华宝证券股份有限公司 关于云南煤业能源股份有限公司 2024 年持续督导年度报告书 | 保荐人名称:华宝证券股份有限公司 | 被保荐公司名称:云南煤业能源股份有限公司 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名:张志孟 | 联系方式:021-20321056 联系地址: 上海市浦东新区浦电路 370 号宝钢大 | | | 厦裙楼 4 层 | | 保荐代表人姓名:曾鸣谦 | 联系方式:021-20321056 | | | 联系地址: 上海市浦东新区浦电路 370 号宝钢大 | | | 厦裙楼 4 层 | 经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")"证监许可(2023) 1276 号文"批准,云南煤业能源股份有限公司（以下简称"公司"或"云煤能 源"）向特定对象发行 120,000,000 股,发行价格为 3.65 元/股,募集资金总额为 438,000,000.00元,扣除各项发行费用(不含税)合计 7,624,601.88 元后,募集 资金净额为人民币 430.375.398.12 元。公司本次发行新增股份已于 2024 年 4 月 24 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记 ...

起始页码 专项审核报告 在云南昆钢集团财务有限公司存贷款业务情况汇总表 1 关于云南煤业能源股份有限公司 在云南昆钢集团财务有限公司存贷款 业务情况的专项审核报告 众环专字(2025)1600027号 目 录 存贷款业务情况汇总表 关于云南煤业能源股份有限公司 在云南昆钢集团财务有限公司存贷款业务情况的 复项目该报告 众环专字(2025)1600027 号 云南煤业能源股份有限公司: 我们接受委托,在审计了云南煤业能源股份有限公司(以下简称"云煤能源公司")2024年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表,2024年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量 表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的《云南煤业能源股份 有限公司在云南昆钢集团财务有限公司存贷款业务情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了 专项审核。 一、管理层对汇总表的责任 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号 -- 交易与关联交易》的规定,编制 和披露汇总表,提供真实、合法、完整的审核证据,是云煤能源公司管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。我 ...

关于云南煤业能源股份有限公司 2024年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字(2025)1600028号 目 录 起始页码 专项核查报告 营业收入扣除情况表 营业收入扣除情况表 1 市中北路 166号长汀产业大厦 17-18 1 中 南 Env. 077-95421220 关于云南煤业能源股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字(2025)1600028 号 云南煤业能源股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了云南煤业能源股份有限公司(以下简称"云煤能源公司")2024年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表,2024年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量 表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注(以下简称"2024年度财务报表")的基础 上,对后附的《云南煤业能源股份有限公司 2024年度营业收入扣除情况表》(以下简称"营业收 入扣除表")进行了专项核查。 按照《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号 -- 业务办理》的规定,编制和披露营业收入扣除表,提供真实、合法、完整的核查证据,是 云煤能源公司管理层 ...

业绩总结 - 2024年度主营业务收入66.02亿元，焦炭销售收入55.42亿元，占比83.94%[7] - 2024年营业总收入66.75亿元，上年74.61亿元，同比下降约10.5%[26] - 2024年净利润 -6.59亿元，上年1.51亿元，同比由盈转亏[26] - 2024年投资收益761.90万元，上年2.73亿元，同比下降约72.1%[26] - 2024年经营活动产生的现金流量净额3.24亿元，上年 -7.65亿元[28] 财务数据 - 2024年12月31日资产总计98.38亿元，2023年为98.56亿元[22] - 2024年12月31日负债合计67.47亿元，2023年为64.60亿元[24] - 2024年12月31日股东权益合计30.91亿元，2023年为33.96亿元[24] - 2024年末流动负债合计44.22亿元，较2023年末增长6%[33] - 2024年末非流动负债合计13.58亿元，较2023年末下降3.34%[33] 股权变动 - 2024年公司向特定对象发行120000000股，每股3.65元，募集资金438000000元[46] - 2024年公司股本年初余额89,923,600元，年末余额1,109,923,600元[36] - 2024年公司资本公积年初511,044,027.1元，年末821,419,425.3元[36] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况等[3] - 审计将焦炭收入确认等列为关键审计事项[7][8] - 审计对关键审计事项采取评估测试内部控制等应对措施[7][8] 会计政策 - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，履约时段按进度确认或时点确认[162][163][164] - 销售商品收入确认：焦炭等以控制权转移确认，重型装备以送达指定地点并取得检测或验收记录确认[166] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关，按特定规则划分[170] 准则执行 - 执行《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》未对公司财务状况和经营成果产生重大影响[189][190]

持续督导 - 持续督导期为2024年4月24日至2024年12月31日[1] - 2024年12月24 - 26日、2025年4月9日进行现场检查[1] 合规情况 - 持续督导期内公司治理、内控和三会运作良好[4] - 信息披露无虚假记载等问题[5] - 与关联方保持独立，无资金违规占用[6] - 募集资金存放和使用合规[8] - 关联交易等方面无重大违法违规[9] 业绩情况 - 2024年度公司归母净利润及扣非归母净利润为负，业绩同比下滑[10] 检查结果 - 现场检查未发现需向证监会和上交所报告的事项[14] 资金情况 - 截至报告出具日，公司募集资金已使用完毕并注销专户[7]

（一）个人基本情况 龙超，汉族，云南富源人，经济学博士，云南财经大学金融研究院教授、博 士研究生导师。曾任云南财经大学金融研究所副所长、金融学院院长。获云南省 哲学社会科学优秀成果奖二等奖两项，主持完成国家自然科学基金课题、云南省 社科基金重点课题和其他咨询课题 10 多项，在国内学术刊物发表学术论文 50 余篇。现任云南神农农业产业集团股份有限公司、云南临沧鑫圆锗业股份有限公 司、云南煤业能源股份有限公司独立董事。另任云南国际信托有限公司、云南大 理市农村商业银行股份有限公司、云南嵩明农村商业银行股份有限公司三家非上 市公司独立董事，云南锡业新材料有限公司外部董事。 （二）独立性情况说明 报告期内，本人严格遵守法律、法规及《公司章程》《公司独立董事制度》 等有关规定，未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东担 任任何职务，与公司及公司主要股东或有利害关系的机构和人员不存在妨碍本人 进行独立客观判断的关系。本人与公司和主要股东之间不存在交易关系、亲属关 系，不存在影响独立性的情况。 云南煤业能源股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为云南煤业能源股份有限公司（以下简称公司）独立董事， ...

云南煤业能源股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为云南煤业能源股份有限公司（以下简称公司）独立董事，2024年，本人 严格按照《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法 律法规、规范性文件及《公司章程》《公司独立董事制度》等有关规定，独立客 观、忠实勤勉地履行职责，通过现场调研与查阅资料等了解和掌握公司生产经营 情况，亲自出席相关会议，在重大事项审议中坚持独立判断，依据专业知识和行 业经验审慎发表意见，切实维护公司和股东尤其是中小股东的合法权益，较好地 发挥了独立董事的作用。现将本人2024年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 报告期内，本人作为独立董事任职境内上市公司家数不超过三家，符合现行 独立董事任职相关规定。同时，本人担任董事会提名、薪酬与考核委员会委员， 担任审计委员会主任委员，且为会计专业人士。 （一）个人基本情况 杨勇，汉族，云南玉溪人，大学学历，高级会计师（正高级），注册会计师。 多年从事注册会计师业务，主持过多家股份公司改制上市和年度会计报表审计工 作，主持或参与了数百户企业的会计报表项目审计，历任云南会计师事务所涉外 部主任、云南亚太会计总公司副总 ...

云南煤业能源股份有限公司 和国忠，纳西族，云南丽江人，硕士研究生学历，正高级经济师。历任云南 省盐务管理局盐政处处长；云南省盐业总公司人事劳资处处长、办公室主任、企 业改革办主任；云南盐化股份有限公司副总经理、董事会秘书；云南龙生茶业股 份有限公司副总经理、董事会秘书；昆明至通企业管理咨询有限公司董事长；云 南临沧鑫圆锗业股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书；领亚电子科技股份 有限公司副总经理、董事会秘书；昆明川金诺化工股份有限公司、云南铜业股份 有限公司、云南能源投资股份有限公司独立董事；云南罗平锌电股份有限公司、 云南嘉缘花木绿色产业股份有限公司独立董事。现任昆明至通企业管理咨询有限 公司合伙人，昆明川金诺化工股份有限公司、云南煤业能源股份有限公司独立董 事。 1 （二）独立性的情况说明 2024 年度独立董事述职报告 作为云南煤业能源股份有限公司（以下简称公司）独立董事，本人严格按照 《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、 规范性文件及《公司章程》《公司独立董事制度》等有关规定，忠实勤勉、独立 客观地履行职责。2024 年，本人通过现场调研、审阅议案、与公司管理层沟通 ...

业绩总结 - 2024年净利润 -662,213,903.86元[3] - 2024年末未分配利润 -840,781,714.28元，未弥补亏损超实收股本1/3[2] - 2024年业绩亏损因行业下行、项目折旧和财务费用增加[3] 未来展望 - 焦化主业建长协降成本，提升省内市场占比[5] - 装备制造拓展业务，与省内企业合作投标[5] - 提升设备管理，推进安全和环保工作[5]