中证细分食品指数成分股调整 - 2023年12月15日，中证细分食品指数（000815.CSI）完成成分股定期调整，成分股总数维持50只不变 [1] - 新纳入的4家公司为会稽山、技源集团、一鸣食品、安德利 [1] - 被剔除的4家公司为伊力特、广州酒家、三全食品、云南能投 [1] 相关ETF持仓与规模 - 跟踪该指数的ETF共有3只，其中规模最大的为食品饮料ETF（515170.SH），规模达61.56亿元人民币 [1] - 食品饮料ETF已完成调仓，其持仓中新纳入的4家公司合计权重为0.74% [1] 指数编制规则 - 中证细分产业主题指数系列包含细分食品、细分有色等7条指数 [1] - 各指数从相关细分产业中选取规模较大、流动性较好的50只证券作为样本 [1] - 成分股筛选标准基于过去一年的日均成交额与日均总市值排名，排名落后可能被剔除 [1] - 被剔除的证券若后续符合规则，仍有机会被再次纳入指数 [1]

董事会会议决议 - 广州酒家第四届董事会第三十九次会议于2025年12月11日召开，会议应参加表决董事7人，实际表决董事7人，会议由董事长徐伟兵主持，所有议案均获通过 [2][7] 激励计划调整事项 - 因实施2024年度利润分配（每10股派发现金红利4.80元）和2025年前三季度利润分配（每10股派发现金红利1.00元），公司对激励计划的行权价格和授予价格进行了调整 [3][52] - 调整后，股票期权行权价格由16.05元/份下调至15.47元/份，限制性股票授予价格由8.83元/股下调至8.25元/股 [3][48][55][57] - 因18名激励对象离职、不再适合参与或个人放弃，公司对首次授予的激励对象名单及数量进行了调整 [4][57] - 调整后，首次授予激励对象人数由227人减少至209人，首次授予权益总量由828.00万股减少至768.00万股 [4][48][49][57] - 其中，首次授予的股票期权数量由331.20万份调整为307.20万份，首次授予的限制性股票数量由496.80万股调整为460.80万股 [4][57] 激励计划首次授予 - 董事会确定2025年12月11日为首次授予日，向209名激励对象授予股票期权307.20万份（行权价15.47元/份）和限制性股票460.80万股（授予价8.25元/股） [8][66][76] - 首次授予权益总量为768.00万股 [66][76] - 股票来源：股票期权为定向发行A股，限制性股票来源于公司回购专用证券账户中的A股普通股 [28][77] - 股票期权有效期最长不超过72个月，等待期分别为24、36、48个月，等待期内不得转让、担保或偿债 [29][77] - 限制性股票有效期最长不超过72个月，限售期分别为24、36、48个月，限售期内不得转让、担保或偿债 [32][78] 激励计划预留授予 - 董事会确定2025年12月11日为预留授予日，向9名激励对象授予股票期权13.80万份（行权价17.14元/份）和限制性股票20.70万股（授予价9.43元/股） [9][13][39] - 预留授予权益总量为34.50万股 [13][25] - 原计划预留授予权益为207.00万股（股票期权82.80万份，限制性股票124.20万股），本次实际授予后，剩余172.50万股权益（股票期权69.00万份，限制性股票103.50万股）作废失效 [9][35] 财务影响测算 - **首次授予部分**：经测算，授予的307.20万份股票期权与460.80万股限制性股票合计需摊销的总费用为5047.30万元 [89] - **预留授予部分**：经测算，授予的13.80万份股票期权与20.70万股限制性股票合计需摊销的总费用为190.16万元 [43] - 上述激励成本将在管理费用中列支，公司认为该计划带来的业绩提升将远高于费用增加 [44][89] 授予条件与合规性 - 董事会及薪酬与考核委员会经核查，认为公司和激励对象均未出现不得授予权益的情形，授予条件已经成就 [22][38][76] - 激励对象均为公司（含控股子公司）的高级管理人员、核心职能管理人员及核心骨干，不包括独立董事及持股5%以上的主要股东或实际控制人及其近亲属 [37][38][84] - 法律顾问及独立财务顾问认为，本次激励计划的调整、授予事项已履行必要程序，符合相关法律法规规定 [45][61][90][91]

股票期权授予 - 首次授予总数307.20万股，占权益总数40.00%，占股本总额0.54%[1] - 财务总监卢加获授3.20万股，占权益总数0.42%，占股本总额0.01%[1] - 208名人员获授304.00万股，占权益总数39.58%，占股本总额0.53%[1] 限制性股票授予 - 首次授予总数460.80万股，占权益总数60.00%，占股本总额0.81%[2] - 财务总监卢加获授4.80万股，占权益总数0.63%，占股本总额0.01%[2] - 208名人员获授456.00万股，占权益总数59.38%，占股本总额0.80%[2]

激励计划基本信息 - 首次权益授予日为2025年12月11日[2] - 首次权益授予数量为768.00万股，含股票期权307.20万份、限制性股票460.80万股[2] - 股票期权行权价格为15.47元/份，限制性股票授予价格为8.25元/股[2] - 激励对象为209名[2] 激励计划时间节点 - 2025年3月19日召开相关董事会和监事会会议审议议案[3][4] - 2025年10月28日披露激励计划获广州市国资委批复公告[4] - 2025年11月13日披露激励对象名单公示情况说明及核查意见[5] - 2025年11月18日召开临时股东大会审议通过议案并披露自查报告[6] - 2025年12月11日召开董事会会议审议通过调整及授予相关议案[6][7] 激励计划条款 - 股票期权和限制性股票有效期最长均不超过72个月[13][14] - 股票期权等待期分别为24、36、48个月，行权比例均为1/3[13][14] - 限制性股票限售期分别为24、36、48个月，解除限售比例均为1/3[15][16][17] 激励对象获授情况 - 财务总监卢加获授股票期权3.20万股，占首次授予权益总数0.42%，占股本总额0.01%[17] - 核心职能管理人员等获授股票期权304.00万股，占首次授予权益总数39.58%，占股本总额0.53%[17] - 财务总监卢加获授限制性股票4.80万股，占首次授予权益总数0.63%，占股本总额0.01%[18] - 核心职能管理人员等获授限制性股票456.00万股，占首次授予权益总数59.38%，占股本总额0.80%[18] 激励计划调整 - 本次激励计划首次授予总量由828.00万股调整为768.00万股[20] 费用计算 - 股票期权公允价值计算采用B - S模型，标的股价16.93元/股等[26] - 限制性股票每股股份支付公允价值为授予日公司股票市场价格与授予价格之差[26] - 首次授予合计需摊销总费用5047.30万元[27] - 2025 - 2029年每年股票期权与限制性股票摊销费用[27] 合规情况 - 律所和财务顾问认为激励计划调整及授予等事项符合相关规定[30][31] - 公司参与激励计划的高级管理人员在限制性股票授予日前6个月无买卖公司股票行为[23]

激励计划调整 - 股票期权行权价格由16.05元/股调整为15.47元/股[2] - 首次授予权益总量由828.00万股调整为768.00万股[2] - 限制性股票授予价格由8.83元/股调整为8.25元/股[4] - 首次授予激励对象人数由227人调整为209人[4] - 首次授予的股票期权数量由331.20万份调整为307.20万份[10] - 首次授予的限制性股票数量由496.80万股调整为460.80万股[10] 分红信息 - 2024年度向全体股东每10股派发现金红利4.80元（含税）[9] - 2025年前三季度向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税）[9] 会议相关 - 2025年3月19日召开第四届董事会第三十三次会议审议激励计划议案[2] - 2025年12月11日召开第四届董事会第三十九次会议审议调整激励计划事项议案[7] 公告内容 - 公告含第四届董事会第三十九次会议决议[16] - 公告含董事会薪酬与考核委员会第十二次会议决议[17] - 公告含法律意见书[17] - 公告含独立财务顾问报告[17] 其他 - 公告日期为2025年12月12日[18]

人员激励 - 核心职能管理人员和核心骨干9人获授股票期权13.80万股，占预留授予权益40.00%、股本0.02%[1] - 核心职能管理人员和核心骨干获授限制性股票20.70万股，占预留授予权益60.00%、股本0.04%[2] 人员信息 - 核心职能管理人员和核心骨干包括郭伟雄、胡蓉等9人[3]

激励计划时间节点 - 2025年3月19日召开第四届董事会第三十三次会议审议激励计划议案[3] - 2025年10月28日披露激励计划获广州市国资委批复公告[4] - 2025年11月18日召开2025年第二次临时股东大会审议通过激励计划议案[6] - 2025年12月11日召开第四届董事会第三十九次会议审议激励计划议案，为预留授予日[6] - 公告发布时间为2025年12月12日[30] 激励计划授予情况 - 预留授予数量为34.50万股，含股票期权13.80万份、限制性股票20.70万股[2] - 激励对象为9人[2] - 股票期权行权价格为17.14元/份，限制性股票授予价格为9.43元/股[2] - 预留授予部分69.00万份股票期权和103.50万股限制性股票作废失效[11] 激励计划有效期与期限安排 - 股票期权和限制性股票有效期最长均不超过72个月[13][15] - 股票期权等待期为24、36、48个月，行权比例均为1/3[13][14] - 限制性股票限售期为24、36、48个月，解除限售比例均为1/3[15][16] 激励对象获授情况 - 9名核心职能管理人员等获授股票期权13.80万股，占预留授予权益40.00%，占股本0.02%[16] - 9名核心职能管理人员等获授限制性股票20.70万股，占预留授予权益60.00%，占股本0.04%[17] 费用摊销情况 - 预留授予权益合计需摊销总费用190.16万元[24] - 2025 - 2029年股票期权摊销费用分别为0.68、12.61、12.29、6.58、2.75万元[24] - 2025 - 2029年限制性股票摊销费用分别为3.01、56.06、54.67、29.26、12.24万元[24] - 2025 - 2029年合计摊销费用分别为3.69、68.67、66.97、35.84、15.00万元[24] 其他情况 - 标的股价为16.93元/股，行权价格为17.14元/股[22] - 有效期4年，历史波动率为16.0827%，无风险利率为1.5020%，股息率为0%[22][23] - 北京市金杜（广州）律师事务所认为授予等事项符合规定[26][27] - 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司认为激励计划相关事项符合规定[28] - 备查文件包括董事会决议、法律意见书、独立财务顾问报告等[29]

公司股权激励计划授予详情 - 公司于2025年12月11日召开董事会，审议通过了向2025年股票期权与限制性股票激励计划激励对象首次授予的议案 [2] - 董事会确定2025年12月11日为首次授予日，向209名激励对象授予股票期权307.20万份，行权价格为15.47元/份 [2] - 同时向激励对象授予限制性股票460.80万股，授予价格为8.25元/股 [2]

公司股权激励计划授予详情 - 公司董事会确定2025年股票期权与限制性股票激励计划的授予条件已经成就 [1] - 公司确定2025年12月11日为激励计划的首次授予日 [1] - 公司向209名符合条件的激励对象授予股票期权307.20万份，行权价格为15.47元/份 [1] - 公司向同一批激励对象授予限制性股票460.80万股，授予价格为8.25元/股 [1]

激励计划流程 - 2025年3月19日董事会、监事会审议通过激励计划相关议案[11][12] - 2025年10月28日激励计划获广州市国资委批复[12] - 2025年11月18日股东大会审议通过激励计划[13] 分红情况 - 2024年度每10股派现金红利4.80元（含税），2025年前三季度每10股派1.00元（含税）[15] 权益调整 - 股票期权行权价由16.05元/份调为15.47元/份，限制性股票授予价由8.83元/股调为8.25元/股[15] - 首次授予激励对象由227人调为209人，总量由828.00万股调为768.00万股[16][17] - 首次授予股票期权数量由331.20万份调为307.20万份，限制性股票由496.80万股调为460.80万股[17] - 预留权益207.00万股，实际预留授予34.50万股，172.50万股作废[17][23] 授予情况 - 首次授予日为2025年12月11日，数量768.00万股，含股票期权307.20万份、限制性股票460.80万股[22] - 预留授予日为2025年12月11日，数量34.50万股，含股票期权13.80万份、限制性股票20.70万股[23] 人员分配 - 核心职能管理人员、核心骨干获授13.80万股股票期权，占预留授予权益40.00%，占股本总额0.02%[25] - 核心职能管理人员、核心骨干获授20.70万股限制性股票，占预留授予权益60.00%，占股本总额0.04%[26] 合规情况 - 公司和激励对象未出现不能授予情形，激励计划授予条件已成就[20] - 独立财务顾问认为激励计划调整等事项合规[29]