审计相关 - 续聘毕马威华振为2025年度审计机构，审计费用160万元含税[2] 员工持股与股份期权 - 2023年第一期员工持股计划第二个归属期642名持有人份额888,453股，占持股总数21.78%，占总股本0.19%[6] - 2021 - 2023年三期股票期权行权价格均下调[14] 利润分配 - 2025年半年度每股派发现金红利0.15元含税[14] 会议表决 - 多项议案表决通过[3][7][15]

决策审议 - 2025年9月12日审议通过调整股票期权行权价格议案[1] - 2025年第一次临时股东大会通过2025年半年度利润分配预案[5] 激励计划 - 2021 - 2023年分别通过三期股票期权激励计划相关议案[1][2][4] 行权价格 - 2021 - 2023年激励计划调整后行权价格分别为111.06、73.63、55.23元/份[6] 其他 - 本次调整对财务和经营无实质性影响[7] - 国浩律师认为本次调整符合规定[9]

激励计划审议 - 2021年10月11日审议通过2021年第三期股票期权激励计划相关议案[11] - 2022年4月7日审议通过2022年第一期激励计划相关议案[14] - 2023年7月20日审议通过2023年第一期激励计划相关议案[15][16] 投票权征集 - 2021年10月13日公告独立董事公开征集投票权[12] - 2022年4月9日公告独立董事公开征集投票权[14] - 2023年7月22日公告独立董事公开征集投票权[17] 激励对象公示 - 2021年10月12 - 21日公示2021年第三期激励计划激励对象名单[12] - 2022年4月9 - 18日公示2022年第一期激励计划激励对象名单[15] - 2023年7月22 - 31日对拟激励对象名单及职位进行公示[17] 股东大会决议 - 2021年第四次临时股东大会审议通过2021年第三期激励计划相关议案[13] - 2022年第一次临时股东大会审议通过2022年第一期激励计划相关议案[15] - 2023年第二次临时股东大会审议通过激励计划相关议案[18] 其他事项 - 2025年9月12日审议通过调整股票期权行权价格议案[19] - 2025年第一次临时股东大会通过2025年半年度利润分配预案，每股派0.15元（含税）[21] - 2021年第三期激励计划行权价格调整后为111.06元/份[21] - 2022年第一期激励计划行权价格调整后为73.63元/份[21] - 2023年第一期激励计划行权价格调整后为55.23元/份[21]

提名委员会组成与任期 - 成员由3名公司董事组成，独立董事应过半数[7] - 任期与同届董事会一致，委员任期届满可连选连任[8] 会议相关规定 - 会议须提前3日通知全体委员，紧急情况除外[18] - 应由三分之二以上委员出席方可举行[19] - 决议须经全体委员过半数通过[20] 人员选任与职责 - 选任董事、高管需提前一至两个月提建议和材料[16] - 负责拟定选任标准和程序，进行遴选、审核并提建议[10] 其他 - 委员连续两次不出席会议，董事会可罢免其职务[19] - 形成决议后提交董事会备案或审议通过后实施[15] - 工作条例由董事会审议通过之日起实施并负责解释修改[26][27]

会计师事务所选聘决策 - 聘用或解聘需经审计委员会过半数同意，提交董事会审议，由股东会决定[6] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[10] 选聘评价要素 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[7] 人员轮换 - 审计项目合伙人、签字注册会计师满5年，之后连续5年不得参与[9] 资料保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[12] 其他事项 - 采用竞争性谈判、公开招标等方式保障公平公正[6] - 续聘时审计委员会需评价，否定则改聘[6] - 聘任期内可合理调整审计费用[12] - 应在年报披露服务年限、审计费用等信息[9] - 拟聘任事务所近3年有问题需谨慎关注[11]

反舞弊制度 - 公司制定反舞弊管理制度防范舞弊[6] - 明确舞弊定义及责任归属[8][10] - 审计委员会指导，审计部负责具体工作[11] - 以“预防为主、查处为辅”开展工作[12] - 发生舞弊需评估改进内控并处罚违规者[21]

人员信息申报 - 新任董事和高管任职通过后2个交易日内申报个人信息[9] - 现任董事和高管信息变化或离任后2个交易日内申报或更新[9] 持股变动报告与限制 - 董事和高管持股变动除特定情况外1个交易日内报告[9] - 任期内和届满后6个月内每年减持不超总数25%[11] - 持股不超1000股可一次全部转让[12] - 上市交易1年内、离职后6个月内股份不得转让[13] 股票买卖限制 - 年报、半年报公告前15日内不得买卖[15] - 季报、业绩预告等公告前5日内不得买卖[15] 违规处理 - 违规所得收益归公司所有[16] - 违规由证监会按《证券法》处罚[19] 董事会秘书职责 - 管理相关人员身份及持股数据信息[20] - 办理个人信息网上申报[20] - 定期检查买卖股票披露情况[20] 制度相关 - “以上”含本数，“超过”不含本数[22] - 未尽事宜依规定和章程执行[22] - 抵触时按新规定执行[22] - 由董事会负责解释和修订[23] - 经董事会审议通过之日起施行[24]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会由三名公司董事组成，独立董事应过半数[8] 人员补选 - 委员辞职或免职致独立董事比例不符规定，公司应60日内完成补选[11] 会议安排 - 每会计年度结束后四个月内，至少召开一次定期会议[17] - 主任接到临时会议提议后10日内应召集和主持会议[17] - 会议应提前3日通知，紧急情况可口头通知并立即召开[17] 会议要求 - 应由三分之二以上委员出席方可举行[22] - 所作决议应经全体委员过半数通过[22] 档案保存 - 会议记录和决议书面文件保存期不少于10年[23]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[9] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[9] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[9] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[10] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[10] 档案管理 - 内幕信息知情人档案及备忘录至少保存10年[18] - 首次公开披露后5个交易日内提交档案和备忘录[18] - 筹划重大资产重组首次披露时报送知情人档案[20] 信息流转 - 内幕信息发生时知情人1个工作日内告知董秘[21] - 董秘审核登记表后归档并备案[22] - 内部流转需原持有方负责人批准并备案[24] - 对外提供需董秘批准并备案[24] - 向行政机关报送走保密渠道并登记[24] 违规处理 - 股东擅自披露信息公司保留追责权利[27] - 知情人泄露或交易董事会给予处罚[28] - 自查和处罚结果报深圳证监局和上交所备案[28] 制度施行 - 本制度自董事会审议通过之日起施行[32]

审计制度与组织 - 公司实行内部审计制度，对董事会负责，向审计委员会报告[7] - 审计部是专职机构，业务向董事长及审计委员会报告，行政向首席执行官报告[10] 人员与报告要求 - 审计部应配备符合要求人员，遵守职业道德[8][12] - 提交年度和半年度内部审计业务工作报告[14] - 至少每季度向审计委员会报告工作情况[16] 审计工作范围 - 审计业务包括经营、绩效、财务等多种类型[20] - 咨询服务分正式、非正式等类别[20][21] 审计权限与流程 - 经费和预算经审定批准，由财务保证[22] - 自主确定审计项目和对象，可委派人员审计[21] - 审计前三天发通知书，可多种方式结合审计[25] 审计报告与反馈 - 外勤结束十四工作日拟定初稿，被审计单位七日内反馈[28] - 不服可申请复议，变更或撤销须董事会批准[28][29] 质量控制与评价 - 建立内部审计质量控制政策和程序[31] - 内外部评价检测总体有效性，外部至少每五年一次[31][32] 奖惩与制度施行 - 对违规人员有建议处罚权，违规审计人员将受处分[34] - 制度自董事会审议通过之日起施行[37]