风险处置预案总则 - 公司为防范与陕西延长石油财务有限公司（延长财务公司）金融业务风险制定预案，涵盖信贷、存款、结算等业务 [1] - 预案依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号》等法规要求制定，旨在保障资金安全 [1] 风险处置组织机构 - 成立金融风险防范及处置领导小组，总经理任第一责任人，财务总监、董事会秘书及多部门负责人协同 [1] - 领导小组职责包括统一领导应急处置、定期汇报延长财务公司经营及风险状况 [1][2] 风险监测与报告机制 - 需定期/临时向董事会报告风险，存放资金前须审阅财务公司经审计年报及风险指标并披露评估报告 [2] - 业务期间每半年评估延长财务公司财务风险，同步披露于公司定期报告 [2] 风险触发情形 - 延长财务公司出现监管指标不符、挤兑、债务违约、重大系统故障等10类情形时启动处置程序 [2][3][4][6] - 具体包括：股东负债逾期1年未偿还、同业拆借逾期超5工作日、单一股东贷款超注册资本金30%等 [4][6] 风险处置措施 - 应急小组需敦促财务公司说明情况并动态调整方案，包括暂停新增贷款、回收资金、转让资产等 [6][8] - 各部门需落实化险措施，如卖出国债、提前收回同业拆放资金等 [6][8] 后续管理要求 - 风险平息后需监督延长财务公司提升抗风险能力，调整业务比例 [8] - 联合分析风险成因，若无法消除则终止相关金融服务 [8] 附则说明 - 预案未尽事宜按《公司法》《证券法》等法规执行，由董事会解释修订 [9]

关联交易概述 - 公司拟与中国电力财务有限公司（中国电财）续签《金融业务服务协议》，由中国电财提供存款、结算、贷款、票据承兑及贴现、承销公司债券、保函业务、财务顾问等金融服务 [1] - 本次交易构成关联交易，不构成重大资产重组，需提交股东大会审议，关联股东将回避表决 [1][2] - 交易遵循公平公正原则，不影响公司独立性，不损害公司及股东利益 [1] 关联方介绍 - 中国电财为国家电网有限公司下属子公司，与公司控股股东信产集团同属国家电网体系 [2][3] - 中国电财2024年末总资产2,51869亿元，净资产49957亿元，2024年营业收入689亿元，净利润3775亿元 [3] - 信产集团持有公司4386%股权，国家电网持有信产集团100%股权，国务院国资委为国家电网出资人代表 [3][4] 协议主要内容 - 服务内容包括存款、结算、贷款、票据业务、债券承销、财务顾问等 [4] - 存款利率不低于商业银行同类利率及中国电财对其他成员单位的利率，贷款利率不高于中国电财对其他成员单位的利率 [4] - 协议期内公司在中国电财的日均存款余额不超过200亿元，单日存款余额不超过400亿元 [4] - 协议有效期自2024年股东大会批准起至2025年股东大会召开日止 [4] 审议程序 - 董事会审计委员会以3票同意通过议案 [5] - 独立董事专门会议审议通过，认为协议定价公允且符合法规 [5] - 董事会以7票同意、4票回避通过议案，认为交易定价公允且合法 [6][8] - 监事会以4票同意通过议案，确认交易遵循公平原则且程序合规 [8]

供应链金融政策导向与行业定位 - 供应链金融以产业协同为纽带、数字技术为支撑，成为兴产业、促转型、稳经济的关键力量 [1] - 六部门联合发布《通知》，强调以支持产业链供应链优化升级为着力点，聚焦制造业等重点行业 [1] - 政策方向明确要求增强产业链供应链韧性和竞争力，引导供应链信息服务机构服务中小企业融资 [1] 财务公司供应链金融业务动态 - 2024年财务公司行业累计投放贷款237.74万笔，规模达5.42万亿元，其中短期贷款余额1.85万亿元、中长期贷款余额1.96万亿元 [2] - 财务公司通过供应链金融精准定位资金配置与风险管理薄弱环节，反向优化服务模式 [2] - 万向财务公司联袂万向区块链创新打造供应链服务系统，探索跨境供应链金融服务新模式 [1] - 湖北交投财务"楚道云链"平台实现资产上链规模150亿元、融资规模128亿元，融资转换率达85% [5] 产品创新与服务体系 - 铁建财务推出"供付贷""战采贷""保付贷(2025)"等全周期供应链金融产品矩阵，覆盖采购、支付、物流环节 [3] - "供付贷"针对物资物流企业提供优惠利率，"战采贷"支撑集团物资集采升级，"保付贷(2025)"缓解应付款集中到期压力 [3] - 湖北交投财务应用多级流转电子凭证和供应链票据，将核心企业信用传递至末端中小企业 [5] 数字化转型与生态协同 - 财务公司行业加速数字化转型，依托大数据、区块链构建智能化风控模型与资金流转平台 [6] - "内部银行+供应链金融+司库管理"三位一体服务体系成为强化产业链金融服务效能的共性模式 [5] - 供应链金融呈现场景定制化、生态协同化、服务平台化趋势，结合司库体系进一步凸显特点 [5] 未来发展方向 - 2025年下半年财务公司将在司库体系深化、供应链金融创新、数字化转型实践等方面实现进阶 [6] - 行业重点转向构建契合产业需求、企业特性及供应链痛点的定制化服务体系和服务流程 [6]

并购重组核心痛点与解决方案 - 当前企业并购存在三大核心痛点：战略定位模糊导致目标与自身发展脱节、交易架构设计复杂引发后续纠纷、并购后整合乏力阻碍协同效应释放 [1] - 税务筹划与合规性问题日益凸显，涉及资本公积转增、资产划转、混合性投资等复杂税务政策，如59号文"债务承担"规则局限性和反向合并所得税处理等专业难题 [1] - 梧桐课堂联合并购优塾将于2025年6月19-22日在上海举办主题研讨会，通过案例剖析提供理论与实操结合的解决方案 [1] 研讨会课程安排 - 6月19日：并购重组全流程讲解，包括监管政策解读、并购本质分析、前期准备、尽职调查、谈判技巧和后期整合等7个模块 [11][12] - 6月20日：资本交易税务实务与案例分析，涵盖投资篇（投融资与资产划转）和重组篇（企业并购重组税务优化）两大板块 [13][14][15] - 6月21日上午：上市公司并购落地关键密码，包括16个细分主题如并购约束条件、财务顾问定位、操作流程等 [16][22] - 6月21日下午：产业基金并购三大核心能力，涉及底层逻辑、交易结构设计、退出价值最大化和案例解析 [17][18][22] - 6月22日：并购重组定价博弈与估值，分上下篇探讨价格关系、估值方法选择、模型构建、参数拟定和常见误区 [20][21][23][24] 主讲嘉宾背景 - Z老师：具备咨询、投行、投资、上市公司多重经验，主导过IPO、再融资、借壳上市等资本运作，曾任2家上市公司总裁 [3] - G老师：A股上市公司董秘，历任2家A股上市公司高管、百亿港股CFO、私募副总裁，持有9大金融证书 [3][4] - H老师：实战派税务专家，为数百家上市公司和国企提供培训，擅长资本交易税务实务 [5] - Q老师：全国首批资产评估行业领军人才，财政部PPP专家，中国资产评估协会多个委员会委员 [7] 研讨会详细信息 - 时间：2025年6月19-22日（周四至周日）[8] - 地点：上海（具体位置开课前一周通知）[8] - 费用：个人学习价7600元/人，3人以上团购享95折优惠 [8] - 适合人群：企业转型高层、并购相关事务决策者、第三方服务商、上市公司并购负责人等 [25][26]

会议概况 - 中国财务公司协会第十一届会员大会第一次会议于5月16日在北京召开，国家金融监督管理总局副局长丛林出席会议并讲话，227家财务公司代表参会 [1] - 会议审议通过第十届理事会、监事会及财务工作报告，选举产生新一届领导机构：程忠任会长，张云亭任监事长，朱进元任常务副会长，并产生6名副会长、2名副监事长和25名常务理事 [1] 新一届理事会工作方向 - 程忠提出五项核心任务：坚持政治引领聚焦行业方向、服务国家战略主责主业、深化监管协同发挥参谋作用、加强自律建设优化行业生态、强化义务履行构建责任共同体 [2] - 特别强调守正创新与稳中求进的发展基调，推动行业走中国特色金融发展之路 [2] 新一届监事会工作重点 - 王爱明代表监事会提出五大举措：政治监督护航行业方向、助力治理改革凝聚合力、履行监督职责保障稳健运行、创新机制提升服务效能、提升履职能力夯实根基 [2] - 明确以会员根本利益为出发点，通过"监督促规范、规范助发展"实现目标 [2] 协会职能优化 - 朱进元提出协会需提升工作高度/深度/广度/开放度/参与度，定位为监管助手、发展推手、维权抓手和服务帮手 [2] - 具体路径包括厘清价值增强荣誉感、抓住关键开拓新局面、密切配合共创行业生态 [2]

关联交易概述 - 公司拟与珠海华发集团财务有限公司续签《金融服务协议》，协议有效期三年，提供存款、贷款、结算、票据、外汇、担保等服务 [1] - 财务公司为控股股东华发集团的子公司，构成关联交易，关联董事已回避表决，尚需股东大会审议 [1] 关联方财务数据 - 截至2024年底，财务公司总资产4383.26亿元，负债3705.74亿元，净资产677.52亿元，2024年营收94.54亿元，净利润76.19亿元 [2] - 截至2025年一季度末，总资产4279.73亿元，负债3590.91亿元，净资产688.82亿元，一季度营收23.77亿元，净利润11.27亿元 [2] 金融服务协议核心条款 - 服务范围包括存款（活期/定期/外币）、贷款（无抵押优先授信）、结算、票据承兑贴现、外汇结售汇、担保等 [3][4] - 存款利率不低于央行基准及第三方同期水平，贷款利率不高于市场水平，其他服务费用不高于行业标准 [4] - 存款余额上限150亿元，超限需3个工作日内调整，综合授信额度需财务公司审批 [4] 交易目的及影响 - 旨在优化财务管理、提升资金收益和运营效率，对经营活动及财务状况无重大影响 [5] - 定价公允，未损害公司及中小股东权益，独立董事一致认可 [5] 审议程序进展 - 独立董事会议及董事局会议已审议通过（8票赞成，6名关联董事回避），待股东大会批准 [5][6]

文章核心观点 亚普汽车部件股份有限公司对国投财务有限公司的经营资质、业务和风险状况进行评估，认为其内控完善、监管指标合规，与该财务公司开展金融服务业务风险可控 [2][6] 财务公司基本情况 - 2008 年底获批设立，2009 年 2 月 11 日注册成立，注册资本 50 亿元 [2] - 业务包括结算、信贷、投资、保险代理等多项金融服务 [2] 财务公司内部控制的基本情况 控制环境 - 建立股东会、董事会、监事会，治理结构健全，实行董事会领导下的总经理负责制，下设 9 个部门 [3] 风险的识别与评估 - 建立风险管理制度，风险合规部定期汇总监管指标，按季度出具报告，强化信贷业务信用风险识别和合规性 [3] 重要控制活动 - 依据外规要求实现不相容职责分离，涉及结算、财务、固定资产、授信、资金、中间、投资、信息系统、法律合规等业务 [3][4][5] - 业务系统不断完善，近两年针对既有业务细化形成操作规程 [5] 内部监督方面 - 独立设立审计与纪检部，建立并完善内部监督队伍，制定 8 项制度指导审计工作 [5] 风险管理总体评价 - 风险管理制度健全、执行有效，建立合理完整的内部控制体系，整体风险控制在较低水平 [5] 财务公司经营管理及风险管理情况 经营情况 - 2023 年 12 月 31 日，总资产 463.65 亿元，所有者权益 77.34 亿元，收入 11.05 亿元，利润总额 4.94 亿元，净利润 4.04 亿元 [5] - 2024 年 12 月 31 日，总资产 416.28 亿元，所有者权益 79.43 亿元，收入 9.65 亿元，利润总额 6.38 亿元，净利润 5.16 亿元 [6] 管理情况 - 坚持稳健经营原则，规范经营行为，未发现风险控制体系存在重大缺陷 [6] 监管指标 - 各项监管财务指标均符合《企业集团财务公司管理办法》第 34 条规定要求 [6] 公司在财务公司的存贷情况 - 截至 2024 年 12 月 31 日，公司及控股子公司在财务公司有存款余额，但文档未给出具体金额 [6] 风险评估意见 - 财务公司资质合法，内控完整合理，能较好控制风险，各项监管指标合规，与财务公司开展金融服务业务风险可控 [6]

关联交易 - 公司拟与中电财务续签《全面金融合作协议》，存贷款额度及主要条款不变，有效期三年[3] - 2025年2月28日公司董事会审议通过该关联交易，独立董事也审议通过[4] 中电财务数据 - 截止2024年9月30日，资本充足率为14.95%[5] - 2023年12月31日资产总额8,772,207.89万元，2024年9月30日为4,291,974.49万元[6] - 2023年度营业收入74,280.58万元，2024年1 - 9月为80,136.32万元[7] - 2023年经营活动现金流量净额为 - 1,442,693.51万元，2024年1 - 9月为 - 1,308,386.21万元[7] 协议内容 - 综合授信额度和资金结算余额上限均为5亿元，额度可循环使用[9][10] - 公司存款按不低于同期境内商业银行存款利率计付利息，融资按不高于同期贷款利率计收利息[11][12] 资金情况 - 截至2024年末，存放于中电财务存款期末余额3.60万元，收取利息/手续费39.22万元[21] - 2024年度公司与中电财务其他日常关联交易发生额为0[21] 风险防范 - 公司制定风险应急处置预案防范资金风险[17] - 公司实际控制人中国电子承诺不占用资金，中电财务支付困难时增加资本金[19]