公司股权与业务变更 - 公司拟购买南京工艺100%股份，交易完成后母公司成控股平台，南京工艺成唯一全资子公司，主营业务变更为滚动功能部件研发、生产和销售[10][11] - 和谐股份持有的南京工艺4.71%股份曾出质并司法冻结，截至2025年5月12日已解除[7][46] - 南京工艺四个员工持股平台合计持有7.20%股份，构成一致行动人，交易完成后员工持股平台成上市公司股东[7][18] 业绩数据 - 2023 - 2025年1 - 5月，公司合计收入分别为46271.67、46700.01、18875.49万元，毛利率分别为34.10%、32.14%、30.46%[20] - 2023 - 2025年1 - 5月，南京工艺营业总收入分别为49316.97、49693.22、20181.10万元[116] - 2024年，THK、NSK等在中国大陆丝杠导轨产品合计收入约43.47亿元，市场占有率合计65%，南京工艺收入4.67亿元，市场占有率约6.95%[26] 产品与技术 - 南京工艺滚珠丝杠副、滚动导轨副等产品多项指标国内领先、国际先进，可替代进口同类产品[29][30][32][33][35] - 截至报告出具日，南京工艺参与43项国家科技重大专项，其中10项牵头，参与8项工信部专项[39] - 南京工艺主持4项、参与5项国家标准制定，主持12项、参与20项行业标准制定[39] 债务与担保 - 截至2025年8月31日，非金融机构债务中已取得债权人同意函或已清账部分占比超95%，剩余689.37万元债务暂未取得同意函，占比2.58%[99] - 截至2025年7月31日，南京化纤对合并报表范围内子公司担保余额分别为17.76万美元、2847.50万元等[70] - 上市公司与新工集团约定，置出资产交割日前未取得债权人同意的债务及交割日或之后发生的相关债务，由新工集团承担[68][69] 资产与减值 - 置出资产账面值55738.25万元，评估值为72927.12万元，上海越科评估减值15362.24万元[144] - 上市公司最近三年分别计提减值金额3259.54万元、7729.8万元和26621.83万元[144] - 2022 - 2025年1 - 5月公司及子公司共计提资产减值金额分别为3259.54万元、7729.80万元、26621.83万元和1882.33万元[149] 房产相关 - 莫愁路329号地块证载建筑面积40327.45㎡，改建后实际面积59038.27㎡，净增加约18710.82㎡[101][107] - 南京工艺滨江厂区未办证土地面积约12353.33㎡，未办证房产建筑面积合计7821㎡[126][128] - 预计2026年上半年完成莫愁路329号不动产确权登记手续[112]

业务变更 - 上市公司拟置出原业务资产及负债，注入南京工艺100%股份，业务将变更为滚动功能部件研发、生产及销售[6] 股权情况 - 和谐股份曾质押南京工艺4.71%股份，司法冻结和质押已解除[6] - 南京工艺四个员工持股平台合计持有7.20%股份，构成一致行动人[6] 业绩数据 - 2025年1 - 5月数控机床领域收入12978.70万元，占比68.76%，毛利率27.14%[18] - 2024年数控机床领域收入27249.80万元，占比58.35%，毛利率28.56%[18] - 2023年数控机床领域收入22421.95万元，占比48.46%，毛利率33.67%[18] - 2025年1 - 5月光伏领域收入116.34万元，占比0.62%，毛利率32.68%[18] - 2024年光伏领域收入1852.85万元，占比3.97%，毛利率36.09%[18] - 2023年光伏领域收入9418.20万元，占比20.35%，毛利率30.91%[18] - 2025年1 - 5月半导体领域收入460.59万元，占比2.44%，毛利率39.31%[18] - 2024年南京工艺收入46700.01万元，综合毛利率32.14%[19] 市场地位 - 滚动功能部件行业形成欧洲和日本企业主导的全球竞争格局，国产厂商国际影响力低[21] - 南京工艺在我国机床工具行业滚动功能部件分行业连续10年收入中国大陆排名第一[23] - 2023 - 2024年滚动功能部件行业重点联系企业中，南京工艺销量和销售额均排第一[24] - 国内滚动功能部件市场中，上银科技等4家公司合计市场占有率达65%[25] - 2024年THK中国大陆丝杠导轨收入估算为19.24亿元，市场占有率28.77%[25] - 2024年NSK中国大陆丝杠导轨收入估算为5.71亿元，市场占有率8.54%[25] - 2024年上银科技中国大陆丝杠导轨收入估算为10.29亿元，市场占有率15.39%[25] - 南京工艺2024年市场占有率估算约为6.95%[25] 产品优势 - 滚珠丝杠副最大直径为Ф245mm，国内为Ф200mm，国际为Ф200mm，国内领先、国际先进[28] - 滚动导轨副额定动载荷为1040kN，国内为920.7kN，国际为601kN，国际领先[29] - 同规格滚珠丝杠副多项指标优于日本行业龙头企业[31][32] 客户销售 - 2022年中微公司刻蚀设备产量为618台，南京工艺向其销售607套滚动花键副[36] - 报告期内，南京工艺向中微公司等多家客户有销售收入[36] 科研情况 - 截至核查意见出具日，南京工艺参与43项国家科技重大专项，其中10项担任牵头单位，参与8项工信部专项[38] - 南京工艺主持4项、参与5项国家标准制定，主持12项、参与20项行业标准制定[38] - 南京工艺拥有授权专利84项，其中发明专利23项[38] 财务影响 - 本次交易完成后，上市公司主要财务指标将显著提升[43] 股权质押与债务 - 和谐股份曾质押南京工艺股权并被司法冻结，已解除，法院曾裁决其支付机电集团9532.39万元，截至2025年5月7日已支付7500万元[45] - 截至2025年5月12日，薛军将其持有的和谐股份67%股份质押给机电集团[45] 员工持股平台 - 艺工新合何宇认缴出资0.16万元，出资比例80%；刘丽丽认缴出资0.04万元，出资比例20%[47] - 艺工诚敬朱庆荣认缴出资0.16万元，出资比例80%；王帆认缴出资0.04万元，出资比例20%[47] - 南京工艺员工持股管理委员会相关规定[47] - 截至核查意见出具日，四个员工持股平台权益持有人不涉及控股股东等关联人，员工持股管理委员会不属于关联人[50] 资产情况 - 截至2025年5月31日，置出资产母公司口径多项债务情况[58][59] - 截至2025年8月31日，已取得同意函及清账债务情况[59] - 历史股东应付股利等未取得同意函负债情况[61] - 截至2025年5月31日，公司正在履行的对外担保情况[65] - 南京化纤持有相关股权/股份转让变更登记无实质性法律障碍[73] - 截至2025年5月31日，南京化纤母公司口径房屋建筑物、土地使用权等产权情况[74][76][79] 房产情况 - 南京工艺莫愁路329号地块房产情况及相关政策支持[7][8][9] - “越界·梦幻城”文化创意产业园2023年3月获“国家级文化产业示范园区”授牌[5] - 南京工艺莫愁路房产预计2026年上半年完成不动产确权登记手续[110] - 南京工艺滨江厂区无证房产土地情况及处理进展[122][124][129] 减值情况 - 上市公司最近三年分别计提减值金额3259.54万元、7729.8万元和26621.83万元[139] - 报告期内各公司存货等资产减值情况[142][143][152][154][155][157][159][160][162] 设备评估 - 刮膜蒸发器相关成本费用及设备评估情况[171][172][174][175][176][178][179] 生产线评估 - 金羚纤维素粘胶短纤生产线等生产线评估收益年限等情况[182][191]

业绩总结 - 2025年1 - 5月、2024年度、2023年度公司营业收入分别为20,181.10万元、49,693.22万元、49,316.97万元[8] - 2025年1 - 5月净利润19,602,264.99元，2024年度为410,094,251.96元，2023年度为78,806,754.30元[28] - 2025年1 - 5月基本每股收益0.22元，2024年度为4.56元，2023年度为1.16元[28] 财务数据变化 - 2025年5月31日流动资产较2024年12月31日下降约6.23%，非流动资产增长约12.15%，资产总计增长约3.1%[20] - 2025年5月31日流动负债较2024年12月31日下降约4.14%，非流动负债增长约35.78%，负债合计增长约5.86%[23] - 2025年5月31日股东权益较2024年12月31日增长约1.93%[23] - 2025年5月31日货币资金较2024年12月31日下降约56.25%，应收账款增长约1.52%，存货增长约10.93%[20] 现金流情况 - 2025年1 - 5月经营活动现金流量净额为 - 24,835,931.68元，投资活动为 - 151,049,588.74元，筹资活动为23,692,133.60元[32] - 2024年收回投资收到现金490,000,000.00元，2023年为540,000,000.00元[32] - 2024年取得借款收到现金13,937,151.40元，2025年1 - 5月为25,875,856.83元[32] 股东权益变动 - 2024年本期专项储备提取693,823.53元，使用980,137.6元[35] - 2024年综合收益总额为19,602,264.99元[35] - 2024年本期盈余公积增减变动金额为10,808,539.44元，未分配利润为379,285,712.52元[37] 股权结构 - 截至2025年5月31日，公司股权认缴额和出资额均为9000万元，南京新工投资集团有限责任公司投资比例为52.982%[73] - 2005年底公司改制后南京机电产业（集团）有限公司等三方持股[66] - 2009年南京机床产业（集团）有限责任公司收购股权至持股100%[68] - 2021年公司股东变更为南京艺工智能科技有限公司[68] - 2022年反向吸收合并后股权结构变化[68] 会计政策与核算 - 公司财务报表以持续经营假设为基础，会计核算以权责发生制为基础[74] - 金融资产、负债分类及终止确认条件[98][100][101][103] - 以预期信用损失为基础计提金融资产减值准备[106] - 存货、固定资产、无形资产等核算方法[119][139][145] 税务情况 - 公司2022 - 2023年度按15%缴企业所得税，2024年度因高新收入占比低按25%计缴[184] - 小型微利企业税收政策延续至2027年12月31日[184] - 公司2023 - 2025年5月研发费用据实扣除后再加计100%税前扣除[186] 应收票据与账款 - 2025年5月31日应收票据账面余额149,949,352.43元，坏账准备397,488.64元[195] - 2025年5月31日已质押应收票据合计113,949,840.42元[192] - 2025年5月31日应收账款小计85,308,251.49元，坏账准备4,596,970.72元[199]

交易方案 - 公司拟通过资产置换、发行股份及支付现金购买南京工艺100%股份并募集配套资金[12] - 拟将全部资产、负债与新工集团持有的南京工艺52.98%股份等值部分置换[12] - 向新工集团发行股份购买南京工艺52.98%股份与置出资产差额部分[12] - 向新工基金等发行股份及支付现金购买南京工艺47.02%股份[12] - 向不超35名特定投资者发行股份募集配套资金不超5亿元，不超发行股份购资产交易价100%，发行股份数不超交易前总股本30%，新工集团拟认购不低于1亿元[12][19] 评估与定价 - 评估基准日为2024年12月31日，审计基准日为2025年5月31日，报告期为2023 - 2025年1 - 5月[15] - 拟置出资产评估值72,927.12万元，交易价72,927.12万元；拟置入资产评估值160,667.57万元，交易价160,667.57万元[19] - 拟置出资产增值率为30.84%，拟置入资产增值率为55.89%[21] 财务数据 - 2025年1 - 5月交易前资产总额140,509.10万元，交易后157,647.13万元[37][159] - 2025年1 - 5月交易前归属于母公司所有者净利润 - 9,239.62万元，交易后1,960.23万元[38][159] - 2025年1 - 5月交易前资产负债率77.16%，交易后33.45%[38][159] - 2025年1 - 5月交易前基本每股收益 - 0.25元/股，交易后0.04元/股[38][195] - 2024年度交易前基本每股收益为 - 1.22元/股，交易后为0.73元/股[52] 股权结构 - 交易前总股本366,346,010股，拟发行191,671,909股，交易后（不考虑募资）总股本增至558,017,919股[31][153] - 交易前新工集团持股35.41%，交易后（不考虑募资）持股28.03%，交易后新工集团及下属企业持股42.91%，控股股东和实控人不变[33][155][157] - 交易前轻纺集团持股6.55%，交易后（不考虑募资）持股不变，占比4.30%[33] - 交易前其他公众股东持股57.53%，交易后（不考虑募资）持股不变，占比37.77%[34] 业绩承诺 - 若2025年完成交易，业绩补偿期为2025 - 2027年；若2026年完成，顺延为2026 - 2028年[132] - 若2025年完成交易，业绩承诺资产1在2025 - 2027年承诺租金净收益分别不低于2319.45万元、2433.62万元和2562.33万元[133] - 若2026年完成交易，业绩承诺资产1在2026 - 2028年承诺租金净收益分别不低于2433.62万元、2562.33万元和2689.90万元[133] - 若2025年完成交易，业绩承诺资产2在2025 - 2027年承诺收入分成额分别不低于1235.82万元、970.55万元和769.00万元[134] - 若2026年完成交易，业绩承诺资产2在2026 - 2028年承诺收入分成额分别不低于970.55万元、769.00万元和624.75万元[134] 审批与风险 - 本次交易已获董事会、控股股东、职工代表大会等多项审批通过，尚需上交所审核、中国证监会同意注册及其他必要批准[39][40] - 存在交易被暂停、中止或取消，募集不足或失败，税务，市场竞争等风险[67][72][73][75][76] 股份锁定 - 新工集团、新工基金、机电集团认购发行股份购买资产股份锁定期为36个月[27] - 新工集团认购募集配套资金股份锁定期18个月，其他不超过34名特定投资者认购股份锁定期6个月[29]

资产相关 - 南京工艺莫愁路329号地块证载建筑面积40,327.45m²，改建后房产实际面积59,038.27m²[2] - 南京化纤2024年12月31日净资产账面值55738.25万元，评估值72927.12万元，增值率30.84%[34] - 上海越科本次评估账面净资产17,233.91万元，评估值1,871.68万元[7] - 南京工艺股东全部权益价值资产基础法评估值为160,667.57万元，收益法评估值为160,190.00万元[52] 业绩表现 - 2024年度，上海越科实现收入4971.20万元，较2020年下降78.79%，净利润 - 7588.48万元，较2020年下降229.07%[15][16] - 2024年度南京工艺主营业务收入46,700.01万元，2023年度为46,271.66万元[130] - 2022 - 2024年南京工艺主营业务收入复合增长率为3.33%，2025 - 2029年预测期主营业务收入复合增长率为2.61%[174] 行业环境 - 2021年后国内风电国家补贴政策退出，陆上风机投标均价降幅达55%[16] - 2021 - 2025年我国滚动功能部件市场空间预计CAGR达12%[189] - 2021 - 2026年全球滚动部件市场规模预计年均复合增长率约10.31%[189] 市场交易 - 麦迪科技将于2025年1月出售炘皓新能源100%股权和麦迪电力100%股权[11] - *ST威尔将于2025年6月出售威尔泰仪器仪表及紫竹高新威尔100%股权和部分资产及负债[11] - *ST宝实将于2025年7月将除保留资产以外的全部资产负债与交易对方持有的电投新能源100%股权等值部分置换[11] 业绩承诺与补偿 - 宁波馨聚对上海越科2020 - 2022年业绩承诺三年累计21000.00万元，实际三年累计1412.04万元[27] - 南京化纤收到宁波馨聚业绩补偿款1704.13万元，收到正耘投资业绩补偿款628.94万元，收到大庆飞马业绩补偿款396.82万元[29] 订单情况 - 2025年1 - 6月南京工艺新增订单26,679.65万元，较上年同期增长15.80%[187] - 2025年1 - 8月南京工艺新增订单35,380.53万元[187] - 2025年6月末和8月末南京工艺在手订单金额分别为11241.30万元和10853.69万元[188] 产品数据 - 2024年南京工艺专利数量82项，2023年为68项，专有技术数量均为6项[130] - 滚珠丝杠副2023 - 2029年数量从112,801套升至166,000套，单价0.15 - 0.19万元/套[173][174] - 滚动导轨副2023 - 2029年数量从278,641套升至395,000套，单价0.06 - 0.07万元/套[173][174] 评估相关 - 本次对拟置出资产采用资产基础法评估[35] - 本次交易对南京工艺采用收益法和资产基础法评估，最终采用资产基础法评估结果[47] - 资产基础法增值主要来源于投资性房地产、固定资产和无形资产[47]

业绩数据 - 2025年1 - 5月、2024年度、2023年度营业收入为11,052.49万元、66,250.72万元、47,403.69万元[10] - 2025年1 - 5月、2024年、2023年度粘胶纤维业务收入5,148.27万元、48,075.17万元、33,129.27万元，占比46.58%、72.57%、69.89%[10] - 2025年1 - 5月营业总成本为192,661,095.78元，2024年度为891,682,140.54元，2023年度为662,238,420.67元[24] - 2025年1 - 5月净利润为 - 96,672,527.55元，2024年度为 - 482,569,800.09元，2023年度为 - 227,464,261.27元[24] 资产数据 - 截至2025年5月31日模拟合并财务报表中固定资产减值准备26,506.87万元[12] - 截至2025年5月31日模拟合并财务报表中无形资产减值准备6,155.98万元[12] - 截至2025年5月31日模拟合并财务报表中在建工程减值准备5,092.01万元[12] - 截至2025年5月31日模拟合并财务报表中存货账面余额金额为19,563.99万元[14] - 截至2025年5月31日模拟合并财务报表中存货跌价准备账面余额为7,356.58万元[14] 财务状况 - 2025年5月31日、2024年12月31日、2023年12月31日资产总计分别为1405091039.20元、1484439601.39元、1589729319.33元[21] - 2025年5月31日、2024年12月31日、2023年12月31日负债合计分别为1084190366.64元、1067334791.95元、685102122.59元[23] - 2025年5月31日、2024年12月31日、2023年12月31日股东权益合计分别为320900672.56元、417104809.44元、904627196.74元[23] 股本变化 - 1997年7月4日公司按10:2比例派送红股，总股本增至10,947.48万股[31] - 1999年8月9日公司按10:3比例配售新股，总股本由10,947.48万股增至12,426.72万股[32] - 2000年5月25日公司每10股派送红股3股，总股本由12,426.72万股增至16,154.74万股[32] 重大交易 - 公司拟将全部资产、负债与新工集团持有的南京工艺52.98%股份等值部分置换，再购买剩余47.02%股份[40] - 公司拟向不超35名特定投资者募集配套资金不超5亿元，新工集团拟认购不低于1亿元[40] 会计政策 - 公司采用人民币作为记账本位币[46] - 公司财务报表以持续经营假设为基础编制，自报告期末起12个月内无明显影响持续经营能力因素[42] 税务信息 - 增值税税率为13.00%、9.00%、6.00%、5.00%、3.00%，企业所得税税率为25.00%、20.00% [129] - 江苏越科新材料有限公司2022 - 2025年按15.00%实际税率预缴和申报企业所得税[131] - 江苏羚越新材料科技等符合条件的小微企业，2023 - 2027年按5.00%实际税率预缴和申报企业所得税[131]

交易信息 - 本次交易报告期变更为2023年度、2024年度、2025年1 - 5月[7] - 本次交易由重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金组成[161] - 本次交易构成上市公司重大资产重组，不构成重组上市，构成关联交易[162][163] - 本次交易拟置出原业务资产及负债，注入南京工艺100%股份，重组后主营业务变更为滚动功能部件研发、生产及销售[17] 财务数据 - 2025年1 - 5月、2024年度、2023年度营业总收入分别为20181.10万元、49693.22万元、49316.97万元[87] - 2025年1 - 5月、2024年度、2023年度营业毛利分别为6992.48万元、17850.58万元、18633.08万元[87] - 2025年1 - 5月、2024年度、2023年度利润总额分别为3253.81万元、49117.11万元、10197.02万元[87] - 截至2025年5月31日，南京化纤对紫金信托两笔借款分别为7500万元，对江苏银行借款1000万元，对华夏银行两笔借款分别为2000万元和6000万元[28][29] 股权结构 - 和谐股份持有的南京工艺4.71%股份曾出质并司法冻结，目前已解除[17] - 南京工艺四个员工持股平台合计持有7.20%股份，构成一致行动人[17] - 截至报告期末，公司持有金羚生物基100%股权、羚越新材100%股权、上海越科56.78%股份、古都旅馆100%股权[44] 资产情况 - 截至2025年5月31日，公司母公司口径已取得产权证书的房屋建筑物共计8项[45] - 已取得产权证书的5处房屋建筑物对应的土地使用权及房屋所有权设定了抵押，被担保主债权为7500万元信托贷款[46] - 截至2025年5月31日，公司母公司口径存在尚未取得产权证书的房屋建筑物，包括综合楼914㎡、车库86㎡、脱水机房（污泥脱水工程）986.04㎡[47] - 截至2025年5月31日，公司母公司口径拥有13项已授权专利（9项共有）、8项已获注册商标、2项作品著作权[54] 债务担保 - 截至2024年末，上市公司对子公司若干担保尚未解除[26] - 截至2025年8月31日，已取得债权人同意函及已清账的非金融机构债务金额为26030.26万元，占需取得同意函债务的97.40%[30] - 截至2025年8月31日，暂未取得债权人同意函的债务金额为695.62万元，占需取得同意函债务的2.60%[32] - 上市公司承诺在重组资产交割完成前，办理未解除担保事项的解除或转移手续[41] 审批进展 - 2025年5月26日江苏省国资委原则同意南京化纤本次交易方案[56] - 2025年5月7日本次交易《置入资产评估报告》经江苏省国资委备案[59] - 2025年5月7日本次交易《置出资产评估报告》经新工集团备案[61] 房产情况 - 莫愁路329号地块证载建筑面积40,327.45㎡，改建后实际面积59,038.27㎡，净增加约18,710.82㎡[69][70][76] - 南京工艺莫愁路329号房产共40余栋，预计2026年上半年完成不动产确权登记手续[81] - 南京工艺滨江厂区无证土地面积约12,353.33㎡（约18.53亩）[94] - 南京工艺滨江厂区无证房产建筑面积合计7,821.00㎡[94] 诉讼处罚 - 玛莎公司诉金羚生物基案，一审判决金羚生物返还玛莎公司租金4461706.37元，补偿5544000元[142] - 张海林诉南京化纤社会保险纠纷案，要求南京化纤赔偿损失1324440元及利息5079889.62元[143] - 最近三年，上市公司及其控股子公司受到5万元以上行政处罚仅一起，金羚纤维素已及时足额缴纳罚款[144]

财务数据 - 2025年5月31日货币资金为95,256,680.53元，2024年12月31日为217,803,999.93元[9] - 2025年1 - 5月营业总收入为201,811,011.75元，2024年度为496,932,155.87元[13] - 2025年1 - 5月净利润为19,602,264.99元，2024年度为410,094,251.96元[13] 股本信息 - 截至2025年5月31日，总股本为36,634.601万股，均为流通股份[19] - 截至2025年5月31日，南京新工投资集团有限责任公司投资比例52.982%[25] 重大交易 - 上市公司拟向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金不超过50000万元，新工集团拟认购不低于10000万元[26] - 拟置出资产评估值为72927.12万元，拟置入资产评估值为160667.57万元[27] 资产情况 - 2025年5月31日流动资产合计为696,730,078.95元，2024年12月31日为743,009,118.88元[9] - 2025年5月31日固定资产账面价值为248,426,355.93元，2024年12月31日为260,344,151.92元[167] - 2025年5月31日在建工程账面价值合计143,678,674.51元，2024年12月31日为88,740,606.24元[171] 负债情况 - 2025年5月31日应付票据为156,646,956.29元，2024年12月31日为101,198,223.24元[11] - 2025年5月31日流动负债合计为358,379,624.67元，2024年12月31日为373,807,884.69元[11] - 2025年5月31日长期借款为39813008.23元，2024年12月31日为13937151.40元[190] 经营成果 - 2025年1 - 5月主营业务收入为188,754,852.65元，成本为131,259,058.67元[197] - 2025年1 - 5月其他业务收入为13,056,159.10元，成本为627,199.21元[197] - 2025年1 - 5月税金及附加合计为4,225,640.32元，较2024年度减少[199]

业绩总结 - 公司最近三年净利润持续为负，分别计提减值金额3259.54万元、7729.8万元和26621.83万元[4] - 贸易商模式收入金额分别为12182.83万元和15729.85万元，占比分别为26.33%、33.68%[149] - 报告期各期主营业务收入分别为46271.66万元、46700.01万元和18876.39万元[161] 资产减值 - 置出资产账面值55738.25万元，评估值为72927.12万元，评估增值源于南京六合土地使用权增值[4] - 上海越科本次评估减值15362.24万元，与2020年评估差异较大[4] - 最近三年及一期，公司及子公司共计提资产减值金额分别为3259.54万元、7729.80万元、26621.83万元和1882.33万元[7] 行业数据 - 2023年末，国内莱赛尔产能57.8万吨/年，海外39万吨/年，全球合计96.8万吨/年，2023年表观消费量39.7万吨[95] - 2023年末，莱赛尔纤维行业CR3达到71.3%，赛得利（中国）远端规划产能75万吨/年[95] - 2024年粘胶短纤销售价格有所回升但仍处低位，2025年1 - 8月价格下滑后小幅回升[94] 产品销售 - JF大型重载滚珠丝杠副销量增长41.54%，单价下降19.10%；DK高速精密滚珠丝杠副销量增长154.30%，单价下降32.95%[161] - DK大导程高速滚珠丝杠副2024年销量上升65.00%，单价下降19.92%[162] - FF内循环浮动式滚珠丝杠副2024年销量增长14.71%，单价下滑17.65%，收入下降718.26万元[162] 客户采购 - 2025年1 - 5月青岛高测科技向公司采购48.51万元，2024年采购642.78万元，2023年采购3676.24万元[180] - 2025年1 - 5月浙江晶盛机电向公司采购19.74万元，2024年采购479.15万元，2023年采购2521.86万元[180] - 2025年1 - 5月南京蓝昊智能向公司采购352.67万元，2024年采购1360.43万元，2023年采购1097.29万元[180] 收入确认 - 直销 - 外销模式中，FOB模式装船报关后控制权转移，EXW模式交付货物给客户或承运人时完成交货控制权转移；贸易商业务客户签收确认时控制权转移[184] - 新收入准则下销售合同包含的履约义务属于在某一时点履行，公司按准则五项条件确认收入[184] - 南京工艺签收确认收入符合《企业会计准则》规定，现行收入确认政策与同行业可比公司一致，符合行业惯例[186][187] 市场策略 - 贸易商模式收入增长因公司应对外部环境变化的市场开发策略[190] - 2023年贸易商模式销售收入12182.83万元，2024年为15729.85万元[193] - 2023 - 2024年一季度销售收入占比较小，其余三季较平均，因一季度受春节等因素影响生产交付放缓[193]

市场扩张和并购 - 公司拟购买南京工艺装备制造股份有限公司100%股份并募集配套资金[1] - 本次交易构成关联交易，关联董事需回避表决[1] 交易相关安排 - 交易审计基准日更新至2025年5月31日[2] - 同意将审计报告和备考审阅报告用于信息披露和申报材料[3] 法规与议案 - 《9号指引》与《重组管理办法》修改施行，相关议案需修改[4] - 公司认为交易符合相关规定，同意交易事项及董事会安排与议案[4] - 同意相关议案无需提交股东大会审议[4]