%以上有表决权股份股东质押股份应书面报告公司[25] 股东会相关 - 年度股东会每年1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[33] - 特定情形下公司需2个月内召开临时股东会[33] - 董事会收到提议后10日内书面反馈，同意则5日内发通知[36][37] 投票与决议 - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[52][53] - 公司一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[53] 董事与监事 - 董事会由6名董事组成，其中独立董事2名，设董事长、副董事长各1人[73] - 监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1人[97] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束之日起4个月内披露年度报告，前6个月结束之日起2个月内披露中期报告[101] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金[102] - 单一年度现金分配利润不少于当年度可分配利润的10%[104] 其他 - 会计师事务所聘期1年，解聘或不再续聘需提前10天通知[110] - 公司合并、分立、减资，应自决议之日起10日内通知债权人，30日内公告[116][117]

2024年会议情况 - 应参加董事会会议5次，实际出席5次；应参加股东会会议3次，实际出席3次[5] - 审计委员会主任委员召集并主持4次审计委员会会议[6] - 薪酬与考核委员会主任委员召集、召开1次薪酬与考核委员会会议[6] - 公司召开1次提名委员会会议，独立董事参加[6] - 公司召开1次独立董事专门会议，独立董事出席讨论[7] 2024年合规情况 - 独立董事现场工作时间达16天，满足法规要求[12] - 未发生重大关联交易事项，日常经营性关联交易决策程序合规[13] - 公司及相关方未变更或豁免承诺方案[14] - 未发生收购及被收购情况[15] 2024年审计与人事 - 容诚会计师事务所对1 - 3月和年度审计报告均出具标准无保留意见[16] - 未更换会计师事务所，续聘容诚为财务和内控审计机构[17] - 未聘任或解聘财务负责人[18] - 未因会计准则变更以外原因作出会计政策等更正[19] - 未提名或任免董事、聘任或解聘高级管理人员[20] - 董事、高级管理人员薪酬符合规定和行业水平[21] 2025年展望 - 独立董事将为公司发展贡献力量，提供参考意见[22] - 独立董事将与公司密切沟通合作，促进发展[22] - 独立董事将加强学习，履行职责维护投资者权益[23]

会议情况 - 2024年召开5次董事会和3次股东会，独立董事均亲自出席[5] - 2024年召开1次独立董事专门会议，独立董事亲自出席[8] 委员会出席情况 - 独立董事各委员会会议应出席与实际出席次数均一致[6][7] 审计相关 - 容诚会计师事务所出具2024年1 - 3月和年度标准无保留意见审计报告[19] - 第三届董事会第十二次会议同意续聘其为2024年度审计机构[20] 其他事项 - 2024年未发生重大关联交易事项[16] - 2024年未聘任或解聘财务负责人[21] - 2024年未因特定原因作会计政策等更正[22] - 2024年未提名或任免董事等[23] - 2024年董事等薪酬符合规定[24] - 独立董事2024年现场工作时间达15天[15]

业绩总结 - 公司2024年度计提资产和信用减值损失共25,801,999.09元[1] - 本次计提减少2024年利润总额25,801,999.09元[11] 数据详情 - 信用减值损失 -6,612,387.31元，含应收票据等坏账损失[3][4] - 资产减值损失 -19,189,611.78元，均为存货跌价损失[4] - 应收等款项不同年限计提比例为5% - 100%[7] 其他说明 - 董事会审计委员会认为计提符合规定[10] - 计提减值准备计入2024年1月1日至12月31日[2] - 公司基于谨慎性原则进行资产清查和减值测试[1]

财报披露 - 公司于2025年4月15日披露《2024年年度报告》全文及其摘要[1] 业绩说明会 - 2025年4月25日15:00 - 17:00举办2024年度网上业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，投资者可登录“全景·路演天下”参与[1] - 参加人员包括董事长周保平、董秘范立忠等[1] 问题征集 - 投资者可于2025年4月24日15:00前征集问题[1] - 可通过访问全景网或扫描二维码进入专题页面提出[1] 交流安排 - 公司将在业绩说明会上对投资者关注问题进行交流[1]

审计机构情况 - 2024年末容诚会计师事务所合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[2] - 公司2023年股东大会同意聘容诚为2024年度审计机构[2] 审计工作情况 - 容诚对公司2024年度财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[3][4] - 审计委员会核查认为容诚具备审计资质和能力[5] 审计委员会工作 - 2024年审计委员会与注册会计师沟通预审情况，审查内审计划及执行[5][6] - 2024年审计委员会审议通过确认多期审计报告议案[7] - 审计委员会认为容诚2024年年报审计表现良好[8] 未来展望 - 2025年审计委员会将继续履职，加强指导促规范运作[8]