资产价值与账面金额 - 浙江东睦科达磁电有限公司资产组可回收价值为8.57亿元，账面金额为7.9689399596亿元[2][6] - 上海富驰高科技股份有限公司相关资产组组合可回收价值为25.82亿元，账面金额为18.9079728255亿元[2][6] - 德清鑫晨新材料有限公司资产组可回收价值为4.6197亿元，账面金额为1.8494663842亿元[2][6] 商誉相关 - 浙江东睦科达磁电有限公司资产组分摊商誉原值为4853.248753万元，全部商誉账面价值为4853.248753万元[6][13] - 上海富驰高科技股份有限公司相关资产组组合分摊商誉原值为5.9005846691亿元，全部商誉账面价值为5.9005846691亿元[6][13] - 德清鑫晨新材料有限公司资产组分摊商誉原值为1.2026543711亿元，全部商誉账面价值为1.2026543711亿元[6][13] 业绩预测 - 浙江东睦科达磁电有限公司资产组2025 - 2029年预测期营业收入增长率分别为13.22%、9.99%、10.41%、8.87%、6.33%[16] - 浙江东睦科达磁电有限公司资产组2025 - 2029年预测期息税前利润率分别为4.24%、4.71%、6.15%、7.43%、8.56%[16] - 浙江东睦科达磁电有限公司资产组2025 - 2029年预测期息税前利润分别为3877.96万元、4736.55万元、6832.15万元、8975.54万元、11000.19万元[16] - 上海富驰高科技股份有限公司2025 - 2029年预测期息税前利润率分别为10.16%、8.14%、6.73%、4.49%、2.97%，息税前利润分别为21,722.17、24,044.15、25,582.11、25,240.53、25,666.51[17] - 德清鑫晨新材料有限公司2025 - 2029年预测期息税前利润率分别为1.68%、1.85%、1.97%、1.41%、0.46%，息税前利润分别为5,615.81、5,371.31、5,279.40、5,005.96、4,506.27[17] 稳定期数据 - 浙江东睦科达磁电有限公司资产组稳定期营业收入增长率为0.00%，稳定期利润率为8.56%，稳定期净利润为11000.19万元[16] 其他 - 假设公司未来年度所得税政策不变，高新技术企业认证期满后仍可继续获得认证，并继续享有15%的企业所得税税率[12] - 三个资产组均不存在减值迹象，均未计提减值[4] - 各预测期和稳定期的营业收入增长率、利润率、净利润以及折现率均与以前期间不一致[17] - 上海富驰高科技股份有限公司首次业绩下滑50%以上的年度为2021年度，下滑趋势已扭转[23] - 东睦科达公司相关资产组于2016年度计提商誉减值准备7,978,904.07元，其中归属于母公司股东的商誉减值准备4,787,342.44元[19] - 上海富驰公司相关资产组组合于2021年度计提商誉减值准备115,486,462.77元，其中归属于母公司股东的商誉减值准备84,176,156.03元[19]

公司基本信息 - 公司法定代表人为朱志荣[14] - 董事会秘书为肖亚军，证券事务代表为唐佑明[15] - 公司注册地址和办公地址均为浙江省宁波市鄞州工业园区景江路1508号[16] - 公司披露年度报告的媒体为《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》，证券交易所网址为www.sse.com.cn[17] - 公司股票为A股，在上海证券交易所上市，简称东睦股份，代码600114[18] 会计师事务所信息 - 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[4] - 公司聘请的境内会计师事务所为天健会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师为吕瑛群、何敏[19] - 现聘任境内会计师事务所为天健会计师事务所（特殊普通合伙）[199] - 境内会计师事务所报酬为1600000.00元[199] - 境内会计师事务所审计年限为24年[199] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为51.43亿元，较2023年增长33.20%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为3.97亿元，较2023年增长100.59%[20] - 2024年基本每股收益为0.64元/股，较2023年增长100.00%[21] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为28.07亿元，较2023年末增长11.07%[20] - 2024年末总资产为75.47亿元，较2023年末增长11.49%[20] - 2024年四个季度营业收入分别为11.02亿元、12.51亿元、12.58亿元、15.32亿元[24] - 2024年非经常性损益合计为1844.32万元，2023年为4865.18万元，2022年为1599.28万元[26] - 2024年应收款项融资期初余额为2.47亿元，期末余额为2.39亿元，当期变动为 -788.74万元[28] - 2024年加权平均净资产收益率为14.87%，较2023年增加7.11个百分点[21] - 2024年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为14.18%，较2023年增加8.32个百分点[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为3.97亿元，同比增长100.59%，扣除非经常性损益后的净利润为3.79亿元，同比增长153.62%[30] - 营业收入51.43亿元，同比增长33.20%，营业成本39.11亿元，同比增长30.41%[76] - 销售费用6698.94万元，同比增长12.20%，管理费用2.21亿元，同比增长3.95%[76] - 财务费用9914.41万元，同比减少4.29%，研发费用3.22亿元，同比增长15.92%[76] - 经营活动产生的现金流量净额3.52亿元，同比增长19.23%[76] - 制造业营业收入51.04亿元，毛利率23.59%，比上年增加1.76个百分点[79] - 境内营业收入44.03亿元，毛利率22.94%，比上年增加2.62个百分点；境外营业收入7.01亿元，毛利率27.66%，比上年减少2.25个百分点[79] - 粉末压制成形、软磁复合材料和金属注射成形产品主营业务收入分别为22.37亿元、9.02亿元和19.65亿元，占比分别为43.83%、17.67%和38.50%[80] - 境内主营业务收入同比增加36.54%，占公司主营业务收入总额的86.26%[80] - 粉末压制成形产品生产量63,759.69吨、销售量63,637.60吨、库存量11,854.20吨，较上年增减分别为21.09%、22.72%、1.04%；软磁复合材料生产量35,755.15吨、销售量34,975.54吨、库存量4,137.78吨，较上年增减分别为30.34%、27.89%、23.22%；金属注射成形产品生产量85,783.73万件、销售量86,105.28万件、库存量10,291.90万件，较上年增减分别为74.99%、80.05%、 - 3.03%[81] - 制造业成本本期金额3,899,912,609.59元，较上年同期变动比例30.46%；粉末压制成形、软磁复合材料和金属注射成形产品成本本期金额分别为1,700,233,198.24元、707,657,082.42元、1,492,022,328.93元，较上年同期变动比例分别为12.54%、8.50%、80.59%[83] - 原辅材料、职工薪酬、折旧及摊销、其他成本2024年金额分别为172,628.93万元、98,988.49万元、25,256.44万元、93,117.40万元，较2023年变化率分别为25.07%、34.03%、1.34%、49.90%[85] - 前五名客户销售额119,474.36万元，占年度销售总额23.41%；前五名供应商采购额70,213.29万元，占年度采购总额23.68%，其中关联方采购额43,927.62万元，占年度采购总额14.81%[86] - 销售、管理、研发、财务费用本期数分别为66,989,353.77元、220,894,337.41元、321,735,282.66元、99,144,098.65元，较上年同期变动比例分别为12.20%、3.95%、15.92%、 - 4.29%[87] - 研发投入合计321,735,282.66元，占营业收入比例6.26%，研发人员数量952人，占公司总人数的比例16.70%[88][89] - 经营活动产生的现金流量净额本期数351,919,990.10元，较上年同期变动比例19.23%[91] - 增值税加计抵减影响公司归母净利润2,388.40万元；搬迁补偿款增加计提坏账准备604.01万元，减少公司归母净利润385.05万元[92] - 应收票据本期期末数为9,239,877.87元，占总资产比例0.12%，较上期期末变动比例2,142.59%[93] - 应收账款本期期末数为1,453,799,119.16元，占总资产比例19.26%，较上期期末变动比例34.68%[93] - 存货本期期末数为1,204,726,557.42元，占总资产比例15.96%，较上期期末变动比例32.45%[93] - 短期借款本期期末数为411,530,391.64元，占总资产比例5.45%，较上期期末变动比例464.05%[93] - 应付账款本期期末数为646,935,906.28元，占总资产比例8.57%，较上期期末变动比例43.62%[93] - 境外资产为42,785,097.03元，占总资产的比例为0.57%[94] - 受限货币资金期末账面余额和账面价值均为25,813,000.00元，受限类型为质押[96] - 2024年公司以616,383,477股为基数，每股派发现金红利0.20元，共计派发现金红利123,276,695.40元[97] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年公司主营业务收入51.04亿元，同比增长33.47%，P&S、SMC和MIM业务收入分别为22.37亿元、9.02亿元和19.65亿元，同比分别增长13.25%、9.13%和92.19%[30] - 2024年液态金属主营业务收入5663万元，主要为折叠机模组配套，部分用于高档汽车零件[33] - 公司间接参股深圳小象电动公司22%股权，该公司2024年主营业务收入约2195万元，净利润372万元，累计获发明专利16项，实用新型专利54项[33] - 2024年轴向磁通电机销售收入154.23万元，合作在研或开发中项目超90个型号，涉及多类合作客户[39] - 2024年完成1000平方米轴向磁通电机生产车间基建建设，组建1条装配生产样版线，具备量产后5万套/年产线能力[40] - 2024年手术机器人及微创手术电动吻合器销售额约9500万元，上海富驰公司是众多手术机器人公司供应商[41] - 2024年SMC实现芯片电感和服务器电源软磁材料销售收入17515万元，与上年同期6854万元相比增加155.54%[45] - 2024年成功开发出铜铁共烧一体式芯片电感，并向客户交样待产[45] - 公司MIM技术平台销售收入19.65亿元，消费电子占比约83.39%，医疗占比5.05%，汽车类占比8.89%，其它产品占比2.67%，与折叠机相关产品占比达46.31%[54] - 公司实现折叠机有关产品销售收入9.10亿元，计划整合三大MIM基地资源[56] - 公司P&S技术平台2024年度汽车零件销售占主营业务收入76.40%，达17.09亿元，同比增长11.08%，家电零件营收占19.93%，达4.46亿元，同比增长26.77%[57] - SMC主营业务收入同比增长9.13%，光伏领域销售收入约占35%，新能源汽车领域约占18.72%，芯片电感和服务器电源软磁材料销售收入17,515万元，同比增长155.54%[61] - MIM主营业务收入同比增长92.19%，折叠机有关产品销售收入9.10亿元[65] - 2024年1 - 9月公司粉末冶金制品销售收入占协会统计范围内厂家销售总额的44.38%，销量占总销售量的37.51%[68] - 报告期内公司主营业务收入51.04亿元，同比增长33.47%，P&S、SMC和MIM分别实现主营业务收入22.37亿元、9.02亿元和19.65亿元，同比分别增长13.25%、9.13%和92.19%[75] 子公司相关信息 - 公司通过宁波东睦广泰公司持有浙江氢邦科技有限公司20%股权，从事固体氧化物电池电堆等研发与开发[49] - 公司参股公司宁波东睦广泰企业管理合伙企业（有限合伙）增资入股新材料企业5%股份，从事钛及钛合金粉末等研发生产[55] - 天津东睦期末资产合计25,162.62万元，负债合计3,666.08万元，资产负债率14.57%；期初资产合计25,264.60万元，负债合计5,859.22万元，资产负债率23.19%[103] - 连云港东睦本期营业收入22,369.46万元，上年同期19,604.66万元，同期变化14.10%[106] - 南京东睦本期营业收入11,999.01万元，上年同期9,936.22万元，同期变化20.76%[106] - 山西东睦本期营业收入48,982.47万元，上年同期44,473.78万元，同期变化10.14%[106] - 广东东睦本期营业收入20,726.10万元，上年同期17,357.15万元，同期变化19.41%[106] - 东睦科达本期营业收入80,748.34万元，上年同期81,023.98万元，同期变化 -0.34%[106] - 长春新材料本期营业收入17,340.66万元，上年同期14,071.17万元，同期变化23.24%[106] - 上海富驰（合并）本期营业收入197,743.88万元，上年同期103,573.25万元，同期变化90.92%[106] - 德清鑫晨本期营业收入35,677.03万元，上年同期30,402.19万元，同期变化17.35%[106] - 山西磁电本期营业收入24,791.99万元，上年同期4,037.75万元，同期变化514.01%[106] 公司战略与规划 - 公司基于粉末冶金技术拓展多材质制造技术，向新能源方向拓展[115] - 公司着力拓展三大技术在新质生产力领域的覆盖，争取更多产品开发机会[115] - 公司在深耕国内市场基础上，积极拓展全球市场，扩大出口份额[116] - 公司对SMC和MIM相关子公司进行管理整合和优化提升，探索适应多元化行业的经营管理模式[116] - 公司预计2025年营业总收入60亿元左右[118] 公司治理与会议 - 公司报告期内召开1次年度股东大会[124] - 公司报告期内召开3次董事会会议[124] - 公司报告期内召开4次监事会会议[125] - 2024年5月23日召开2023年年度股东大会，24日刊登决议，审议通过18项议案[127] - 2024年4月25日，公司第八届董事会薪酬与考核委员会第一次会议审议通过《关于2024年度高级管理人员薪酬方案的议案》，委员多田昌弘回避表决；《关于2024年度董事薪酬方案的议案》因全体委员回避表决，提交公司第八届董事会第九次会议审议[134][135] - 2024年4月26日，第八届董事会第九次会议审议通过26项议案，如《2023年度总经理工作报告》[137] - 2024年8月19日，第八届董事会第十次会议审议通过2项议案，如《<2024年半年度报告>全文及摘要》[138] - 2024年10月28日，第八届董事会第十一次会议审议通过2项议案，如《2024年第三季度报告》[138] - 年内召开董事会会议次数为3次，其中现场会议2次，通讯方式召开0次，现场结合通讯方式召开1次

董监高薪酬 - 2024年度董监高薪酬总额1233.40万元[2] - 2025年度董监高薪酬总额不超1500.00万元[4] - 董事长2025年度薪酬不超240.00万元[4] 津贴标准 - 2025年非独立董事领6万元/年津贴[4] - 2025年独立董事领8万元/年津贴[5] - 2025年监事领6万元/年津贴[5] 审议情况 - 2025年3月相关会议审议薪酬议案[6][7][9] - 高管薪酬方案董事会通过生效，董监薪酬待股东会审议[9]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为51.43亿元[6] - 本期归属于母公司所有者的净利润为397,004,238.67元，同比增长约100.6%[190] - 本期营业收入为5,142,986,540.92元，同比增长约33.2%[191] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司商誉账面原值为6.65亿元，减值准备为0.89亿元，账面价值为5.76亿元[7][8] - 公司上年年末流动资产合计为25.6645536273亿元，期末为32.6856200331亿元[17] - 公司上年年末流动负债合计为15.5135866159亿元，期末为18.5834185281亿元[17] 资产变动 - 固定资产账面原值期末数为53.12亿美元，期初数为48.85亿美元[163] - 在建工程期末数为1.08亿美元，期初数为2.03亿美元[165] - 无形资产账面原值期末数为6.20亿美元，期初数为6.16亿美元[168] 经营现金流 - 东睦新本期经营活动现金流入小计34.19亿元，上年同期为27.21亿元[25] - 乐陸新机本期经营活动现金流入小计13.20亿元，上年同期为11.14亿元[27] - 乐陸新机本期筹资活动现金流入小计109.08亿元，上年同期为46.50亿元[27] 成本费用 - 本期营业成本为3,910,773,665.57元，同比增长约30.4%[191] - 本期销售费用为66,989,353.77元，同比增长约12.2%[195] - 本期管理费用为220,894,337.41元，同比增长约3.9%[195] 收益情况 - 本期其他收益为62,790,034.89元，同比增长约42.8%[196] - 本期投资收益为 - 4,306,919.40元，同比下降约116.7%[196] - 本期综合收益总额为469101415.13元，上年同期为194528217.19元[21] 税收相关 - 本公司等多家公司被认定为高新技术企业，企业所得税减按15%计缴[138][139] - 2023年1月1日至2027年12月31日，先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[139] - 所得税费用合计本期为10,206,750.66元，上年同期为5,953,894.32元[200] 股权变动 - 上海富驰增资28235.29万元，公司持股比例由75.00%变为63.75%[184] - 因上海富驰回购义务冲减资本公积277497522.21元，本期确认财务费用11343362.82元[185] 坏账准备 - 应收账款账面余额期末1,531,481,094.97元，坏账准备期末77,681,975.81元[143] - 其他应收款账面余额期末为46,903,566.59元，坏账准备22,197,469.22元[150] - 应收款项融资信用减值准备期末数1066712.39元[148] 存货情况 - 存货账面余额期末为1,255,191,045.7元，账面价值期末为1,204,726,557.42元[153] - 存货跌价准备期初为47,737,827.55元，本期增加29,500,796.96元，本期减少26,774,136.23元[153] - 原材料账面余额期末为109,489,181.07元，跌价准备期末为5,395,143.17元[153]

业绩总结 - 2024年12月31日财务报告内部控制有效[4][5] - 报告期内公司不存在财务、非财务报告内部控制重大及重要缺陷[18][20] - 内部控制评价报告基准日无未完成整改的财务报告内控重大及重要缺陷[19] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 前期差错影响2024年资产负债表资本公积5,780,868.54元[18] - 前期差错影响2024年资产负债表少数股东权益 - 5,780,868.54元[18] 市场扩张和并购 - 2022年10月子公司上海富驰收购上海驰声40%少数股权[18] 其他新策略 - 重点关注销售收入确认、商誉减值等高风险领域[10] 内控标准 - 财务报告内控利润表项目重大缺陷潜在错报金额大于近一年合并报表净利润10%且1000万元[14] - 财务报告内控资产负债表项目重大缺陷潜在错报金额大于近一年合并报表净资产5%或1亿元[14] - 非财务报告内控财产损失金额重大缺陷为1000万元（含）以上[15] - 非财务报告内控财产损失金额重要缺陷为500万元（含） - 1000万元[15] - 非财务报告内控财产损失金额一般缺陷为500万元以下[15]

业绩总结 - 2025年1 - 3月日常关联交易金额总计12922.66万元[2] - 2024年与睦金属及其子公司实际发生日常关联交易总额3326.22万元[8] - 2024年与宁波新金广投资公司实际发生日常关联交易总额43971.92万元[9] 关联交易预计 - 2025年度与睦金属及其子公司预计关联交易金额不超11170.00万元[5] - 2025年度与宁波新金广投资公司预计关联交易金额不超65500.00万元[5] 合作方数据 - 截至2024年9月30日，睦特殊金属工业株式会社总资产284.0亿日元，净资产193.6亿日元[11] - 2023 - 2024财年睦特殊金属工业株式会社营业收入29.93亿日元，净利润4亿日元[11] - 截至2024年12月31日，睦龙塑胶（东莞）有限公司总资产4246.50万元，净资产1310.66万元[11] - 截至2024年12月31日，睦龙塑胶（东莞）有限公司营业收入6598.65万元，净利润1.35万元[11] - 截至2024年12月31日，宁波新金广投资公司（母公司单体）总资产97706.66万元，净资产44325.21万元[12] - 截至2024年12月31日，宁波新金广投资公司资产负债率54.63%，主营业务收入46589.61万元[12] 股权结构 - 截至公告披露日，睦金属持有公司65467200股股份，是单一第一大股东[12] - 截至公告披露日，宁波新金广投资公司直接持有公司4.86%的股份[13] - 宁波新金广投资公司持有宁波金广投资股份有限公司40.29%的股权[13] - 宁波金广投资股份有限公司持有公司51111016股股份，占总股本8.29%[13] 交易细节 - 2025年睦特殊金属工业株式会社采购材料预计金额400.00万元，占同类业务比例0.09%[10] - 2025年睦特殊金属工业株式会社出售成品预计金额10600.00万元，占同类业务比例1.35%[10] - 2025年睦龙塑胶（东莞）有限公司采购产品预计金额70.00万元，占同类业务比例0.02%[10] - 2025年睦龙塑胶（东莞）有限公司出售成品预计金额100.00万元，占同类业务比例0.01%[10] - 2025年宁波新金广投资管理有限公司采购材料预计金额65000.00万元，占同类业务比例14.94%[10] - 2025年宁波新金广投资管理有限公司采购工业气体预计金额300.00万元，占同类业务比例0.08%[10] - 2025年宁波新金广投资管理有限公司出售成品预计金额200.00万元，占同类业务比例0.03%[10] 其他要点 - 关联交易事项需提交公司2024年年度股东会审议，关联股东回避表决[6] - 公司与睦金属拟重新签订的日常关联交易协议有效期为三年[16] - 公司与睦金属及其控股子公司交易付款时间为收货验收合格且取得结算单据后30天内[16] - 公司委托睦金属采购日本产零件等实现资源优势互补[19] - 公司向宁波新金广投资公司采购原料减少价格波动风险，获增值服务[19] - 公司与各关联方关联交易遵循公平公正原则，不影响独立性和股东权益[20]

业务决策 - 2025年3月28日董事会、监事会审议通过开展外汇套期保值业务议案[1][6] 业务规模与期限 - 交易金额余额不超等值5亿元，额度内可滚动使用[1][3] - 有效期及授权期限自股东会通过起12个月内[1][3] 业务内容 - 业务品种含远期结售汇等，涉及美元、欧元等外币[2] 风险与管控 - 业务存在汇率波动等风险，遵循套期保值原则[3][4] - 制定管理制度，仅与合规金融机构合作控风险[4]

会计政策变更 - 2024年12月6日财政部通知，公司2025年3月28日公告变更会计政策[2][5] - 变更后执行《企业会计准则解释第18号》，未变更部分按原规定执行[3] - 不追溯调整前期财务数据，对当期无重大影响，无需审议[3]

独立董事评估 - 公司对吴红春、汪永斌、楼玉琦独立性进行评估[1] - 三人任职符合独立董事独立性要求[2] - 专项意见日期为2025年3月28日[3]

审计机构续聘 - 拟续聘天健为公司2025年度审计及内控审计机构[2] - 2025年3月27日审计委员会、28日董事会通过续聘议案，待股东会审议[7][8] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人241人，执业注会2356人，签过证券审计报告注会904人[2] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[2] - 客户家数707家，审计收费7.20亿，同行业上市公司审计客户554家[3] - 截至2024年末，累计计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[3] - 近三年天健及67名从业人员受多种处罚[5][6] 审计费用 - 2024年度财务审计费160万，内控审计费30万，合计190万与上年持平[7] 公司会议及报告 - 召开第八届董事会第十三次、审计委员会第十一次会议并形成决议[10] - 审计委员会出具书面审核意见[10] - 公司出具履职评估和监督职责报告[10] - 公司提供天健基本情况说明[10]