业绩总结 - 公司23年实现营收613亿元，同比增长7%[1] - Q1归母净利润同比增长44%，达到7.8亿元[1] - 中金黄金2026年预计经营活动现金流为9576百万元，较2022年增长68.2%[2] - 营业利润预计2026年达到8147百万元，较2022年增长191.0%[2] - ROE预计2026年达到16.4%，较2022年增长110.3%[2] 评级及资格 - 广发证券对股票的评级分为买入、持有和卖出三种，根据预期未来12个月内股价表现的强弱来划分[4] - 广发证券对公司的评级分为买入、增持、持有和卖出四种，根据预期未来12个月内股价表现的强弱来划分[5] - 广发证券在中国市场具备证券投资咨询业务资格，接受中国证监会监管[7] - 广发证券（香港）经纪有限公司具备香港证监会批复的就证券提供意见的牌照，负责在中国香港地区的分销[8] 其他信息 - 广发证券及其关联机构可能与报告中提及的公司建立业务关系，可能存在利益冲突，投资者应考虑独立性影响[9] - 研究人员的报酬标准取决于研究质量、客户评价等因素，部分来源于广发证券的投资银行类业务[12] - 本报告仅面向授权客户发送，不对外公开发布，不构成特定客户的投资建议，投资涉及风险[14]

业绩总结 - 公司23年实现营收612.64亿元，同比增长7.20%[1] - 公司23年归母净利润为29.78亿元，同比增长57.11%[1] - 公司23年黄金业务毛利润同比增长21.84%至33.79亿元，毛利率提升3.07个百分点至10.52%[2] - 公司23年铜业务毛利润同比增长29.66%至33.83亿元，毛利率提升1.78个百分点至11.32%[2] - 公司23年矿产金营业利润提升38.24%至1.12亿元，ROE提升3.31个百分点至11.49%[2] - 公司23年毛利润增长21.52%至81.32亿元，毛利率提升1.57个百分点至13.28%[2] 未来展望 - 公司预计24-26年营收分别为695/746/794亿元，归母净利润分别为34.71/41.15/45.16亿元，维持“买入”评级[4] - 公司面临金铜价格波动风险、安全环保管理风险和资源变化风险[4] - 2026年公司预计主营业务收入将达到79,360百万元，增长率为6.4%[5] - 2026年公司预计净利润为5,729百万元，净利率为5.7%[5] - 公司的资产负债率在2026年预计将降至36.40%[5] 其他新策略 - 公司已获得中国证券监督管理委员会批准，具备证券投资咨询业务资格[8] - 报告内容为国金证券发布的研究报告，提供金融市场分析和投资建议[9] - 报告仅限高风险评级投资者使用，不构成特定客户特定证券的建议或策略[10] - 报告提供了国金证券的联系方式，包括电话、邮箱和地址[11]

业绩总结 - 公司2023年实现营业收入612.64亿元，同比增长7.2%[1] - 公司2024年一季度实现营业收入131.64亿元，同比减少1.37%[1] - 公司2023年矿产金产量小幅下滑，矿山铜产量整体平稳[1] - 公司2024-2026年预计实现归母净利润分别为39.55亿元、40.22亿元、43.31亿元[2] - 中金黄金2023年营业总收入为61,264百万元[3] - 2023年净利润为3,617百万元[3] 未来展望 - 公司2024年归母净利润同比增速为43.73%[1] - 公司2024-2026年预计归母净利润增速分别为32.8%、1.7%、7.7%[2] - 中金黄金2024年预计营业总收入增至64,183百万元[3] 公司财务状况 - 公司ROE分别为11.5%、14.2%、13.7%、13.9%[3] - 公司ROIC分别为11.1%、14.2%、14.7%、15.9%[3] - 公司资产负债率分别为41.7%、38.7%、35.9%、32.5%[3] - 公司债务权益比分别为54.3%、46.4%、39.8%、32.8%[3] 投资评级 - 华创行业公司投资评级体系中，强推预期未来6个月内超越基准指数20%以上[9] - 华创提供了行业投资评级说明，推荐预期未来3-6个月内该行业指数涨幅超过基准指数5%以上[11]

中 国 金 黄 金 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 审 计 报 告 天 职 业 字 [2024]29835 号 日 内 部 控 制 审 计 报 告 -1 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查询" 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查测B.xzx3r882K5 内部控制审计报告 天职业字[2024]29835 号 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见。 我们认为,中金黄金公司于 2023年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规 定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 中金黄 ...

2023 年度内部控制评价报告 公司代码：600489 公司简称：中金黄金 中金黄金股份有限公司 中金黄金股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合中金黄金股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制 日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有 效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的 ...

中金黄金股份有限公司董事会 关于独立董事 2023 年独立性情况评估的 专项报告 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》《上海 证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，中金黄金股份 有限公司（以下简称公司）董事会就在任独立董事张跃先生、 胡世明先生和谢文政先生的独立性情况进行评估，评估结果 报告如下： 经核查，独立董事张跃先生、胡世明先生和谢文政先生 在 2023 年度任职期间，未在公司担任除独立董事以外的任 何职务，也未在公司主要股东、实际控制人及其附属公司担 任任何职务，与公司以及主要股东、实际控制人之间不存在 利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存 在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管 理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— 规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 中金黄金股份有限公司董事会 2024 年 4 月 25 日 1 ...

担保情况 - 湖北三鑫为安徽太平提供4655万元贷款担保，实际担保余额5200万元[2] - 安徽太平2024年拟办不超6650万元保证借款，湖北三鑫按70%持股比例担保4655万元[5] - 担保议案经董事会100%通过率通过[6] 财务数据 - 2023年末安徽太平总资产136186.54万元，2024年3月末为139357.12万元[7] - 2023年末安徽太平总负债91530.30万元，2024年3月末为94182.69万元[7] - 2023年末安徽太平资产负债率67.21%，2024年3月末为67.58%[7] - 贷款实施后安徽太平资产负债率为67.55%[7] 担保影响 - 贷款担保实施后公司累计对外担保125199.80万元，占最近一期经审计归母净资产4.83%[9] - 公司对控股子公司担保总额123389.00万元，占最近一期经审计归母净资产4.76%[9] 股权结构 - 安徽太平注册资本4700万美元，湖北三鑫持股70%，玛尔矿业持股30%[7]

会议相关 - 2023年公司召开8次董事会会议、4次股东大会、7次董事会审计委员会会议、8次专门委员会会议[5][6][38] - 2023年4月25日第七届董事会第十四次会议，对预计日常关联交易事前审查并同意提交审议，对《中国黄金集团财务有限公司的风险持续评估报告》审核并同意[14] - 2023年5月30日第七届董事会第十六次会议，对收购莱州中金黄金矿业有限公司100%股权事宜事前审查并同意提交审议[16] - 2023年5月8日董事会同意提名贺小庆、刘子龙为第七届董事会非独立董事候选人[27] - 2023年10月18日公司第七届董事会第十八次会议审核中原冶炼厂开展套期保值业务议案[35] - 2023年11月20日董事会和12月6日股东大会审议通过变更会计师事务所议案[26] 业绩数据 - 2022年内蒙古矿业矿业权口径净利润147,167.29万元，超承诺数73,827.97万元；技术性无形资产组收入4,440.27万元，超承诺数2,398.01万元[21] - 2023年公司以总股本4,847,312,564股为基数，每10股派发现金股利2.81元（含税），支付现金1,362,094,830.48元（含税），占当年归属于上市公司股东净利润的64.31%[32] 业务决策 - 2023年公司收购莱州中金黄金矿业有限公司100%股权暨关联交易获同意[18] - 2023年公司《关于中国黄金集团财务有限公司的风险持续评估报告》获同意提交审议[19] - 2023年公司《公司关于发行股份及支付现金购买资产暨关联交易之标的资产减值测试报告》获同意[23] 其他事项 - 2023年公司注销第一期股票期权激励计划第二个行权期对应1211.5748万份股票期权[28] - 2023年公司按时编制并披露《2022年年度报告》等多份报告[24] - 报告期内公司无违规对外担保和资金占用情况，未发布业绩预告或快报[30][31] - 2023年公司共发布定期公告及各类临时公告37个[37] - 公司建立完整内控体系，实现企业内控体系全覆盖目标，建立具有黄金特色的“三合一内控体系”[34] - 中原冶炼厂开展期货套期保值业务以规避原料价格波动经营风险为目的，公司制定相关制度并编制可行性分析报告，决策程序符合规定[35][36] - 独立董事将在新一年加强沟通学习，履行职责维护股东权益[40]

业绩相关 - 2022年内蒙古矿业矿业权口径净利润147,167.29万元，超承诺数73,827.97万元[20] - 2022年技术性无形资产组收入4,440.27万元，超承诺数2,398.01万元[20] - 2022年公司以总股本4,847,312,564股为基数，每10股派发现金股利2.81元（含税），支付现金1,362,094,830.48元（含税），占当年归母净利润64.31%[30] 公司决策 - 2023年公司召开8次董事会会议[5][36] - 2023年公司董事会薪酬与考核委员会召开1次会议[6] - 2023年4月25日审议《2023年预计日常关联交易议案》，认为符合公司及全体股东利益[13] - 2023年4月25日和8月28日审议《中国黄金集团财务有限公司的风险持续评估报告》，认为无重大风险[14][16] - 2023年5月30日审议收购莱州中金黄金矿业有限公司100%股权议案，认为符合公司和股东利益[15] - 2023年11月20日董事会和12月6日股东大会审议通过变更会计师事务所议案[24] - 2023年5月8日董事会同意提名贺小庆、刘子龙等2人为第七届董事会非独立董事候选人[25] - 2023年3月31日董事会同意注销激励对象获授的第一期股票期权激励计划第二个行权期对应股票期权[26] - 2023年10月18日董事会同意全资子公司中原冶炼厂开展套期保值业务[33] 其他事项 - 2023年公司注销第一期股票期权激励计划第二个行权期对应1211.5748万份股票期权[27] - 2023年公司按时编制并披露《2022年年度报告》等多份报告[22] - 报告期内公司无违规对外担保和资金占用情况[28] - 报告期内公司未发布业绩预告或业绩快报[29] - 2023年公司发布定期及临时公告37个[35] - 2023年公司召开8次专门委员会会议[36]

人员与业务数据 - 截止2022年底，合伙人85人，注册会计师1061人，签过证券服务审计报告的347人[2] - 2022年经审计收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元，证券业务收入12.03亿元[3] 客户与收费数据 - 2022年上市公司审计客户248家，审计收费3.19亿元，同行业上市公司审计客户2家[3][4] - 本期审计聘期一年，费用315万元，较上期无变化[6] 风险与监管情况 - 已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[4] - 近三年受监督管理措施9次、自律监管措施1次，从业人员受监管措施9次，涉及22人[4] 人员业务经历 - 项目合伙人解小雨近三年签2家、复核3家；赵优签1家、复核0家；周睿复核3家[5] 续聘进展 - 2024年4月15日审计委员会通过续聘议案，4月25日董事会通过，通过率100%[7][8][9] - 聘任尚需股东大会审议通过生效[9]