证券代码：600673 证券简称：东阳光 编号：临 2024-21 号 广东东阳光科技控股股份有限公司 关于 2024 年度开展期货套期保值业务的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 为规避原材料价格波动给公司带来的经营风险，控制公司生产成本，保 障主营业务稳步发展，公司下属子公司拟择机开展期货套期保值业务，套期保值 业务的交易品种限于与公司生产经营相关的原材料品种，包括但不限于铝锭、碳 酸锂等。开展套期保值业务的保证金金额不超过人民币 20,000 万元，投资期限 为自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内，上述额度在投资期限内可循环滚 动使用。 履行的审议程序：公司第十一届董事会第三十七次会议审议通过了《关 于 2024 年度开展期货套期保值业务的议案》，该议案尚需提交股东大会审议。 特别风险提示：公司开展期货套期保值业务，以合法、谨慎、安全和有 效为原则，不以套利、投机为目的，但进行期货套期保值交易仍可能存在市场风 险、政策风险、流动性风险、操作风险、技术风险等。敬请广大投资者注意投资 ...

广东东阳光科技控股股份有限公司董事会审计委员会 2023 年度对会计师事务所履行监督职责情况报告 2023 年 4 月 7 日，公司第十一届董事会第二十七次会议审议通过了 关于 续聘天健会计师事务所 特殊普通合伙）为本公司 2023 年度财务审计和内控审 计机构的议案》。 2023 年 5 月 5 日，公司召开 2022 年年度股东大会审议通过，同意续聘天健 为公司 2023 年度会计师事务所，自公司 2022 年年度股东大会审议通过之日起生 效，聘期一年。公司独立董事对上述议案发表了同意的意见。 三、2023 年年审会计师事务所履职情况 按照 审计业务约定书》，遵循 中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范及公司 2023 年度报告工作安排，天健对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况进行核查并出具了专项审计报告。 经审计，天健认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度 的合并及母公司经营成果和现金 ...

证券代码：600673 证券简称：东阳光 编号：临 2024-20 号 广东东阳光科技控股股份有限公司 关于 2024 年度为控股子公司提供财务资助预计的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 ● 被资助对象：桐梓县狮溪煤业有限公司（以下简称"狮溪煤业"，包含 其下属全资子公司，下同），为广东东阳光科技控股股份有限公司（以下简称 "公司"）之控股子公司。 ● 财务资助情况：2023 年度公司与狮溪煤业之间形成的构成财务资助的 拆出金额为 10,591.47 万元，回收金额为 5,277.47 万元；预计 2024 年度拆出 金额不超过 18,000.00 万元。 ● 利率：按照同期贷款市场报价利率（LPR）计提利息。 ● 本次确认财务资助事项已经公司第十一届董事会第三十七会议审议通 过，尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 一、财务资助事项概述 鉴于公司对合并报表范围内控股子公司采取收支集中管控的管理模式，即将 子公司的收入统一归集到母公司管控，再根据子公司用款需求进行资金划拨。因 公司控股子公司狮溪煤业 ...

广东东阳光科技控股股份有限公司 独立董事制度 （2024 年第一次修订） 第一章 总则 第一条 按照建立现代企业制度的要求，为了进一步完善公司法人治理结构， 维护公司整体利益，提高公司决策的科学性和民主性，根据《中华人民共和国公 司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司独立董事管理办法》（以下简称"《管理办法》"）、《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规、部门规章、规范性 文件和《广东东阳光科技控股股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的 有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所指独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与 公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影 响其进行独立客观判断关系的董事。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有诚信与勤勉义务。独立董事应当按 照相关法律、法规、部门规章、规范性文件和公司章程的要求，认真履行职责， 在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，尤其 要关注中小股东的合法权益不受损害。独立董事应当独立履行职责，不受公司 ...

广东东阳光科技控股股份有限公司 董事会战略委员会实施细则 （2024 年第一次修订） 第一章 总则 第一条 为适应公司战略发展需要，增强公司核心竞争力，确定公司发展规 划，健全投资决策程序，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质 量，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》 《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》《广东东阳光科技控股股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会战略委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会战略委员会是董事会按照《公司章程》设立的专门工作机构， 主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。 第二章 人员组成 第三条 战略委员会成员由三至七名董事组成，其中应至少包括一名独立董 事。 第四条 战略委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 战略委员会设主任委员（召集人）一名，由公司董事长担任。 第六条 战略委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。 期间如有委员不再担任公司董事 ...

目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2023 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—4 页 | 三、附件……………………………………………………………… | 第 | 5—8 | 页 | | --- | --- | --- | --- | | （一）本所营业执照复印件…………………………………… | | 第 5 | 页 | | （二）本所执业证书复印件…………………………………… | | 第 6 | 页 | | （三）执业注册会计师资格证书复印件…………………… | 第 | 7—8 | 页 | 广东东阳光科技控股股份有限公司 2023 年度于营业收入扣除情况的 专项核查意见报告 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2024〕11-39 号 广东东阳光科技控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了广东东阳光科技控股股份有限公司（以下简称东阳光 公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 所有者权益变动表，以及财 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 本次会计政策变更系依据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"） 颁布的《企业会计准则解释第16号》相关规定进行的会计政策变更，无需提交董 事会、监事会和股东大会审议。 证券代码：600673 证券简称：东阳光 编号：临 2024-28 号 广东东阳光科技控股股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本次会计政策变更后，公司将执行财政部发布的《企业会计准则解释第 16 号》。除上述会计政策变更外，其余未变更部分仍执行财政部发布的《企业会计 准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则 ● 本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 一、 会计政策变更概述 1、会计政策变更日期 公司自 2023 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》 "关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会 计处理"规定。 2、会计政策变更的原因 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《 ...

证券代码：600673 证券简称：东阳光 编号：临 2024-18 号 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 委托理财种类：安全性较高、风险可控的理财产品，包括但不限于银行、 证券公司、信托公司等机构发行的理财产品。 广东东阳光科技控股股份有限公司 关于 2024 年度使用闲置自有资金购买理财产品的公告 委托理财额度：不超过 60,000 万元人民币，在此额度内资金可循环滚动 使用 履行的审议程序：经公司第十一届董事会第三十七次会议审议通过《关 于 2024 年度使用闲置自有资金购买理财产品的议案》，该议案无须提交股东大会 审议。 特别风险提示：尽管本次董事会授权进行现金管理的产品为安全性较高、 风险可控的理财产品，但委托理财事项不可避免会受市场风险、政策风险、信用 风险、不可抗力风险等风险因素的影响，因此公司会根据实际情况适时、适量择 机进行理财产品购买事宜，减少相关风险。敬请广大投资者注意投资风险。 公司阶段性闲置自有资金。 （四） 投资方式 公司拟通过银行、证券公司、信托公司等机构进行风险可控的 ...

2023 年度内部控制审计报告 目 录 内部控制审计报告 广东东阳光科技控股股份有限公司 | 一、内部控制审计报告……………………………………………… | 第 | 1-2 | 页 | | --- | --- | --- | --- | | 二、附件……………………………………………………………… | 第 | 3-6 | 页 | | (一)本所营业执照复印件………………………………………… | | 第 3 | 页 | | (二)本所执业证书复印件………………………………………… | | 第 4 | 页 | | (三)执业注册会计师资格证书复印件………………………… | 第 | 5-6 | 页 | 天健审〔2024〕11-37 号 广东东阳光科技控股股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了广东东阳光科技控股股份有限公司（以下简称东阳光公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 ...

广东东阳光科技控股股份有限公司 2023 年度年报审计报告 目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—5 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 6—13 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 | 6 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 | 7 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 | 8 | 页 | | （四）母公司利润表……………………………………………… 第 | 9 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 10 | | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 11 | | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 12 | | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 13 | | 页 | 三、财务报表附注……………………………………………… 第 14—1 ...