会计政策变更 - 财政部2023年10月发布《企业会计准则解释第17号》，涉及流动负债与非流动负债划分、供应商融资安排披露、售后租回交易会计处理，2024年1月1日施行 [1] - 财政部2024年12月发布《企业会计准则解释第18号》，规范保证类质量保证的会计处理，追溯至2024年1月1日生效 [1] - 变更后公司执行解释第17号和第18号，其余仍按原有《企业会计准则》体系执行 [1] - 变更不会对当期财务状况、经营成果及现金流量产生重大影响，无需追溯调整 [2] 公司章程修订 - 2025年4月董事会通过修订《公司章程》议案，依据《公司法》（2023修订）及《上市公司章程指引（2025）》调整条款 [5][6] - 修订内容包括将"股东大会"表述统一改为"股东会"，并以2025年3月31日总股本412,900,871股为基准更新注册资本 [8] - 修订需提交2024年年度股东大会审议，通过后由管理层办理工商变更 [8] 业绩说明会安排 - 公司将于2025年4月29日10:00-11:00通过中国证券网召开网络互动业绩说明会，回应2024年度及2025年第一季度业绩问题 [11][13] - 投资者可在4月28日15:00前通过邮箱qifancable@188.com提交问题，高管团队包括董事长周桂华、总经理周供华等将参会 [14][15] - 说明会内容基于已披露的《2024年年度报告》和《2025年第一季度报告》 [13]

亨通光电增持计划 - 亨通集团获得中国建设银行苏州长三角一体化示范区分行不超过2.7亿元专项贷款承诺用于增持公司股票 [1] - 亨通集团正推进证券账户开立手续以实施增持计划 [1] 2024年度减值计提 - 公司2024年合计计提减值准备19,627.16万元包括信用减值10,015.88万元和资产减值9,611.27万元 [2] - 应收账款减值计提8,365.23万元占比最大其他应收款坏账准备1,423.38万元 [3] - 存货跌价及合同履约成本减值计提4,047.78万元商誉减值5,580.79万元 [6][8] - 减值合计减少2024年度利润总额19,627.16万元 [9] 续聘会计师事务所 - 续聘立信会计师事务所2025年度审计费用538万元与2024年持平 [20] - 立信2024年业务收入47.48亿元证券业务收入15.05亿元服务693家上市公司 [15] - 立信拥有2,498名注册会计师职业保险赔偿限额10.5亿元 [13][16] - 董事会全票通过续聘议案需提交股东大会审议 [21][22] 2024年度关联交易 - 2024年实际发生日常关联交易总额508,635万元超原预计501,255万元 [25][26] - 关联交易涉及销售采购物流租赁等定价基于市场化原则 [26][27] - 关联交易未影响公司独立性主要行业为电子设备制造业 [15][30] 会计政策变更 - 执行《企业数据资源会计处理暂行规定》对数据资源进行资产确认 [34] - 采用《企业会计准则解释第17号》调整流动负债划分标准 [35] - 执行《解释第18号》将质量保证预计负债计入营业成本 [40] - 变更未对财务状况产生重大影响无需提交董事会审议 [43]

文章核心观点 公司发布多项公告，包括《公司章程》及相关治理制度修订、续聘会计师事务所、募集资金年度存放与使用情况、召开2024年度股东大会通知以及会计政策变更等内容，各事项均按规定推进并待相关审议通过[1][2][15][30][45]。 公司章程及相关治理制度修订 - 将《公司章程》中“股东大会”表述调整为“股东会”，调整或删除“监事”“监事会”相关表述，其他修订为非实质性修订 [1] - 修订事项尚需提交公司2024年度股东大会审议通过，最终以工商登记机关核准内容为准 [1] 续聘会计师事务所 拟聘任会计师事务所基本信息 - 拟续聘天健会计师事务所为公司2025年度审计机构，该所具有良好投资者保护能力，截至2024年末，累计计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额超2亿元 [2][3] - 近三年因执业行为受到行政处罚4次、监督管理措施13次、自律监管措施8次、纪律处分2次，67名从业人员受行政处罚12人次等 [4] - 项目合伙人孙涛、签字注册会计师郑超、项目质量控制复核人左芹芹近三年无不良诚信记录，且不存在影响独立性情形 [5][6][7] - 审计收费根据公司业务规模等因素确定，董事会提请股东大会授权管理层洽谈确定2025年度审计报酬 [8] 审批程序 - 审计委员会审查后同意向董事会提议续聘 [9][10] - 第六届董事会第十四次会议审议通过续聘议案 [11] - 事项尚需提交股东大会审议，自决议通过之日起生效 [12] 募集资金年度存放与使用情况 募集资金基本情况 - 2021年非公开发行股票实际募集资金净额223,520,732.29元，已由主承销商汇入监管账户 [15] - 对募集资金投资项目使用金额进行调整，如激光及智能研究院项目实施主体、地点、方式变更及投资总额调整，部分项目结项并将节余资金永久补充流动资金 [17][18] - 2023年智能运维总包服务平台建设项目终止，剩余3,496.68万元补充流动资金；2024年激光及智能研究院项目结项，剩余3,344.20万元补充流动资金 [18][19] 存放和管理情况 - 制定《募集资金管理办法》，实行专户存储，与相关银行和保荐机构签订监管协议 [21] - 招商银行马鞍山分行营业部募集资金专项账户于2024年1月26日注销，四方监管协议相应终止 [23] 本年度使用情况 - 补充流动资金可满足公司业务发展和运营管理对营运资金的需求 [27] 其他情况说明 - 智能运维总包服务平台项目因外部环境和市场变化终止，将剩余资金补充流动资金 [25] - 激光及智能研究院项目不直接产生经济效益，但有利于公司发展 [25] - 公司不存在变更募集资金投资项目情况，募集资金使用及披露无重大问题 [27][28] 召开2024年度股东大会通知 会议基本情况 - 2024年度股东大会由董事会召集，于2025年5月16日现场和网络投票结合召开，股权登记日为2025年5月12日 [30][31][33] - 出席对象包括登记在册股东、董事、监事、高管及聘请的律师 [33][34][35] - 现场会议地点为安徽省马鞍山市经济技术开发区超山路669号公司会议室 [36] 审议事项 - 提案8需经出席会议股东所持表决权的三分之二以上表决通过，对中小投资者表决单独计票 [37] - 独立董事将在大会述职，提案已分别经董事会、监事会审议通过 [38] 登记事项 - 个人和法人股东按规定方式登记，异地股东可传真或信函登记，不接受电话登记 [39][40] - 登记时间为2025年5月13日上午8:30 - 11:30、下午13:30 - 16:30，地点为公司董事会办公室 [41][42] 网络投票 - 提供深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统，具体操作流程详见附件 [32][43] 会计政策变更 变更概述 - 因财政部发布《企业数据资源相关会计处理暂行规定》和《企业会计准则解释第18号》，公司自2024年1月1日起变更会计政策 [46][47] - 变更前按财政部原有规定执行，变更后按新规定执行，未变更部分仍按原规定执行 [48][49] 对公司影响 - 开展数据资产入表工作，形成两项数据资产，2024年数据资源资产合计384.22万元，减少相关成本费用 [48] - 执行《企业会计准则解释第18号》规定，对可比期间信息追溯调整，2023年营业成本增加693.04万元，销售费用减少693.04万元 [49] - 变更符合规定，不会对公司财务状况等产生重大影响，不损害公司及股东利益 [49]

关于补选公司独立董事的公告 - 公司独立董事詹俊森因个人原因辞职，导致独立董事比例低于法定要求，需补选一名独立董事 [1] - 董事会提名周秋霞为独立董事候选人，其将接任战略与发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会委员职务 [1] - 周秋霞为福建瀚问律师事务所执业律师，拥有15年公司治理及合规领域经验 [5] - 独立董事提名已通过董事会审议，尚需股东大会批准 [2] 关于控股子公司签署技术转让协议的公告 - 控股子公司辽宁华祥以2000万元受让金鸾科技的锆铪分离纯化技术，并授予金鸾科技10%股权（乙方6%+丙方4%） [9][10] - 技术转让将助力公司实现锆铪分离产业化，延伸核电、半导体材料产业链 [10] - 交易不构成关联交易或重大资产重组，无需股东大会审议 [8] 关于会计政策变更的公告 - 公司自2024年起执行财政部新规，涉及数据资源会计处理、负债分类及质量保证预计负债等准则 [15][16][17] - 变更不会对财务状况和经营成果产生重大影响 [14][19] 关于2024年度利润分配预案的公告 - 拟每股派发现金红利0.075元（含税），合计3176万元，分红比例达净利润41.92% [24] - 方案已获董事会全票通过，尚需股东大会批准 [26] 关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 - 2021年非公开发行募集资金净额2.16亿元，截至2024年底累计投入1.55亿元，剩余6313万元 [30][33] - 2024年使用2735万元投入募投项目，闲置资金6112万元临时补充流动资金 [33][39] - 两个募投项目延期至2026年6月完成 [43]

财务表现 - 2025年第一季度利润同比下滑，主要由于跟研试制产品收入占比提高但成本较大，控股子公司产能利用率低导致营业成本增长[4] - 研发费用增加导致利润减少，研发人员增加及跟研项目较多是主要原因[4] - 营业收入受航空航天客户合作模式、业务周期影响，存在季节性不均衡特点[4] 募投项目延期 - 特种功能材料产业化项目及研发中心项目延期至2026年3月，因场地设计规划、技术研发要求提高[12] - 厂房基础结构及装修已完成，部分设备处于调试安装阶段[12] - 延期不改变募集资金用途或投资总额，不影响项目实施实质性进展[13][16] 会计政策变更 - 根据财政部《企业会计准则解释第18号》，将保证类质量保证费用从销售费用调整至营业成本[23] - 采用追溯调整法对2023年度财务报表进行相应调整[23] - 变更自2024年1月1日起执行，不影响公司财务状况或经营成果[21][26] 超募资金使用 - 拟使用22,819.97万元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额13.6%[31] - 累计使用超募资金补充流动资金达6.35亿元[29] - 承诺12个月内不进行高风险投资或对外财务资助[32] 利润分配方案 - 2024年度拟每10股派发现金红利5.2元（含税），合计1.01亿元[42] - 以资本公积每10股转增4股，总股本增至2.73亿股[43] - 现金分红占2024年归母净利润30.2%[42] 中期分红规划 - 2025年中期现金分红金额不超过相应期间归母净利润[46] - 董事会获授权制定中期利润分配方案[46] - 分红规划需经2024年年度股东大会审议[44][48]

核心财务数据 - 2024年实现归属于上市公司股东净利润6941万元，同比下降62.61%[12] - 2024年营业收入44.80亿元，同比增长2.97%[12] - 扣非净利润5600万元，同比下降65.23%[12] - 资产负债率达68.83%[12] - 母公司累计可供分配利润4.91亿元[9] 利润分配方案 - 2024年度不进行利润分配，不派发现金红利、不送股、不转增股本[8][9] - 未分配利润将用于业务需求、市场开拓及技术研发投入[13] - 方案已获董事会7票全票通过，尚需股东大会审议[16][17] 重大经营动态 - 中标中国移动通信工程施工服务项目合计31.43亿元（含税）[13] - 2024年研发费用1.49亿元，同比增长11.57%[13] - 所处信息通信技术服务行业加速5G网络升级，竞争加剧[11] 资金管理计划 - 拟使用不超过4.5亿元闲置募集资金购买保本型理财产品[21][24] - 资金来源于2022年IPO募集资金净额10.34亿元[26] - 投资期限不超过12个月，可循环滚动使用[24][28] 会计政策变更 - 执行《企业会计准则解释第18号》对质量保证条款的会计处理调整[37][39] - 变更涉及预计负债科目重分类至营业成本[39] - 对财务状况和经营成果无重大影响[38][43]

现金管理 - 公司拟使用不超过6亿元闲置自有资金进行现金管理，投资固定收益类或承诺保本的产品，预计收益率高于活期及定期存款 [2][3] - 现金管理业务实行岗位分离操作，相关工作人员须对业务信息保密，公司将在定期报告中披露相关损益情况 [1] - 董事会、监事会及独立董事均审议通过该议案，认为该举措有助于提高资金使用效率，提升公司业绩，符合股东利益 [3][4] 业绩说明会 - 公司将于2025年4月27日举办网上业绩说明会，针对2024年度及2025年第一季度经营成果与投资者交流 [8] - 出席人员包括董事长李卫平、独立董事杨健、财务总监游道平及董事会秘书向少华 [9] - 投资者可通过全景网平台参与，并可提前提交问题 [10][11] 利润分配 - 2024年度利润分配预案为每10股派发现金红利3.2元（含税），累计现金分红9749.6万元 [14][15] - 2024年公司现金分红及股份回购总额1.26亿元，占归属于股东净利润的63% [15] - 分配方案符合公司章程及股东回报规划，与公司成长性相匹配 [16][17] 会计政策变更 - 公司根据财政部新规变更会计政策，涉及《企业会计准则解释第17号》及第18号相关内容 [18][19] - 变更后政策能更客观公允反映财务状况，不会对公司经营成果产生重大影响 [23] - 董事会、监事会及审计委员会均审议通过该变更 [24][25][26] 股票期权激励 - 公司拟注销134,903份股票期权，占公司股本总额的0.04%，主要因部分激励对象离职及未行权 [35][36] - 本次注销不会对公司财务状况和经营成果产生实质性影响 [38] - 监事会认为注销符合相关规定，不存在损害股东利益的情形 [39][40] 注册资本变更 - 因股票期权行权导致股本变动，公司注册资本由3.066亿元变更为3.076亿元 [45] - 相应修订公司章程相关条款，需提交股东大会审议 [46] 员工购房借款 - 公司拟为员工提供每年不超过3000万元的购房免息借款，期限最长5年 [51][54] - 借款对象需符合特定条件，不包括董监高等关联人士 [56] - 董事会认为该举措有助于吸引和留住人才，风险可控 [59]

财务数据变动 - 应收款项融资较2024年末减少566.94万元，降幅55.04%，主要系银行承兑汇票减少所致 [4] - 预付款项较2024年末增加1961.6万元，增幅73.34%，主要系预付材料款增加 [5] - 其他流动资产较2024年末增加3.01亿元，增幅82.02%，主要系持有的大额存单增加 [5] - 合同负债较2024年末减少8298.88万元，降幅61.14%，主要系预收客户货款减少 [5] - 研发费用较2024年同期减少2885.91万元，降幅44.35%，主要系研发投入减少 [6] - 财务费用较2024年同期增加940.93万元，增幅450.52%，主要系利息费用和汇兑损益增加 [6] 利润分配方案 - 2024年度利润分配预案为不派发现金红利、不送红股、不以资本公积转增股本 [13] - 2024年度母公司实现净利润4.15亿元，合并报表可供分配利润36.26亿元 [16] - 2024年度现金分红和回购注销总额7.12亿元，占归属于上市公司股东净利润的921.98% [18][19] - 不进行利润分配的原因包括保障公司正常生产经营、考虑未来发展及股东长远利益 [19] 股权激励计划调整 - 拟回购注销617.82万股限制性股票，涉及资金总额3903.07万元 [36][44] - 拟注销459.29万份股票期权，其中首次授予426.68万份、预留授予32.61万份 [66] - 调整原因包括部分激励对象离职及第二个解除限售期/行权期业绩考核未达标 [43][66] - 回购注销完成后公司注册资本将减少至12.86亿元，股份总数减少至12.86亿股 [36] 会计政策变更 - 根据财政部规定变更会计政策，涉及《企业数据资源相关会计处理暂行规定》和《企业会计准则解释第18号》 [23][25] - 变更自2024年1月1日起执行，不涉及以前年度追溯调整 [26][29] - 变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响 [28][29] 其他重要事项 - 公司拟修订《公司章程》中关于注册资本的条款 [37] - 董事会提请股东大会授权制定2025年中期分红方案，分红总额不超过相应期间归属于上市公司股东的净利润 [54] - 2025年第一季度报告未经审计 [3][11]

公司治理与制度修订 - 公司章程修订涉及条款序号调整，修订后全文披露于上交所网站，需提交2024年年度股东会审议[1] - 根据最新法规修订5项制度，其中第1、2项需股东会审议，第3至5项由董事会批准[2] - 取消监事会设置，职权移交董事会审计委员会，同步修订公司章程及相关议事规则[49][50][64] - 修订《董事会审计委员会议事规则》《信息披露事务管理制度》，新制定《内部审计管理制度》[51][52] 人事变动 - 董事邵洪峰因工作调整辞任董事及董事会战略发展与ESG委员会委员职务，辞职后仍在公司担任其他职务[4] 财务与会计政策 - 会计政策变更依据财政部《企业数据资源相关会计处理暂行规定》《准则解释17号》《准则解释18号》执行，变更自2024年1月1日起生效[5][6][8] - 变更后会计政策对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响[9] - 截至2024年底公司金融资产账面值3409.67亿元，授权管理层根据市场条件处置，单笔交易超净资产50%或净利润达上年50%仍可执行[44][45][46] - 授权管理层使用不超过100亿元闲置资金进行现金管理，投资低风险银行产品[47][48] 关联交易 - 2025年预计与关联方宁波银行交易额度210亿元，占2024年末净资产5.10%，交易类型包括存贷款及理财产品[69][70][74] - 宁波银行2024年总资产3.13万亿元，净利润271.27亿元，公司副总裁刘新宇兼任其董事[71][73] 股东会与业绩披露 - 2024年年度股东会定于2025年5月16日召开，采用现场与网络投票结合方式，审议21项议案含利润分配、担保计划等[10][11][14][54] - 特别决议议案包括取消监事会和2024年利润分配方案[14][54] - 2024年度暨2025年一季度业绩说明会将于5月16日在上证路演中心举行，采用视频与文字互动形式[79][80][82] 经营决策与社会责任 - 通过2024年度利润分配及2025年中期分红规划，具体方案未披露[31][60] - 授权管理层审批不超过净资产1%的对外捐赠，期限12个月[49] - 发布2024年度ESG暨社会责任报告，披露环境与社会治理绩效[36]

公司财务数据 - 2024年合并报表归属于上市公司股东的净利润为6,374.63万元，母公司实现的净利润为8,978.17万元 [9] - 2024年度提取法定盈余公积897.82万元，年初未分配利润30,436.53万元，2024年度利润分配3,667.28万元 [9] - 截至2024年12月31日，公司总股本8,400万股，可供全体股东分配的利润34,849.61万元 [9] 利润分配方案 - 以扣除回购股份后的总股本83,005,930股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），现金分红总额24,901,779.00元 [9][10] - 2024年度现金分红占当期归属于上市公司股东的净利润比例为39.06% [10] - 利润分配预案尚需提交2024年度股东大会审议 [8][12] 会计政策变更 - 会计政策变更是根据财政部发布的《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》进行的调整 [14][17] - 变更自2024年1月1日（《准则解释第17号》）和2024年12月6日（《准则解释第18号》）开始执行 [15] - 变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响 [17] 金融衍生品交易 - 2025年拟开展金融衍生品交易业务，最高合约价值总额度不超过人民币2.5亿元 [23] - 交易类型包括远期结售汇、外汇掉期、利率互换等，以套期保值为目的 [25] - 交易对手为具有金融衍生品交易业务资格的境内外银行等金融机构 [25] 日常关联交易 - 2025年预计向关联方采购包装袋不超过300万元，采购蒸汽不超过4,000万元，采购商品不超过1,000万元 [32] - 拟出租房屋给参股公司，预计交易金额不超过20.5万元 [32] - 关联交易定价以市场化为原则，严格执行市场价格 [38]