股票期权限制行权安排 - 公司首次授予的股票期权（期权代码0000000868）第三个行权期为2025年1月24日至2025年11月4日 [1] - 预留授予的股票期权（期权代码1000000250）第二个行权期为2024年10月16日至2025年9月1日 [1] - 限制行权期设定为2025年5月30日至2025年6月25日，期间所有激励对象禁止行权 [2] 权益分派相关计划 - 限制行权措施与公司2024年年度权益分派工作计划直接关联 [1] - 公司将向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司申请办理限制行权手续 [2]

股票期权激励计划预留授予部分 - 公司于2025年5月13日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了向2024年股票期权激励计划激励对象授予预留股票期权的议案 [1] - 公司对预留授予部分激励对象的姓名和职务进行了内部公示，公示期共10天，员工可在公示期内提出意见 [1] - 截至公示期满，监事会未收到任何员工对拟激励对象提出的异议 [2] 激励对象资格核查 - 监事会核查确认激励对象不存在最近12个月内被证券交易所或证监会认定为不适当人选的情形 [2] - 激励对象最近12个月内无重大违法违规行为被行政处罚或市场禁入 [2] - 激励对象均符合《公司法》《证券法》等法律法规及公司章程规定的任职资格 [2][3] - 激励对象符合《上市公司股权激励管理办法》及公司激励计划草案规定的条件 [2][3] 监事会核查结论 - 监事会认为列入激励对象名单的人员均符合相关法律法规要求，作为激励对象合法有效 [3]

股票期权授予情况 - 公司确定2025年4月28日为预留部分第二次授予日，向符合条件的激励对象授予股票期权35,000份，行权价格为16.68元/股 [1] - 激励对象为2名核心技术（业务）骨干，获授股票期权数量占本激励计划授予股票期权总量的比例未披露，但明确未超过公司目前总股本的1% [3] - 公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过公司目前股本总额的10% [3] 激励计划的有效期与行权安排 - 股票期权部分的有效期自首次授予之日起最长不超过48个月 [3] - 预留部分第二次授予的股票期权等待期为授予之日起12个月和24个月，分两个行权期，每个行权期可行权比例为50% [3] - 第一个行权期为授予之日起12个月后至24个月内的最后一个交易日，第二个行权期为授予之日起24个月后至36个月内的最后一个交易日 [3] - 未在约定期间内申请行权或未达到行权条件的股票期权将被注销 [4] 会计成本影响 - 公司预计本次授予的35,000份股票期权需摊销的总费用未披露具体数值，但明确将按会计准则在2025年、2026年、2027年分期计入相关成本或费用和资本公积 [4] - 实际会计成本受授予日收盘价、授予数量及实际生效/失效数量等因素影响，可能存在摊薄效应 [4] 其他事项 - 本次授予事项已通过董事会审议，并与2024年第二次临时股东大会审议通过的激励计划一致 [2] - 股票期权登记日为2025年5月23日，登记数量为35,000份 [1]

股票期权激励计划核查意见 - 公司董事会薪酬与考核委员会对2025年股票期权激励计划激励对象名单进行核查，确认激励对象符合相关法律法规及公司章程规定 [1] - 激励对象均为公司核心骨干人员，与公司存在正式聘任关系，不包括独立董事、监事、大股东及实际控制人直系亲属 [1][2] - 核查确认激励对象不存在最近12个月内被监管机构认定为不适当人选、重大违法违规行为等六类禁止情形 [1] - 公司和激励对象均未出现不得授予权益的情形，2025年股票期权激励计划设定的授予条件已全部满足 [2] 激励计划实施安排 - 董事会薪酬与考核委员会一致同意将2025年5月23日确定为本次股票期权激励计划的正式授予日 [2] - 激励计划实施符合《公司法》《证券法》《上市公司股权激励管理办法》等法律法规要求 [1][2]

权益分派计划 - 公司计划开展2024年度权益分派工作 [1] - 根据《上市公司股权激励管理办法》及《宁波德业科技股份有限公司2022年股票期权激励计划（草案）》进行相关安排 [1] 股票期权行权期限制 - 公司2022年股票期权首次授予的第二个行权期为2024年8月1日至2025年7月25日，行权代码为1000000215 [1] - 公司2022年股票期权预留授予的第二个行权期为2025年1月9日至2025年12月19日，行权代码为1000000327 [1] - 公司2022年股票期权剩余预留授予的第一个行权期为2024年8月1日至2025年7月17日，行权代码为1000000438 [1] 限制行权期安排 - 限制行权期为2025年5月26日至2025年6月19日，期间全部激励对象将限制行权 [1] - 公司将向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司申请办理限制行权相关事宜 [1]

股票期权激励计划 - 公司拟授予3500万份股票期权，占股本总额的2.02%，其中首次授予3113万份，预留387万份，行权价格为3.41元/股 [1][2] - 首次激励对象共计124人，包括董事、高级管理人员、中层管理人员及技术、业务骨干 [2] - 激励计划考核目标为2025年和2026年铜箔产品销售量或营业收入连续两年增长30%，2025年营业收入目标为68.61亿元，2026年为89.19亿元 [1][3] - 公司只需达到当年两个目标之一即可 [4] 财务表现 - 2025年一季度公司实现营业收入14.09亿元，同比增长34.29%，净利润亏损3767.23万元，上年同期亏损9439.07万元 [1][6] - 2024年公司营业收入52.77亿元，同比增长15.44%，净利润亏损3.52亿元，同比下降1387.59% [5] - 2021年至2024年毛利率持续下滑，分别为24.73%、20.33%、10.40%和6.31%，2025年一季度毛利率回升至9.93% [6][7] 行业与市场 - 公司主要从事高性能电解铜箔的研发、生产和销售，产品以动力电池应用为主，同时覆盖储能电池、消费类电池及电子电路铜箔领域，市场占有率稳居行业前列 [2] - 锂电铜箔市场短期内供过于求，市场竞争激烈导致铜箔加工费大幅下降且处于低位，同时原材料铜价格上升导致生产成本增加 [5] 研发投入 - 2021年至2024年公司研发费用连续4年超过1.5亿元，分别为1.57亿元、1.58亿元、1.51亿元和1.51亿元 [8] - 2025年一季度研发费用达4629.11万元，同比增长90.32% [8]

股票期权激励计划公示情况 - 公司于2025年4月30日至5月12日对首次授予激励对象名单进行内部公示 [1] - 公示渠道包括巨潮资讯网及公司内部系统 员工可通过书面形式反馈意见 [1] - 截至公示期满未收到任何员工对激励对象的异议 [2] 激励对象资格审查 - 激励对象包含公司及控股子公司的董事、高级管理人员、核心管理人员及技术（业务）骨干 [2] - 核查内容包括身份证件、劳动合同及职务证明等材料 [2] - 明确排除最近12个月内被监管机构认定为不适当人选或存在重大违法违规行为的人员 [2] 激励计划合规性结论 - 董事会薪酬与考核委员会及监事会一致认定激励对象符合《上市公司股权激励管理办法》规定 [3] - 激励对象主体资格被确认为合法有效 不含公司实际控制人及其直系亲属 [2][3] - 本次计划符合《公司法》及证监会相关法律法规要求 [2][3]

股票期权激励计划公示情况 - 公司于2025年4月21日召开第八届董事会第十三次会议和第八届监事会第七次会议，审议通过《2025年股票期权激励计划（草案）》及相关议案 [1] - 公示内容为本激励计划激励对象的姓名及职务 [1] - 公示时间为2025年4月22日至2025年5月1日 [2] - 公示方式为公司官网发布 [2] - 公示期满后未收到任何异议 [2] 激励对象核查情况 - 公司监事会核查了激励对象名单、身份证件、劳动合同或聘用合同、任职情况等 [2] - 激励对象包括公司董事、高级管理人员及公司（含子公司）其他核心人员 [2] - 激励对象不包括公司独立董事、监事、单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女 [2] 监事会核查意见 - 激励对象具备《公司法》、《管理办法》等规定的任职资格 [2] - 激励对象基本情况属实，不存在虚假或隐瞒情况 [2] - 激励对象不存在不得成为激励对象的情形 [2] - 监事会认为激励对象主体资格合法、有效 [3]

首席执行官奖励详情 - 2021年计划项下授予首席执行官李想的股份期权总数为108,557,400股B类普通股 [1] - 期权授予日期为2021年3月8日，到期日为2031年3月8日，行权价为每股14.63美元 [1] - 期权被均分为六批，每批为18,092,900股，受业绩条件规限 [1] - 2021年5月5日，奖励形式由期权变更为108,557,400股B类普通股，并全数发行给由李先生全资拥有的公司Amp Lee Ltd [2] - 所有期权在同日被终止和注销，奖励股份随后按一比一基准转换为A类普通股 [2] - 截至2024年12月31日，因连续12个月车辆交付总量超过50万辆，首批18,092,900股A类普通股的业绩条件已达成 [3] 2021年激励计划条款 - 2021年计划于2021年3月8日获批，旨在激励和挽留员工、董事或顾问，期限为十年 [4][7] - 计划项下可供发行的B类普通股最大总数为108,557,400股 [5] - 截至报告日期，该计划项下无新股可供发行，占已发行股份总数的0% [5] - 计划的最大行使期限为自授予日起10年，归属时间表由计划管理人厘定 [6][7] - 接受奖励时无需支付现金代价，截至2024年1月1日及12月31日，计划下无尚未行使的授予 [7] 薪酬澄清与激励方案背景 - 李想2024年全部实际薪酬为266万元，引发热议的6.39亿元属于美国会计准则下的期权特殊会计费用，并非实际薪资收益 [8] - 激励方案要求李想本人额外支付29.26美元/ADS的行权成本，以5月6日美股收盘价25.68美元计算，行权将导致其需倒贴3200万美元（约人民币2.3亿元） [8] - 该期权激励方案发布于2021年，旨在激励李想带领公司实现年交付300万辆的长期挑战目标 [9] - 方案对应公司2020年3.26万辆的交付量，设定了接近100倍增长的挑战目标 [9] - 期权分为6批，每批约1800万股A类普通股，解锁需达成连续12个月交付量分别达到50万、100万、150万、200万、250万和300万辆的业绩条件 [9] 行权条件与市场信号 - 达成业绩条件后，李想需按每股A类普通股14.63美元（约113港币）支付对价，每批股票解锁行权价约为2.6亿美元 [10] - 当前行权价是股价的1.14倍，行权将导致亏损 [10] - 公司表示李想选择"高价行权"传递其坚信股价被低估、公司未来增长潜力未被市场定价的信号，并表明其拒绝以"高管福利"形式攫取股份，愿与中小股东共担风险 [10]

募集资金基本情况 - 公司于2022年通过非公开发行A股股票募集资金净额为68,790.78万元，发行价格为每股10.80元，共计发行64,814,814股 [2] - 截至2024年12月31日，公司使用9,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月 [3] 募集资金管理情况 - 公司对募集资金实行专户存储，并与保荐机构、银行签订了多方监管协议，截至2024年末共有5个募集资金专户 [4][5] - 公司于2024年调整部分募投项目并新增绿色智造基地项目，相应开立新的募集资金专户并签署新的监管协议 [5] 募集资金实际使用与效益 - 公司募集资金投资项目未出现异常情况，且无对外转让或置换情况 [7][11] - 部分募投项目如研发中心、绿色智造基地及补充流动资金项目不直接产生经济效益，无法单独核算效益 [8] - 新能源汽车连接器项目因尚未完工，暂无法计算完整效益；补充流动资产项目投入进度大于100%系募集资金利息收入影响 [13][14] 会计师事务所续聘 - 公司拟续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构，2025年度预计审计费用合计90万元，与2024年度持平 [16][22][24] - 该续聘议案已获董事会审议通过，尚需提交股东大会审议 [24] 2025年度融资与担保计划 - 公司及控股子公司2025年度拟申请不超过28亿元的银行综合授信额度及不超过3亿元的固定资产融资租赁额度 [26][30][32] - 公司将为上述额度提供相应担保，截至2024年末，公司对外担保余额为19,019.20万元，无逾期担保 [26][27][36] 股票期权激励计划 - 因2024年营业收入复合增长率为25.49%，未达到不低于50%的业绩考核目标，公司拟注销第二个行权期对应的78.6480万份股票期权，占授予总量的30% [36][41][42] - 本次注销不会对公司的经营业绩产生重大影响 [42]