公司治理 - 2024年召开7次董事会会议，独立董事亲自出席6次，委托出席1次，无缺席[5] - 2024年董事会薪酬与考核委员会召开1次会议，独立董事全部亲自出席[6] - 2024年召开2次独立董事专门会议，独立董事全部亲自出席[6] 决策审议 - 2024年4月25日第七届董事会第二十二次会议，独立董事对预计日常关联交易等事宜审查并同意提交审议[15][16] - 2024年8月29日第七届董事会第二十四次会议，独立董事对风险评估报告审查并同意提交审议[17] 激励与分红 - 2024年注销第一期股票期权激励计划第三个行权期对应1211.5929万份股票期权[28] - 2024年以总股本4,847,312,564股为基数，每10股派现4.02元，支付现金1,948,619,650.73元，占净利润65.44%[31][32] 公告披露 - 2024年发布定期及临时公告36个[34] - 2024年按时编制并披露多份报告[25] 其他事项 - 2024年两次审议通过续聘会计师事务所议案[26] - 2024年提名吴三忙为第七届董事会独立董事候选人[27] - 报告期内无违规对外担保和资金占用情况[29] - 报告期内严格按规定进行业绩预告，无异常情况[30]

套期保值业务 - 保证金最高占用额不超7亿元[2][6] - 规模上限为金29吨、银217吨、铜35万吨、镍361吨[6] - 额度有效期自董事会审议通过起12个月内[6] 决策相关 - 2025年4月28日董事会会议，9人应参会8人实参会[3][7] - 《关于全资子公司开展套期保值业务的议案》表决通过率100%[3][7] 风险及应对 - 套期保值存在价格波动等风险[4][9] - 公司制订制度防范风险[9] - 中原冶炼厂制订清单监控交易[10] - 期货账户风险率达或临近95%启动应急预案[11] 业务目的 - 开展套期保值业务可规避价格波动风险，锁定成本[12]

人员与规模 - 截止2023年12月31日，合伙人89人，注册会计师1165人，员工8000余人[2] 业绩数据 - 2023年度收入总额31.97亿元，审计业务收入26.41亿元[2] 行业排名 - 2023年度综合评价百家排名第7位[2] 业务情况 - 自2003年承办近500家大型企业决算审计，现担任30余家央企审计师[3] 人员业务量 - 项目合伙人解小雨近三年签4家、复核3家上市公司审计报告[5] - 签字注册会计师施文近三年签3家、复核0家上市公司审计报告[5] - 项目质量控制复核人周睿近三年签8家、复核7家上市公司审计报告[7] 风险保障 - 职业风险基金和职业保险累计赔偿限额之和不低于2亿元[17] 审计质量 - 近一年审计无项目质量重大问题，无未解决意见分歧[12][15] 公司评价 - 能满足2024年度审计要求，审计规范，报告客观完整清晰及时[19]

审计委员会 - 2024年度成员为吴三忙、谢文政和彭咏，吴三忙任主任委员[1] - 2024年共召开5次会议[2] 会议审议 - 2024年多次会议审议通过财务报表、报告等议案[2][3][4] 审计机构 - 同意续聘天职国际为2024年度审计机构[7] 审计评价 - 认为2023年度审计报告客观公正[10] - 认为内控合理合规，无重大缺陷[12]

1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 公司代码：600489 公司简称：中金黄金 中金黄金股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 中金黄金股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， ...

人员情况 - 截止2023年12月31日，合伙人89人，注册会计师1165人，签过证券服务业务审计报告的414人[2] - 项目合伙人等近三年签署及复核上市公司审计报告情况[4][5] 业绩数据 - 2023年度收入总额31.97亿元，审计业务收入26.41亿元，证券业务收入12.87亿元[3] - 2023年上市公司审计客户263家，审计收费总额3.19亿元，同行业上市公司审计客户3家[3][4] 风险保障 - 已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额不低于20000万元[4] 合规记录 - 近三年公司及从业人员因执业行为受处罚情况[4] 决策事项 - 2025年4月28日续聘议案表决通过率100%[8]

业绩数据 - 2024年全年实现营业收入656.56亿元，同比增长7.01%[15] - 2024年实现利润总额51.5亿元，同比增长19.62%[15] - 2024年环保总投资22370.79万元[65] - 2024年开展134项科研项目，投入研发费用73049.98万元[147] - 2024年累计投入探矿资金2.95亿元[164] 资源储备 - 截至2024年底，保有资源量金金属量894.55吨，铜金属量228.16万吨，钼金属量59.46万吨，铁矿石量2682万吨[165] - 2024年增储金金属量30.3吨、铜11.48万吨、钼6.0万吨、铁矿石量5.3万吨[164] - 2024年江西金山公司新增金金属量1800公斤[168] 运营成果 - 2024年完成矿业权延续、探转采、整合共26宗，涉及矿权面积79.87平方千米[165] - 安徽太平公司单个采场供矿能力由4000吨/年增至2万吨/年，单班出矿效率提高，吨矿成本降低[171] - 内蒙古矿业公司铜钼综合回收率分别提高5.21%和5.23%[173] - 河南金源公司选矿回收率提高1.02%，精矿品位提高1.15克/吨[173] ESG相关 - 2024年是公司发布的第2份ESG报告，已连续9年发布[6][52] - 2024年ESG实质性议题包括员工健康与安全、员工权益等[47] - 应对气候变化时平谷时段用电达到65%以上[60] - 应对气候变化全年装备技术更新投入20933.4万元[60] 科研创新 - 截至2024年底，拥有高新技术企业22家、省级研发平台31个等[142] - 2024年获得省部级或行业协会奖16项，新申请专利157项，新获得授权专利81项，软件著作权3项[147] - 中原冶炼厂“金铜冶炼含砷废渣综合利用技术”入选相关技术目录，获中央资金1440万元[147] 节能减排 - 2023年万元产值二氧化碳排放量为0.306吨二氧化碳当量/万元，2024年为0.303吨[90] - 中原冶炼厂2023年新鲜用水量2187.75万吨，2024年为1813.69万吨，同比减少17%[112] - 江西金山完成13台空压机自动化改造，预计全年节约电耗370.2万千瓦时[102] 安全管理 - 2024年按计划完成新编标准化操作程序27份[185] - 各企业建成使用尾矿库智能管控系统[187] - 中金黄金根据企业安全生产风险等级将所属企业分类进行安全管理[200]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年四位独立董事独立性进行评估[1] - 四位独立董事任职期间无额外职务，与公司无利害关系[1] - 四位独立董事符合独立性要求[1]

担保情况 - 公司为夹皮沟等五家公司提供贷款担保金额分别为14000万、15000万、13000万、12500万、8000万元[3] - 公司已实际为五家公司提供的担保余额分别为14000万、16000万、11500万、8500万、8000万元[3] - 2025年4月28日董事会会议通过担保议案，嵩县金牛和嵩原冶炼的担保议案尚需股东大会审议[9][10] - 贷款担保实施后，公司累计对外担保实际余额为81809万元，占公司最近一期经审计归母净资产的2.99%，无逾期担保[20][21] 财务数据 - 夹皮沟公司2024年资产负债率58.96%，2025年3月为59.29%[12] - 夹皮沟公司2024年总资产67007.69万元，2025年3月为70579.76万元[12] - 夹皮沟公司2024年总负债39509.15万元，2025年3月为41847.47万元[12] - 夹皮沟公司2024年营业收入38934.84万元，净利润3250.77万元；2025年一季度营收9477.26万元，净利润1216.87万元[12] - 河南金源2024年总资产82475.57万元，2025年3月为78093.15万元[12][13] - 嵩县金牛和嵩原冶炼最近一期资产负债率超过70%[6] - 公司总负债从39029.55万元增至48320.79万元，资产负债率从49.98%升至58.59%，贷款实施后为49.33%[14] - 嵩县金牛总资产从83250.08万元增至84238.26万元，总负债从71267.39万元降至68321.66万元，资产负债率从85.61%降至81.11%，贷款实施后为81.44%[15][16] - 嵩原冶炼总资产从90252.84万元增至104158.92万元，总负债从88408.96万元增至101582.25万元，资产负债率从97.95%降至97.53%，贷款实施后为97.62%[16] - 河北峪耳崖总资产从42540.69万元降至41720.38万元，总负债从19053.13万元降至18036.73万元，资产负债率从44.79%降至43.23%，贷款实施后仍为43.23%[18] - 公司营业收入从16067.35万元增至63325.85万元，净利润从2874.44万元增至8976.21万元[14] - 嵩县金牛营业收入从18699.02万元增至63817.06万元，净利润从3933.92万元降至3439.45万元[16] - 嵩原冶炼营业收入从133791.00万元降至392154.18万元，净利润从549.26万元降至2068.31万元[16] - 河北峪耳崖营业收入从7408.49万元降至32894.72万元，净利润从143.20万元降至1159.80万元[18] 股权结构 - 河南金源股权结构中，公司持股55%，嵩县工矿资源控股有限公司持股36%，中国黄金河南有限公司持股9%[12] 担保评估 - 被担保人均为公司全资及控股子公司，具备偿债能力，担保风险可控，符合公司整体利益和发展战略[19]

股权结构 - 集团公司持有财务公司51%股权，公司持有49%股权[3] 金融服务协议 - 2025 - 2028年财务公司为公司提供金融服务，每日最高存款余额原则上不高于100亿元，贷款服务额度不高于最高授信额度[4] - 《金融服务协议》有效期内，每日最高存款余额原则上不高于200亿元[6] 会议决策 - 独立董事专门会议2025年第三次会议4月18日召开，3名独立董事全票通过签署协议议案[11] - 公司第八届董事会第二次会议4月28日召开，8名参会董事中6人赞成签署协议议案，通过率100%[12] 业务数据 - 财务公司注册资本100,000万元人民币[5] - 公司与财务公司贷款业务贷款利率范围为2.20%-4.35%[15] - 2025年初贷款业务期初金额439336.00万元，本期贷款482568.85万元，偿还433750.00万元，期末余额488154.85万元[15] - 2025年1 - 3月存款业务每日最高存款限额不超过100亿元，存款利率范围为0.35%-2.75%[15] - 2025年1 - 3月存款业务期初金额998349.32万元，本期存入3341680.18万元，取出3365676.52万元，期末余额974352.98万元[15] - 2025年1 - 3月贷款业务期初金额488154.85万元，本期贷款70751.74万元，偿还64000.00万元，期末余额494906.59万元[15] - 另一阶段存款业务期初金额791157.71万元，本期存入14191680.36万元，取出13984488.75万元，期末余额998349.32万元[18]