德皓核字[2025]00000896 号 北京德皓国际会计师事务所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 江苏三房巷聚材股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） 江苏三房巷聚材股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 | | | | | | 二、 营业收入扣除情况明细表 1-2 北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市丰台区西四环中路 78 号院首汇广场 10 号楼[100141] 电话:86(10)6827 8880 传真:86(10)6823 8100 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 德皓核字[2025]00000896号 江苏三房巷聚材股份有限公司： 我们接受委托，对江苏三房巷聚材股份有限公司（以下简称三房 巷公司） 2024 年度财务报表进行审计，并出具了德皓审字 [2025]00001351 号审计报告。在此基础上我们检查了贵公司编制的后 ...

江苏三房巷聚材股份有限公司 内部控制审计报告 德皓内字[2025]00000106 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 江苏三房巷聚材股份有限公司 内部控制审计报告 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 （截止 2024 年 12 月 31 日） 北京市丰台区西四环中路 78 号院首汇广场 10 号楼[100141] 电话:86(10)6827 8880 传真:86(10)6823 8100 北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 内 部 控 制 审 计 报 告 德皓内字[2025]00000106 号 江苏三房巷聚材股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了江苏三房巷聚材股份有限公司（以下简称三房巷 公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 ...

经核查独立董事桂卫萍、陈君、林立的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司 担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进 行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办 法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》中对独立董 事独立性的相关要求。 江苏三房巷聚材股份有限公司 董 事 会 2025 年 4 月 27 日 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交易所《股票上市规 则》《上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等要求，江苏三房巷聚材股份 有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事桂卫萍、陈君、林 立的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 江苏三房巷聚材股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 ...

江苏三房巷聚材股份有限公司 独立董事2024年度述职报告（桂卫萍） 本人在2024年10月被选举为公司第十一届董事会独立董事、董事会提名委员 会召集人及审计委员会委员，现将本人2024年度任职期间履职情况述职如下： 一、基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人桂卫萍，1966年11月出生，中共党员，本科学历。曾任中国工商银行股 份有限公司江阴支行营业部副主任、计划财务科科长、总会计、副行长；江苏三 房巷薄膜股份有限公司独立董事。现任本公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未 在公司主要股东处担任任何职务，与公司以及公司主要股东之间不存在妨碍本人 进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席股东大会及董事会情况 报告期内的任职期间，本人亲自出席参加了2024年第一次临时股东大会、 2024年第二次临时股东大会，认真听取公司经营管理层对公司重大决策事项所作 的陈述和报告以及公司股东就公司经营和管理发表的意见。 报告期内的任职期间，本人共参加5次公司董事会会议，均亲自出席， ...

江苏三房巷聚材股份有限公司 独立董事2024年度述职报告（王志琴，已离任） 作为江苏三房巷聚材股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严 格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司治理准则》及 《公司章程》、公司《独立董事工作制度》等相关法律、法规和规章制度的规定 和要求，在2024年的工作中，本着客观、公正、独立的原则，诚信、勤勉、独立 地履行独立董事职责，积极出席董事会、专门委员会等相关会议，认真审议董事 会各项议案，充分发挥了独立董事的作用，切实维护了公司整体利益和全体股东 特别是中小股东的合法权益。 2024年8月，本人任期届满，不再担任公司第十一届董事会独立董事及董事 会专门委员会相关职务，现将本人2024年度任职期间履职情况述职如下： 一、基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人王志琴，1957年11月出生，中共党员，本科学历，经济师。曾任中国建 设银行无锡分行科员，中国建设银行无锡分行信贷处处长，中国建设银行无锡疗 养院常务副院长，广东发展银行无锡永乐路支行筹建部负责人，广东发展银行无 锡永乐路支行行长。现任无锡市梁溪典当有限责任公司、无锡银建经贸发展有限 ...

独立董事2024年度述职报告（林立） 作为江苏三房巷聚材股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严 格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司治理准则》及 《公司章程》、公司《独立董事工作制度》等相关法律、法规和规章制度的规定 和要求，在2024年的工作中，本着客观、公正、独立的原则，诚信、勤勉、独立 地履行独立董事职责，积极出席董事会、专门委员会等相关会议，认真审议董事 会各项议案，充分发挥了独立董事的作用，切实维护了公司整体利益和全体股东 特别是中小股东的合法权益。现将2024年度履职情况报告如下： 江苏三房巷聚材股份有限公司 一、基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人林立，1980年6月出生，研究生学历。曾任江苏金证通资产评估房地产 估价有限公司副总经理、总经理。现任金证（上海）资产评估有限公司总裁，本 公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未 在公司主要股东处担任任何职务，与公司以及公司主要股东之间不存在妨碍本人 进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。 二、独立董事 ...

江苏三房巷聚材股份有限公司 独立董事2024年度述职报告（陈君） 作为江苏三房巷聚材股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人 严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司治理准则》 及《公司章程》、公司《独立董事工作制度》等相关法律、法规和规章制度的 规定和要求，在2024年的工作中，本着客观、公正、独立的原则，诚信、勤勉、 独立地履行独立董事职责，积极出席董事会、专门委员会等相关会议，认真审 议董事会各项议案，充分发挥了独立董事的作用，切实维护了公司整体利益和 全体股东特别是中小股东的合法权益。现将2024年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人陈君，1980年11月出生，本科学历，注册会计师、工程师、江苏省政 府采购评审专家。曾任职于上海琳方会计师事务所有限公司、大信会计师事务 所。现任江苏建圆建方工程管理咨询有限公司造价咨询部总监，本公司独立董 事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也 未在公司主要股东处担任任何职务，与公司以及公司主要股东之间不存在妨碍 本人进 ...

公司基本信息 - 公司股票A股简称三房巷，代码600370；可转换公司债券简称三房转债，代码110092[17] - 公司法定代表人为卞惠良[13] - 董事会秘书为俞红霞，证券事务代表为李梦[14] - 公司注册地址和办公地址均为江苏省江阴市周庄镇三房巷村[15] - 公司网址为http://www.jssfx.com，电子信箱为jssfx@jssfx.com[15] - 公司披露年度报告的媒体为《上海证券报》，证券交易所网址为www.sse.com.cn[16] - 公司聘请的境内会计师事务所为北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）[18] 财务数据关键指标变化 - 2024年度合并报表归属于母公司股东的净利润为-487,474,353.52元[5] - 截至2024年12月31日，母公司报表期末未分配利润为-116,649,145.68元[5] - 2024年度不进行现金分红、不送红股、不实施资本公积金转增股本[5] - 2024年营业收入241.37亿元，较2023年增长2.80%[19] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 -4.87亿元，2023年为 -2.75亿元[19] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为57.71亿元，较2023年末减少8.35%[19] - 2024年总资产186.04亿元，较2023年增长15.60%[19] - 2024年基本每股收益 -0.1251元，2023年为 -0.0706元[20] - 2024年加权平均净资产收益率为 -8.08%，较2023年减少3.94个百分点[20] - 2024年非经常性损益合计 -7414.77万元，2023年为 -1068.23万元[25] - 2024年衍生工具公允价值为 -158.33万元，2023年为90.68万元[28] - 2024年应收款项融资公允价值为718.84万元，较2023年减少221.66万元[28] - 报告期内公司营业收入241.37亿元，较上年同期增长2.80%，净利润-4.87亿元；总资产186.04亿元，较年初增长15.60%；所有者权益57.71亿元，较年初减少8.35%[44] - 营业成本241.55亿元，较上年同期增长3.06%；销售费用1443.27万元，较上年同期减少23.01%；管理费用1.01亿元，较上年同期减少0.27%；财务费用2.20亿元，较上年同期增长9.55%；研发费用1656.61万元，较上年同期增长48.77%[45] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.70亿元，投资活动产生的现金流量净额为-26.38亿元，筹资活动产生的现金流量净额为18.56亿元，筹资活动现金流量净额较上年同期减少51.17%[45] - 本期费用化研发投入16,566,073.51元，研发投入总额占营业收入比例为0.07%[56] - 经营活动产生的现金流量净额为-170,245,830.83元，投资活动产生的现金流量净额为-2,638,402,065.12元，筹资活动产生的现金流量净额为1,856,345,396.82元，较上期变动比例为-51.17%[60] - 货币资金本期期末数为1,083,772,782.16元，占总资产比例为5.83%，较上期变动比例为-48.62%[62] - 应收账款本期期末数为4,701,632,577.12元，占总资产比例为25.27%，较上期变动比例为36.58%[62] - 存货本期期末数为1,822,722,788.52元，占总资产比例为9.80%，较上期变动比例为-42.13%[62] - 在建工程本期期末数为5,748,698,877.37元，占总资产比例为30.90%，较上期变动比例为634.11%[62] - 应付账款本期期末数为2,438,026,468.03元，占总资产比例为13.10%，较上期变动比例为46.67%[62] - 一年内到期的非流动负债本期期末数为1,403,913,081.40元，占总资产比例为7.55%，较上期变动比例为99.35%[62] - 长期借款本期期末数为1,746,163,424.99元，占总资产比例为9.39%，较上期变动比例为53.93%[62] - 2024年公司以自有或自筹资金90000万元对海伦石化增资，截至2024年12月31日，已实际增资63573万元[85] - 衍生工具初始投资金额-1583290元，期末账面价值占公司报告期末净资产比例为0.016%[88] - 公司衍生工具报告期损益金额为-11260.41万元[90] - 江苏海伦石化有限公司截至2024年12月31日总资产1503546.78万元，净资产541158.04万元，2024年度净利润-27477.39万元[92] - 江苏兴业塑化有限公司截至2024年12月31日总资产681249.35万元，净资产327395.44万元，2024年度净利润-16118.68万元[92] - 江阴兴佳新材料有限公司2024年度营业收入743,007.19万元，净利润-4,341.68万元，公司持股25%[93] - 江阴兴宇新材料有限公司2024年度营业收入270,464.01万元，净利润-2,095.13万元，海伦石化持股100%[93] - 江阴兴泰新材料有限公司2024年度营业收入197,080.78万元，净利润3,095.02万元，海伦石化持股100%[94] - 江阴兴佳塑化有限公司2024年度营业收入5,574.46万元，净利润-997.11万元，海伦石化持股100%[94] - 江苏三房巷国际储运有限公司2024年度营业收入3,671.93万元，净利润-765.49万元，海伦石化持股100%[94] - 江阴三房巷经贸有限公司2024年度营业收入0.00万元，净利润-40.84万元，海伦石化持股100%[95] - 柏康贸易有限公司2024年度营业收入86,722.81万元，净利润-337.86万元，海伦石化持股100%[95] - 江阴新源热电有限公司2024年度营业收入25,856.31万元，净利润3,895.04万元，公司持股100%[95] - 江阴济化新材料有限公司2024年度营业收入15,608.01万元，净利润1,867.46万元，公司持股100%[96] - 公司2024年度净利润为-487474353.52元，拟不进行现金分配、送股和资本公积金转增股本[136][140] - 公司2024年度回购股份支付金额为39371952元，视同现金分红[137] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为584450951.40元，累计回购并注销金额为0元[142] - 最近三个会计年度年均净利润金额为18612515.12元，现金分红比例为3140.10%[142] - 最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为-487474353.52元[142] - 最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润为-116649145.68元[142] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司主营业务以瓶级聚酯切片、PTA的生产与销售为核心，以PBT工程塑料、热电的生产与销售等业务为补充[38] - 报告期内公司全年销售收入241.37亿元，较上年同期增长2.80%[30] - 报告期内公司完成瓶级聚酯切片产量300.86万吨，同比增长5.65%，出口150.72万吨，同比增长12.43%[30] - 2024年国内聚酯瓶片新投产能417万吨，产能升至2024年末的2043万吨，同比增长23%，国内行业集中度（CR4）提升至80%以上[34] - 2024年聚酯瓶片全年产量1556万吨，同比增加18.80%，年度消费量1497万吨，同比增加20.63%，软饮料领域占下游应用领域比重73.25%，国内软饮料企业产量增速加快，占PET需求总量39%左右，食用油需求累计同比增长10.50%[35] - 2020 - 2024年聚酯瓶片出口量平均增速率达17.01%，2024年中国聚酯瓶片出口量达635万吨，同比增长30.90%[36] - 截止2024年末国内PTA产能基数为8601.5万吨，同比增加6.70%，实际产量为7188万吨，同比增加12.00%[37] - 到2024年PET总产能达到8461.5万吨，5年产能增速9.10%，满产状态下具备年度超7200万吨的PTA消费能力[37] - 中国PTA出口将超400万吨，较2020年上升超370个百分点，出口依赖度自1.70%升至6.00%附近[37] - 聚酯行业营业收入187.63亿元，营业成本188.62亿元，毛利率-0.53%，营业收入同比增3.66%，营业成本同比增4.50%，毛利率减少0.80个百分点[48] - 瓶级聚酯切片生产量300.86万吨，销售量301.01万吨，库存量6.68万吨，生产量同比增5.65%，销售量同比增6.82%，库存量同比降8.37%[49] - PTA生产量140.13万吨，销售量99.22万吨，库存量0.72万吨，生产量同比降32.53%，销售量同比增5.52%，库存量同比降72.09%[49] - 电生产量1.67亿度，销售量1.57亿度，生产量同比降1.18%，销售量同比增20.77%[49] - 蒸汽生产量75.21万吨，销售量69.00万吨，生产量同比增3.50%，销售量同比增7.63%[49] - 工程塑料PBT生产量9483.35吨，销售量9373.88吨，库存量1559.91吨，生产量同比增20.12%，销售量同比增19.06%，库存量同比增7.55%[49] - 前五名客户销售额62.19亿元，占年度销售总额25.76%，其中关联方销售额8.41亿元，占年度销售总额3.48%[53] - 前五名供应商采购额61.63亿元，占年度采购总额20.41%，其中关联方采购额0元，占年度采购总额0[53] - 瓶级聚酯切片直接材料成本164.15亿元，占总成本比例87.02%，较上年同期变动4.92%[51] - PTA直接人工成本1211.63万元，占总成本比例0.25%，较上年同期变动-42.17%，主要系本期工资减少所致[51] - 瓶级聚酯切片设计产能164万吨/年，产能利用率96.51%，已投产[78] - 海伦石化一期、二期PTA产能240万吨/年，产能利用率58.39%，已投产[79] - 兴佳新材料年产150万吨绿色包装新材料项目产能150万吨/年，产能利用率93.54%，已投产[79] - 兴业塑化年产150万吨绿色多功能瓶片项目产能150万吨/年，在建，已投资额136,920.32万元，预计2025年完工[79] - 海伦石化年产320万吨PTA技改扩能项目产能320万吨/年，在建，已投资额282,865.70万元，预计2025年完工[79] - PX采购量88.06万吨，耗用量91.68万吨，价格同比变动比率-5.30%[81] - MEG采购量96.76万吨，耗用量100.37万吨，价格同比变动比率11.31%[81] - 煤采购量22.07万吨，耗用量22.17万吨，价格同比变动比率-9.66%[82] - 电力采购量78,320.66万千瓦时，耗用量78,525.48万千瓦时，价格同比变动比率0.36%[82] - 蒸汽采购量117.21万吨，耗用量117.21万吨，价格同比变动比率-7.96%[82] - 瓶级聚酯营业收入1876287.84万元，同比增3.66%，营业成本1886209.28万元，同比增4.50%，毛利率-0.53%，较上年减少0.80个百分点[84] - PTA营业收入485958.38万元，同比降1.20%，营业成本487927.03万元，同比降2.68%，毛利率-0.41%，较上年增加1.52个百分点[84] - 电、蒸汽营业收入23513.98万元，同比增7.13%，营业成本18286.90万元，同比降1.67%，毛利率22.23%，较上年增加6.95个百分点[84] - 直销营业收入1048932.69万元，同比增0.90%；经销营业收入1364782.47万元，同比增4.31%[86] - 工程塑料营业收入15586.87万元，同比增13.09%，营业成本12252.71万元，同比增12.76%，毛利率21.39%，较上年增加0.23个百分点[84] - 2024年全球聚酯瓶片原生需求同比增长约8.20%，新增产能435万吨[98] 公司业务优势 - 公司是国内较大的瓶级聚酯切片生产商，采用国内外先进工艺，开发出多种全系列产品，通过多项体系认证，参与起草修订1项聚酯切片国家标准[41] - “翠钰”牌（聚酯切片）商标获“江苏省重点培育发展的出口名牌”“

江苏三房巷聚材股份有限公司 出具带强调事项段的无保留意见 涉及事项的专项说明 德皓核字[2025]00000900 号 北京德皓国际会计师事务所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 江苏三房巷聚材股份有限公司 出具带强调事项段的无保留意见涉及事项的专项说明 目 录 页 次 一、 出具带强调事项段的无保留意见涉及事项的 专项说明 1-4 北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市丰台区西四环中路 78 号院首汇广场 10 号楼[100141] 电话:86(10)6827 8880 传真:86(10)6823 8100 出具带强调事项段的 无保留意见涉及事项的专项说明 德皓核字[2025]00000900 号 江苏三房巷聚材股份有限公司全体股东： 我所接受委托，业已完成江苏三房巷聚材股份有限公司（以下简 称三房巷公司）2024 年度财务报表的审计工作，并于 2025 年 4 月 27 日出具了德皓审字[2025]00001351 号带强调事项段的无 ...

会计政策执行 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》和《企业数据资源相关会计处理暂行规定》[2] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》[2] 会计估计变更 - 公司自2024年12月1日起修改应收款项的关联方组合计提方法[4] - 合并外关联方应收款项1 - 2年计提比例为10.00%，2 - 3年为50.00%，3年以上为100.00%[5] - 本次变更采用未来适用法，2024年减少利润总额8,066.46万元[5] 会议审议 - 2025年4月27日监事会审议通过会计政策和会计估计变更议案[1] - 监事会同意本次会计政策和会计估计变更[6]