税务工作重点与改革方向 - 近期各地税务工作会议召开，工作重点涵盖深化税收征管改革、优化税收营商环境、构建法治公平税收生态，体现了改革力度加大、创新深度拓展、管理精度提升的特点 [1] - 税费管理正以更强的基础、更优的方式开新局谋新篇 [1] 税费收入与财政支撑 - 2025年各地税费收入稳健增长，为经济发展提供坚实财力支撑 [2] - 2025年河北征收税费10250.5亿元，其中税收收入5061亿元，同比增长4.2%，创历史最好水平 [2] - 2025年四川累计征收各项税费1.6万亿元，其中税收收入超7200亿元，同比增长3.2% [2] - 2025年安徽全年共组织税费收入10456.9亿元，其中税收收入5404亿元，同比增长3.5% [2] - 各地税收收入稳健增长，有力说明经济发展持续向好的基础更加牢固 [2] 结构性减税降费与政策支持 - 聚焦支持科技创新和制造业发展，结构性减税降费优惠政策及时精准落地 [2] - 2025年陕西落实支持科技创新和制造业发展主要优惠政策超400亿元 [2] - 2025年海南支持科技创新和制造业发展的主要政策减税降费及退税超140亿元 [2] - 2025年重庆税务部门精准推送税费政策和风险提示490万户次，线上线下开展税收普法活动350余场，发布普法产品1097个 [2] 税费治理体系建设 - 2025年各地税费治理突出全链条和高效能 [3] - 北京将强化重点税源管理、税收政策落实、全环节管理和大数据分析 [3] - 浙江将深化全链条高效能税费收入治理体系建设，精准落实综合性税费政策 [3] - 吉林将接续推进“强基工程”建设，筛选可复制、见效快、覆盖面广的工作措施和方法向全省推广 [3] - 江西将狠抓组织收入全流程7个环节的管控，进一步规范税收优惠政策适用管理 [3] - 河北将紧扣国家重大战略研提税费支持措施，探索“京津冀+”税收协作模式，加大研发费用加计扣除等重点税费政策落实力度 [3] - “强基工程”聚焦夯实税务治理根基，通过优化基层队伍结构、强化数据治理能力、提升税费服务标准化水平，筑牢政策落地支撑体系 [3] - 深化改革以精确执法、精细服务、精准监管、精诚共治为方向，深化税收征管数字化升级、税费政策直达快享机制，并强化区域税收协同治理 [3] 以数治税与数字化创新 - 2025年以数治税深入推进 [4] - 四川打造系列数据分析产品，融入全省数字政府建设，助力建成15个产业链数据库 [4] - 安徽创新推行“每日税情”税源感知工具，强化风险宏观态势感知和全链条监管 [4] - 陕西深化税费协同，运用数字化工具破解涉税重点领域“卡脖子”难题 [4] - “以数治税”可实现税收治理的系统性、预见性和协同性功效，实现税收征管的风险预警，提高税收征管精度，强化纳税合规管理 [4] - 下一步各地可进一步推动相关部门公共数据有效对接，实现税收治理的“靶向性”精准风控，持续开展以场景为牵引的税收数据智能化分析 [4] 银税互动与融资支持 - “银税互动”通过信用增值、普惠服务赋能经营主体，让纳税信用成为企业融资的硬通货 [5] - 2025年陕西推出7类“税信+”产品，帮助近30万户小微企业获得“银税互动”融资贷款超2000亿元 [6] - 2025年四川11.9万户诚信纳税企业通过“银税互动”获得贷款超1200亿元 [6] - 2025年广西“银税互动”线上授权3分钟内办结，帮助8.9万户中小微企业获得授信贷款1758亿元 [6] 智慧税务建设 - 智慧税务建设仍是发力重点 [6] - 北京将更好发挥税收大数据支撑作用，分类治理涉税风险 [6] - 重庆将丰富“高效办成一件事”特色服务事项，深化智能算税服务 [6] - 海南将优化电子税务局各项办税功能和业务场景，完善数电发票赋额管理机制，分行业分场景推行“交易即开票”“支付即开票”，拓展跨部门云调解、云核查、云办理等征纳互动服务 [6] - 山东今年将积极推行省管普通发票向数电发票的转换替代，健全“聚管供用”税费大数据体系，增强干部的数据素养和用数能力 [6] 国际化税收营商环境 - 在打造国际化税收营商环境方面，各地改革步伐加快 [7] - 内蒙古今年将实施“助力外贸高质量发展服务季”行动，丰富“税路通·北疆行”品牌内涵，有序开展对外开放口岸国际税收青年工作站建设 [7] - 海南将加强对外支付、跨境股权转让、税收协定待遇享受和税收优惠政策执行等领域的联动管理，深化“税路通·跨海行”跨境服务机制，完成全球最低税规则实施指引编写试点，推进重点外资项目税费服务“项目长制” [7] - 重庆将健全离境退税服务体系，鼓励更多重庆本地特色商户申请成为离境退税商店 [7] 维护法治公平税收生态 - 过去一年，各地在深入纠治“开票经济”和违规招商引资涉税问题，强化多部门联合监管严厉打击涉税违法犯罪，推动平台企业涉税信息报送新规落地等方面取得实效 [8] - 浙江探索建立二手车、成品油等重点领域监管新机制，持续优化税务执法方式，开展打击虚开骗税集中收网等专项行动 [8] - 陕西扎实开展规范涉企行政执法专项行动，重拳打击涉税违法犯罪行为 [8] - 海南在全国率先开展自然人纳税信用记录工作，推动出台首个规范涉税专业服务行为的地方性法规 [8] - 辽宁查办全国首例游戏代练偷税案，率先发现并纠治换籍人员套用个人所得税优惠政策问题 [8] 2025年税收监管重点领域 - 各地将以更大力度维护法治公平经济税收秩序 [9] - 北京今年将提高数电发票全链条监管效能，着力破解终端消费领域税收监管难题，加快推进“交易即开票”试点 [9] - 甘肃今年将加强涉税违法打击震慑力度，推进以查促管促治，持续擦亮“以案说税”宣传品牌 [9] - 辽宁将探索推进终端消费、自然人、跨境税源、大企业领域税收监管，持续抓好成品油、农产品、房地产领域税收监管 [9] - 江西今年将加强重点新兴业态和重大风险行业（领域）监管 [9] - 陕西将用好重大涉税案件提级稽查机制，严肃查处虚开发票、骗取出口退税和税费优惠等偷逃税违法行为 [9] 平台经济税收治理 - 推动平台经济规范健康发展也是重点 [9] - 河北今年将抓好增值税法及其实施条例的落地实施，统筹抓好“管户+管事”改革推行、税费分级分类管理，用好“风险感知+枫桥赋能”，持续规范平台经济监管 [9] - 吉林将持续强化平台内经营者税收管理、企业所得税汇算清缴大额退税管理、土地增值税管理等一系列监管，提升税收监管和风险防范化解水平 [9] - 平台经济交易频次高、金额小、主体分散，零工经济与共享经济的兴起使税源识别与收入界定变得更加复杂 [10] - 科学合理的税收治理能够有效矫正平台经济发展中的市场失灵，保障国家财政收入，维护公平竞争秩序 [10] - 规范而完善的税收治理为平台经济提供制度确定性和市场透明度，有助于其长期可持续发展 [10]

数电发票的全国推广与核心特征 - 自2024年12月1日起，国家税务总局在全国正式推广应用全面数字化电子发票（数电发票）[1] - 数电发票以全领域覆盖、全环节电子化、全要素数字化为核心，旨在提升行政效能并降低制度性交易成本[1] - 数电发票是《中华人民共和国发票管理办法》中定义的“电子发票”一种，其票面要素全面数字化、号码全国统一赋予、开票额度智能授予，并通过税务数字账户自动流转，与纸质发票具有同等法律效力[1] 政策驱动与改革方向 - 2026年全国税务工作会议强调，将持续深化税收征管改革，加快税收征管法修订，深入推进智慧税务建设[1] - 推进发票全领域、全环节、全要素电子化，稳妥压减纸质发票使用，被视为推动征管数字化转型和智慧税务建设的关键抓手[1] - 数电发票试点始于2021年12月1日的广东省、上海市和内蒙古自治区，随后试点范围逐步扩大至全国[1] 地方落地实施与具体案例 - 截至2026年2月10日，北京、上海、广东、江苏、重庆、河北等多地税务局已发布通告，明确了2026年的推进节奏、纸质发票压减安排及企业操作节点[2] - 北京市自2026年2月1日起，全市收费公路混合车道全面停止提供纸质通行费发票，切换为电子发票，司乘人员可通过“乐速通”APP或微信小程序线上开具[2] - 重庆市税务局通知，自2026年2月1日起在全市范围内停止发票邮寄业务，发票寄递处理中心停止运营[3] 应用场景覆盖与行业影响 - 数电发票已实现主流票种与重点行业全覆盖，包括增值税专票、普票以及机动车、二手车、通行费、航空铁路客票等场景[3] - 数电发票支持差异化版式与标签化开具，并能满足建筑服务、不动产、成品油等特定业务需求[3] - 在收费公路场景，电子发票的推行使得司机缴费后可直接驶离，通过线上平台约1分钟内即可完成开票，解决了纸质发票易丢失、报销不便的问题，提升了通行效率[2] 技术优势与流程变革 - 相比传统税控设备、票种核定、领用验旧等流程，数电发票实现了“开业即可开票”[3] - 纳税人通过电子税务局集成的电子发票服务平台，可快速完成开具、交付、查验、用途勾选等操作，大幅压缩了办税时间与人力成本[3] - 数电发票的推广减少了纸质发票的印制、邮寄和存储成本[3] 监管升级与治理转型 - 数电发票实现了全链条留痕和穿透式监管[3] - 其推广有效推动了税收治理从“以票管税”向“以数治税”的精准转变[3] - 从“纸质票”到“数字票”，从“跑窗口”到“掌上办”，数电发票的加速落地被视为税收服务的数字化升级和国家治理现代化的生动实践[3]

文章核心观点 - 黑龙江省税务部门通过建立跨部门数据共享机制和开发智能辅助系统 显著提升了环保税申报的效率和准确性 为企业绿色转型提供支持 [1] 税务数字化与效率提升 - 通过税务与生态环境部门的数据共享 确保烟尘、二氧化硫等关键污染物数据精准同步 实现申报表格自动填入 省去人工录入 [1] - 智能辅助系统覆盖全省90%以上环保税申报场景 大幅提升办税效率与准确率 [1] - 以华能伊春热电有限公司为例 环保税申报流程从大半天缩短至10分钟即可完成 [1] 系统功能与行业适配 - 税务部门将上千项行业参数、排污系数和物料衡算公式嵌入系统数据库 优化智能匹配算法 [1] - 企业只需选择行业、工艺等信息 系统即可自动匹配排污系数 无需人工翻阅手册校验 [1] - 针对扬尘污染申报 税务联合住建部门将复杂核算逻辑转化为简易操作模块 企业通过勾选即可自动完成核算与计税 [1] - 下一步将持续优化系统功能 新增行业适配模块 [1]

文章核心观点 - 杭州税务部门以“智治”为主线，通过技术与机制双轮驱动，在智能服务、协同治理和人才建设等多维度同步发力，积极探索智慧税务实践新路径，旨在提升治理效能、优化营商环境并服务高质量发展 [4][11] 智能服务提质 - 开发“智能表单助手”，通过自动解析合同文本关键信息并智能匹配商品编码，实现表单智能预填，将自然人代开发票申报单填报时长降至2分钟，填报准确率从40%提升到98%以上 [5] - 依托12366税费服务热线打造“税费咨询智能体”，实现全量业务解答准确率超92%，并搭建“智税问答库”，知识累计被调用13万余次 [6] - 在数电发票赋额审批方面探索集中审批模式，通过智能监控与辅助工具，使基层干部发票赋额任务量减少95%，审批环节平均用时从3.8个工作日缩短至1.3个工作日，纳税人相关业务咨询量下降60% [6][7] - 升级“税路通”服务品牌，全市离境退税商店扩围至288家（其中“即买即退”商店124家），并全国首推离境退税“一键退税”服务，退税款最快2分钟到账 [8] 协同治理提效 - 创新构建“税体检”服务体系，依托119个智能指标，通过“征前预检”与“年度综合体检”相结合的模式，主动扫描企业申报数据并进行预警提示，推动税费管理从“被动响应”向“主动治理”转型 [7] - “税体检”服务引导企业自主完成“预警接收-自查解读-在线纠偏”全过程，帮助企业提前化解风险并更精准享受政策红利，深化税企互信 [7][8] 人才筑基提能 - 实施“智税领航”人才培养工程，携手浙江大学开展“人工智能+税务”人才联合培养，建立“合作培养-师资互通-创新实践-人才应用”的共育体系，围绕八大方向定制“理论研修+项目实战”课程 [9] - “人工智能+税务”研究生联合培养实践基地已正式启用，青年干部作为“纽带”，将一线征管痛点带入课堂，把学术研究方法带回岗位，推动形成“需求共研、资源共享、成果共创”的长效机制 [9][10] - 将税校合作延伸至国际税收服务领域，创新推出“一带一路·12366税越多语种咨询杭州服务站”，组建70余人的“语税钱潮”多语种咨询服务团队，提供14种外语的咨询、政策检索和税讯宣传服务 [10]

核心观点 - 国家税务总局贵州省税务局以贵阳市为试点，推出“交易即开票”数字化电子发票创新应用，旨在通过支付即开票实现发票开具自动化、提升用户体验与税务监管效能 [2][3] - 该应用率先在贵阳市出租车行业试点成功，并正逐步向停车场、充电桩、加油站、餐饮、住宿、文旅等多消费场景推广，以推动税收征管数字化转型和智慧城市建设 [4][5][8] 行业应用与推广 - “交易即开票”于10月15日率先在贵阳市出租车行业试点上线，通过微信扫码支付车费后，发票自动预填、即时开具并推送至乘客微信票夹 [4] - 截至12月14日，贵阳市已有7269辆出租车完成接入并投入运行，累计开具发票27095份，开票金额达696,355元 [4] - 该模式打破了“司机运营，出租车公司开票”的传统路径，通过技术实现乘客、司机、税务三方连接，打造全流程自动化闭环 [4] - 目前该应用正在贵阳市停车场、充电桩等多个场景部署推广，并计划向加油站、餐饮、住宿、文旅等民用消费场景延伸 [5] 技术实现与参与方 - “交易即开票”是数字化电子发票的创新应用，依托国家税务总局的“乐企联用”平台，并利用腾讯云发票的实名认证功能 [2] - 由爽行科技提供技术支持，多方合作共同构建高效、稳定、合规的开票通道 [2] - 消费者在支付款项后，发票自动预填、即时开具，并同步传输至手机票夹 [2] 效益与影响 - 对消费者：支付后即时获取电子发票，实现“无感开票、便捷报销”，避免了索票等待、发票丢失或开具不及时影响报销权益的问题 [2][4][6] - 对司机/运营方：大幅减轻了出租车司机的开票负担，避免了因开票不及时引发的纠纷，提升了运营效率 [4][5] - 对企业：以贵州兴筑凯宾出租汽车有限公司为例，其1000辆出租车已全部接入，公司管理质效显著提升，乘客满意度提高 [7] - 对税务监管：实现交易数据实时归集和发票流向全程可追溯，提升了税收征管效能、精准度与透明度，有效防范虚开发票、重复报销等风险 [4][6][8] - 社会效益：推动了绿色低碳理念，减少了纸质发票消耗；电子发票成为城市数据流的重要组成部分，助力智慧城市建设和城市数字化治理 [6][8] 未来展望 - 推动发票管理从“以票控税”向“以数治税”转型升级，构建税收共治格局 [8] - 依托“交易即开票”积累的数据资源，探索与城市交通调度、商业消费分析、信用体系建设等领域的深度融合 [8] - 依托大数据、人工智能等技术，进一步拓展应用场景，构建覆盖全行业、全链条的智慧税务生态体系 [8]

住房与城乡建设 - 推动房地产高质量发展，加快建筑业转型升级 [1] - 以老旧小区改造、老旧管网改造等为抓手实施城市更新行动 [1] - 做好城市供暖、保交房等民生实事，科学编制住建领域“十五五”规划 [1] 交通运输 - 科学谋划“十五五”时期交通运输发展，提高交通运输服务质效 [1] - 推动交通运输绿色、智慧、融合发展，提升综合交通发展能级 [1] - 谋划推进重大交通项目，加快构建现代化综合交通运输体系 [1] 退役军人事务 - 建好用好省级退役军人就业创业服务基地，完善双拥工作机制 [2] - 推行“阳光安置”和“直通安置”，拓宽安置渠道 [2] - 推动退役军人服务中心建设运行提质增效，推广“五心”工作法 [2] 数据与营商环境 - 启动政策环境提质、市场环境创优等五大行动 [2] - 深化“高效办成一件事”、“综合窗口”等重点改革 [2] - 高标准编制“十五五”数字辽宁发展规划，推进数据要素市场化配置改革 [2] 档案管理与文化 - 高质量编制省档案馆“十五五”规划，提升线上线下查档服务水平 [2] - 推动“网上查档大厅”高效广泛使用 [2] - 深入挖掘红色档案资源，为文化强省建设贡献智慧 [2] 工会与职工权益 - 实施“1+3+7+N”工作落实体系，维护职工合法权益 [3] - 竭诚服务职工群众，抓好基层工会组织建设 [3] - 增强工会组织力、引领力、服务力 [3] 社会科学研究 - 加大人工智能赋能哲学社会科学重点实验室建设力度 [3] - 推进哲学社会科学研究范式创新，推动科研治理现代化 [3] - 依托“辽海讲坛”和省级社科普及基地开展全会精神进基层活动 [3] 民营经济服务 - 深入开展“进企业、解难题、送政策、促发展”活动 [4] - 建立协调解决民营企业建议诉求工作机制，打造“政企面对面”活动品牌 [4] - 持续打造民营经济研究智库品牌 [4] 侨务工作 - 促进侨资侨智融合发展，发挥侨界联系广泛的独特优势 [5] - 聚焦扩大开放、增强内外联动，为“十五五”侨联工作奠定基础 [5] 干部教育与智库研究 - 把全会精神作为干部教育培训必修课，发挥学院科研智库作用 [5] - 加快课题研究，突出服务大局和智库特色，推出高质量研究成果 [5] - 使干训课堂成为政法系统贯彻落实全会精神的重要阵地 [5] 税务管理 - 深化税费征管强基工程，推进便民办税春风行动和春雨润苗活动 [5] - 细化责任分工，落实税费争议诉求解决机制 [5] - 拓展智慧税务，深化税收共治、协同联动 [5] 海关监管与服务 - 围绕建设现代化产业体系、扩大高水平对外开放建言献策 [6] - 提高监管效能和服务水平，推进智慧海关建设和“智关强国”行动 [6] - 开创更优监管、更高安全、更大便利、更严打私的海关工作新局面 [6]

智慧税务建设 - 山亭区税务局推进办税服务厅转型 确立优前台强中台精后台工作思路 设置智税云码和业务导检卡实现智能导税[2] - 设置简事即办繁事特办难事专办区域 梳理4大类24项简事即办事项清单 6项繁事特办事项和6项难事专办事项[2] - 2025年以来处理简事即办及辅导区涉税事项1800余笔 承担大厅40%业务量 平均等待时长缩短51%[2] 税费服务模式创新 - 构建以智慧税务服务中心统筹指挥 智税云厅为主实体厅兜底 分局纳税人之家和镇街便民服务点为延伸的服务网络[2] - 通过线上咨询加后台处理加远程帮办机制 满足偏远乡镇经营主体就近办随时办需求 形成1530便民服务圈[2] - 开展纳税人学堂短视频2个 直播课堂2期 配合制作宣传长图2个 举办新办纳税人培训6次[3] 多元化宣传培训活动 - 开展税法进课堂进社区 抱犊崮登山节宣传等活动 助力第34个便民办税春风行动和2025年春雨润苗行动[3] - 与区营商环境专班合办纳税人培训2次 邀请市人社局培训1次 定期开展局长股长坐窗口和干部走流程活动[3] - 副股级以上干部组建专家团队现场解决个性化和疑难涉税费问题 党委班子成员和退职干部轮流窗口坐班[3] 跨部门协作机制建设 - 探索建立社会保险费征缴争议调解处理机制 税务部门牵头会同人社医保法院等多部门协作[4] - 市民中心设立社会保险费征缴争议专窗 实现缴费人诉求一窗受理全程跟办 2025年第二季度比第一季度诉求下降1.39% 投诉类同比下降28%[4] - 2024年A、B级纳税人占比提升达51%以上 人工发起复评1户 持续强化涉税专业服务监管[4]

税收收入与减税降费规模 - "十四五"时期税务部门累计征收税费收入预计超过155万亿元 占全口径财政收入80%左右 [1] - 全国累计新增减税降费预计达到10.5万亿元 办理出口退税预计超过9万亿元 [1] - 2021年至今年上半年新增减税降费9.9万亿元 年均新增超2万亿元 [2] 制造业发展态势 - 制造业企业销售收入占比保持在29%左右 [3] - 装备制造业销售收入年均增长9.6% 今年上半年同比增长8.9% [3] - 高技术制造业销售收入年均增长10.4% 今年上半年同比增长11.9% [3] 科技创新税收支持 - 聚焦科技创新和先进制造业的优惠政策新增减税降费3.6万亿元 占比36.7% [2] - 2024年度企业享受研发费用加计扣除3.32万亿元 较2021年度增长25.5% [3] - 研发费用加计扣除享受户数61.5万户 较2021年度增长16.7% [3] 民营经济与中小企业 - 民营经济纳税人新增减税降费7.2万亿元 占比72.9% [2] - 中小微企业享受新增减税降费6.3万亿元 占比64% [2] - 民营经济销售收入占比从2020年68.9%提升至今年上半年71.7% [3] 新兴产业发展 - 工业机器人领域民营企业销售收入年均增长24.1% [3] - 新能源汽车领域民营企业销售收入年均增长50.1% [3] 绿色税制建设 - 环境保护税、资源税等绿色税种实现税收收入2.5万亿元 [4] - 推动绿色发展的税费优惠政策减税降费1.5万亿元 [4] 个人所得税改革 - 年收入前10%群体缴纳个税占比约九成 [5] - 综合所得年收入12万元以下个人基本无需缴税 [5] - 超过1亿人享受专项附加扣除 中青年群体占比超八成 [5] 个税优惠政策 - 延续实施全年一次性奖金单独计税等政策减免个税5800亿元 [6] - 居民换购住房退税政策退还个税111亿元 [6] - 个税汇算中1亿纳税人申请退税1300多亿元 700多万纳税人申报补税480余亿元 [6] 智慧税务建设 - 全国使用数电发票纳税人超过6100万户 [8] - 数电发票开票金额占比超过90% [8] - 通过发票数字化重构提高财务周转效率 降低制度性交易成本 [8]

税收收入与减税降费 - "十四五"时期税务部门累计征收的税费收入预计将超过155万亿元，占全口径财政收入的80%左右 [1] - 全国累计新增减税降费预计达到10.5万亿元，办理出口退税预计超过9万亿元 [1] - 2021年至今年上半年全国累计新增减税降费9.9万亿元，预计到年底将达到10.5万亿元，年均新增减税降费超2万亿元 [2] 制造业与创新动能 - 制造业企业销售收入占全部企业的比重保持在29%左右 [3] - 装备制造业和高技术制造业销售收入年均分别增长9.6%和10.4%，今年上半年同比分别增长8.9%和11.9% [3] - 研发费用加计扣除政策2024年度企业享受3.32万亿元、享受户数61.5万户，较2021年度分别增长25.5%和16.7% [3] 民营经济发展 - 民营经济销售收入占全国比重由2020年的68.9%提高至今年上半年的71.7% [3] - 工业机器人、新能源汽车领域的民营企业2021-2024年销售收入年均分别增长24.1%和50.1% [3] - 民营经济纳税人新增减税降费7.2万亿元，占比达72.9% [2] 绿色税制建设 - 2021年至今年6月环境保护税、资源税等专门的绿色税种实现税收收入2.5万亿元 [4] - 推动绿色发展的税费优惠政策减税降费1.5万亿元 [4] 个人所得税改革 - 年收入居前10%的群体缴纳的个税占比约九成，综合所得年收入12万元以下的个人汇算后基本无需缴税 [5] - 全国有超过1亿人享受专项附加扣除，30-55岁的中青年人数占比超八成，享受减税金额占比超九成 [5] - 延续实施全年一次性奖金单独计税等优惠政策减免个税5800亿元，居民换购住房退税政策退还个税111亿元 [6] 智慧税务建设 - 全国已使用数电发票的纳税人超过6100万户，开票金额占全部发票金额的比重超过90% [8] - 办税服务厅排长队基本成为历史，电子发票普及，企业现场申报办税大幅减少 [7]

税收收入与经济发展 - "十四五"时期税务部门累计征收税费收入预计超过155万亿元，国家财力基础进一步壮大 [2] - "十四五"时期税收收入（未扣除出口退税）将超过85万亿元，比"十三五"期间多13万亿元 [5] - 2024年和2025年上半年经济增速分别为5%和5.3%，但同期税收收入增速为-3.4%和-1.2%，主要受减税降费、PPI变动和税源结构调整影响 [8][9] 行业税收结构 - 制造业税收占比保持在30%左右，体现实体经济"压舱石"作用 [6] - 信息软件和技术服务等现代服务业税收增速最快，2024年占比较2020年提高1.6个百分点 [6] - 高技术产业销售收入2021~2024年年均增长13.9%，2025年上半年增长14.3%，高技术制造业占全部制造业比重从2020年15.3%提升至2025年上半年16.9% [7] 市场主体与民营经济 - 截至2025年上半年全国涉税经营主体突破1亿户，较2020年净增3000万户 [6] - 民营经济销售收入占全国比重从2020年68.9%提升至2025年上半年71.7% [9] - "十四五"时期民营经济纳税人新增减税降费7.2万亿元，占总额72.9% [9] 税制改革与征管优化 - "十四五"期间直接税比重超过40%，较"十三五"提高1个百分点 [12] - 增值税法正式颁布，税收征管法启动24年来首次全面修订 [12] - 新电子税务局上线，90%高频业务3分钟内办结，70%纳税人可一键完成申报 [12] - "十四五"以来查处违法纳税人6.21万户，挽回税款损失5710亿元 [13] 减税降费政策 - "十四五"时期全国累计新增减税降费预计达10.5万亿元，年均超2万亿元 [2][9] - 累计办理出口退税预计超过9万亿元 [2]