规范运作检查 - 东吴证券于2025年3月21 - 25日对圣晖集成2024年度规范运作情况现场检查[1] 公司合规情况 - 公司制度健全，三会履职，内控有效[4] - 报告公告符合规定，与控股股东独立，无违规资金往来[5][6] - 募集资金使用合规，关联交易及投资依规，无对外担保[8][9] 建议与结果 - 建议严格执行信披制度，强化募资使用规范[12] - 检查未发现需向监管报告事项，各方配合积极[13][15]

募集资金情况 - 2022年9月29日公司首次公开发行A股2000万股，每股发行价27.25元，募集资金总额5.45亿元，净额4.8534716034亿元[1] - 募集资金初始存放金额为5.045518868亿元，存放于华夏银行、浦发银行、建设银行苏州分行[4] - 截至2024年12月31日，公司使用募集资金4.6913373718亿元，使用部分闲置募集资金现金管理1800万元，使用资金占初始存放金额比例为96.55%[5] - 2024年度公司募集资金使用1091.996988万元，以前年度累计使用4.582137673亿元[6] - 使用暂时闲置募集资金进行现金管理理财收益225.914347万元，募集资金账户利息收入扣除手续费净额108.686389万元[6] - 截至2024年12月31日，仅建设银行苏州分行募集资金专户有余额153.63158万元，其余已销户[10] 资金使用安排 - 2022年公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金610.52506万元[13] - 2024年度，募集资金无置换情况，也不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况[15] - 2022年拟使用不超4亿元闲置募集资金进行现金管理，额度有效期12个月[16] - 2023年同意使用不超3000万元闲置募集资金进行现金管理，额度有效期12个月[17] - 2024年同意使用不超2000万元闲置募集资金进行现金管理，额度有效期12个月[17] - 截至2024年12月31日，现金管理未到期金额1800万元，累计已到期金额1600万元[17] 项目进度与投资调整 - “营销与服务网络建设项目”预定可使用状态日期由2023年10月延至2024年10月[19] - “研发中心建设项目”预定可使用状态日期由2025年1月延至2025年12月[20] - “营销与服务网络建设项目”总投资金额由2230.80万元变为2866.65万元[25] - “研发中心建设项目”总投资额由4000万元调整为4229.31万元[26] 各项目投资情况 - 2024年度募集资金总额为48,534.72万元，本年度投入1,092.00万元，累计投入46,913.37万元[37] - 补充洁净室工程配套营运资金项目承诺投资43,764.42万元，累计投入43,988.47万元，投入进度100.51%[37] - 研发中心建设项目承诺投资2,539.50万元，本年度投入456.01万元，累计投入686.65万元，投入进度27.04%[37] - 营销与服务网络建设项目承诺投资2,230.80万元，本年度投入635.99万元，累计投入2,238.25万元，投入进度100.33%，2024年9月已完成投入[37][41][43] - 补充洁净室工程配套营运资金项目截至2023年12月31日利息收益共226.36万元，导致实际投入高于承诺投资[39] - 营销与服务网络建设项目截至2024年12月31日利息收益共36.78万元，导致实际投入高于承诺投资[40] 审核意见 - 会计师事务所认为公司2024年度募集资金存放与使用情况报告如实反映实际情况[31] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放和使用符合相关规定，无违规情况[32][33] 其他情况 - 报告期内变更用途的募集资金总额为0[37] - 变更用途的募集资金总额比例为0[37] - 募集资金投资项目实施地点及实施方式变更情况需参见相关内容[38] - 变更原因等说明参见相关文档[44] - 变更后的项目可行性未发生重大变化[44]

会议决策 - 2025年第一次独立董事专门会议通过日常关联交易事前审核[2] - 2025年3月28日多会议通过相关议案[3][5][6] 关联交易数据 - 2024年关联房屋租赁预计410万元，实际347.07万元[7] - 2025年预计510万元，1 - 2月已发生57.72万元[8] 苏州冠礼情况 - 苏州冠礼注册资本2332.7366万美元，台企持股86.59%[9] - 2024年底资产264896.81万元，净利润16604.04万元[11]

会议召开情况 - 报告期内召开8次董事会、3次股东大会，独立董事均亲自出席[4] - 召开7次审计等各类委员会会议，独立董事按时参加[5][6] - 独立董事参加2024年第三季度业绩说明会与投资者互动[9] 合规与决策 - 独立董事认为本年度关联交易表决合法、定价合理[12] - 2024年8月审议通过控股股东变更同业竞争承诺事项[13] 公司运营情况 - 报告期内无收购或被收购、更换财务负责人等情况[14][17] - 严格履行信息披露义务，建立完备内部控制制度[15] 审计与薪酬 - 续聘信永中和为2024年度审计机构[16] - 董事、高管薪酬符合规定，按考核结果发放[20] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职并提供建设性意见[22]

会议情况 - 报告期内召开8次董事会、3次股东大会[4] - 召开7次审计、1次战略、1次薪酬会议[5] - 召开2次独立董事专门会议[6] 业绩交流 - 独立董事参加2023 - 2024多期业绩说明会[9] 决策审议 - 2024年8月审议间接控股股东变更同业竞争承诺议案[13] - 2023年股东大会通过续聘信永中和为2024审计机构[16] 合规情况 - 报告期内无收购、更换财务负责人等情况[14][17] - 无会计政策等重大变更情况[18] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职提建议[21]

会议召开情况 - 报告期内召开8次董事会、3次股东大会[4] - 召开7次审计委员会会议等各类委员会会议[5][6] 独立董事履职 - 独立董事出席会议无缺席，参加业绩说明会交流[4][9] - 2025年将继续履职提建设性意见[23] 公司事项决策 - 续聘信永中和为2024年度审计机构[17] - 审议通过控股股东变更同业竞争承诺议案[13] 公司情况说明 - 报告期内无收购、更换财务负责人等情况[14][18] - 无会计政策等重大变更及股权激励计划变更[19][21]

财务报告审计与责任声明 - 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[5] - 公司负责人梁进利、主管会计工作负责人陈志豪及会计机构负责人萧静霞保证年度报告中财务报告真实、准确、完整[5] - 公司董事会、监事会及相关人员保证年度报告内容真实、准确、完整，承担法律责任[3] - 不存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告真实性、准确性和完整性的情况[9] 公司基本信息 - 公司注册地址和办公地址均为苏州高新区浒墅关经济开发区石林路189号[18] - 公司网址为www.acter.com.cn，电子信箱为acter.china@acter.com.cn[18] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入20.08亿元，较上年同期减少0.06%；归属于上市公司股东的净利润1.14亿元，较上年同期减少17.45%[22] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产11.10亿元，较上年同期末增加2.60%；总资产19.53亿元，较上年同期末增加2.53%[22] - 2024年基本每股收益1.14元/股，较上年同期减少17.99%；加权平均净资产收益率10.56%，较上年减少3.11个百分点[23] - 2024年第一至四季度营业收入分别为3.53亿元、5.78亿元、5.15亿元、5.61亿元[24] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为0.18亿元、0.39亿元、0.17亿元、0.40亿元[24] - 2024年非流动性资产处置损益为 - 8175.93元，2023年为52564.23元，2022年为237578.33元[25] - 2024年计入当期损益的政府补助（特定除外）为433289.18元，2023年为3731552.00元，2022年为3524827.14元[25] - 2024年除套期保值外金融资产和负债相关损益为117673.57元[25] - 2024年其他营业外收入和支出为317988.82元，2023年为 - 811609.16元，2022年为 - 840019.94元[26] - 2024年非经常性损益合计82968.23元，2023年为2529133.12元，2022年为9404467.01元[26] - 结构性存款金额为50,025,000.00元，上海合晶战略投资金额为12,947,918.04元，应收款项融资本期为3,572,953.18元，上期为2,499,031.97元，减少1,073,921.21元[29] - 2024年度公司营收规模与上年同期基本持平[32] - 2024年度公司实现营业收入200,769.73万元，同比下降0.06%；归属于上市公司股东净利润114,402.31万元，同比下降17.45%；主营业务毛利率为12.51%，较上年减少0.82个百分点[58] - 营业收入20.077亿元，较上年同期减少0.06%[66] - 营业成本17.55亿元，较上年同期增加0.93%[66] - 销售费用678.177万元，较上年同期减少14.74%[66] - 研发费用3352.97万元，较上年同期增加33.47%[66] - 经营活动产生的现金流量净额为-370.815万元，较上年同期减少102.78%[66] - 投资活动产生的现金流量净额为-7831.53万元，较上年同期减少173.3%[66] - 少数股东损益270.746万元，较上年同期增加83.76%[66] - 外币报表折算差额为-375.648万元，较上年同期减少1394.06%[67] - 公司合计营业收入20.05亿元，同比增长12.51%，营业成本17.54亿元，同比增长0.89%，毛利率减少0.82个百分点[71][72] - 2024年销售费用6781770.06元，占营收比重0.34%，较上年同期降14.74%；管理费用62519012.85元，占比3.11%，同比增5.62%；研发费用33529705.96元，占比1.67%，同比增33.47%；财务费用 -10917383.30元，占比 -0.54%[77] - 本期费用化研发投入33529705.96元，研发投入总额占营业收入比例1.67%，资本化比重为0[79] - 经营活动现金流净额本期 -3708149.80元，上年同期133522931.23元，变动比例 -102.78%；投资活动现金流净额本期 -78315303.53元，上年同期106839659.13元，变动比例 -173.30%；筹资活动现金流净额本期 -57173481.03元，上年同期 -75002375.36元，变动比例 -23.77%[82] - 货币资金本期期末数575382706.17元，占总资产比例29.47%，较上期期末降20.36%[83] - 应收账款本期期末数362233577.57元，占总资产比例18.55%，较上期期末降8.73%[84] - 合同资产本期期末数565904050.40元，占总资产比例28.98%，较上期期末增33.19%[84] - 应付账款本期期末数598788193.06元，占总资产比例30.67%，较上期期末降4.93%[84] - 应交税费本期期末数15374255.49元，占总资产比例0.79%，较上期期末增92.64%[84] - 一年内到期的非流动负债为2,421,048.35元，同比增加38.50%[85] - 租赁负债为1,585,929.64元，同比减少26.26%[85] - 预计负债为11,183,840.39元，同比减少0.97%[85] - 长期应付职工薪酬为65,569.85元，同比减少89.63%[85] - 递延所得税负债为17,711,782.30元，同比增加22.18%[85] - 境外资产为531,547,073.79元，占总资产的比例为27.22%[87] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年度国内市场主营业务收入同比上年减少15.45%，海外市场主营业务收入同比上年增加55.39%[31] - 2024年度主营业务收入中，IC半导体行业营收占比59.54%，同比下降11.31%；精密制造行业营收占比30.93%，同比增加28.99%；光电及其他行业营收占比9.53%，同比增加6.56%[59] - 2024年度主营业务收入中，系统集成工程营收占比48.50%，同比下降35.89%；二次配工程营收占比14.38%，同比增加43.21%；其他机电安装工程营收占比35.41%，同比增加156.99%；设备销售营收占比1.71%，同比增加194.88%[59] - 2024年度主营业务收入中，境内收入13.28亿元，占比66.22%；境外收入6.77亿元，占比33.78%，境外主营业务收入同比增长55.39%[61] - IC半导体行业营业收入11.94亿元，同比增长9.45%；精密制造行业营业收入6.20亿元，同比增长15.40%；光电行业营业收入0.92亿元，同比增长19.66%；其他行业营业收入0.99亿元，同比增长24.62%[71] - 洁净室工程营业收入12.61亿元，同比减少26.62%；其他机电安装工程营业收入7.10亿元，同比增长156.99%；设备销售营业收入0.34亿元，同比增长194.88%[71] - 境内地区营业收入13.28亿元，同比减少15.45%；境外地区营业收入6.77亿元，同比增长55.39%[72] - 华东地区营业收入7.21亿元，毛利率14.96%，同比增加0.58个百分点[71][72] - 越南地区营业收入3.61亿元，毛利率19.70%，同比减少1.05个百分点[72] - 印尼地区营业收入0.57亿元，毛利率13.67%，同比减少12.74个百分点[72] - 服务器/数据中心/存储半导体细分市场营收占比将从2024年的24%增长至2030年的34%[104] 项目相关数据 - 报告期内公司合计在建项目数量483个，总金额499,209.22万元，其中境内项目309个，项目金额占比64.70%；境外项目174个，项目金额占比35.30%[61] - 截至报告期末，公司在手订单余额17.35亿元（未税），较上年同期增长31.47%，其中海外在手订单余额8.97亿元，占比51.70%；国内在手订单余额8.38亿元，占比48.30%[62] - 报告期内竣工验收项目总计646个，总金额147,628.28万元[91] - 报告期内在建项目总计483个，总金额499,209.22万元[92][93] - 在建重大项目总计646个，总金额147,628.28万元[93] - 报告期内累计新签项目数量742个，金额256,214.43万元（含税），239,434.50万元（未含税）[96] - 报告期末在手订单总金额173,464.94万元人民币（未税），均为在建项目中未完工部分金额[97] 子公司相关数据 - 圣晖工程技术（深圳）有限公司注册资本3,529.67万元人民币，持股比例100%，总资产62,281,345.37元，净资产49,086,774.22元，净利润7,274,234.00元[101] - 深圳市鼎贸贸易有限公司注册资本500万元人民币，持股比例100%，总资产82,738,141.56元，净资产57,944,128.93元，净利润12,060,212.40元[101] - 深圳市鼎贸贸易有限公司主营业务收入77,868,668.69元，主营业务利润17,434,590.91元[105] - Sheng Huei Engineering Technology Company Limited主营业务收入360,627,466.29元，主营业务利润71,137,722.88元[105] - Acter Technology Co.,Ltd主营业务收入177,154,879.75元，主营业务利润20,861,096.70元[105] 行业与公司业务概况 - 2024年中国洁净室行业步入规模化扩张与技术升级并行的成熟发展阶段[35] - 洁净室行业需求与半导体等下游产业技术迭代和产能扩张紧密相关，周期性与国家产业政策、宏观经济和下游技术发展一致[37] - 公司是国内洁净室工程领域最具竞争力的企业之一，能跨足不同产业领域和国家区域承接工程[38] - 公司承接工程涵盖半导体等多产业，提供从项目咨询到保固维修等一系列专业化技术服务[39] - 国内对洁净室行业实行严格资质管理，公司服务的下游行业产业政策支持带动洁净室工程市场需求[40] - 公司及子公司密切关注政策法律变动，截至年报刊印日未因政策法律变动对财务业务造成重大影响[40] - 公司依托全产业链资源整合优势，形成工程闭环，确保客户获得高效响应与品质保障[32] - 公司主营业务为IC半导体等高科技电子产业及相关领域建厂工程提供洁净室工程、机电工程等服务[41] - 公司具备机电工程施工总承包一级等多项资质，报告期内取得工程设计建筑行业（建筑工程）乙级、工程设计建筑装饰工程专项乙级资质[42] - 洁净室系统集成相关工程包括洁净室系统集成工程和工艺二次配工程[44] - 公司是一站式专业服务商，具备全产业链能力，通过提供洁净室工程整体解决方案获利[45] - 截至报告期末，公司累计实施超450项洁净室相关工程，其中百级及以上洁净室工程近百项[49] - 境内业务以苏州总部为中枢，构建辐射华东、华中、华南的营销网络体系[50] - 公司自2007年起实施“东南亚本土化战略”，构建跨国经营体系[51] - 公司秉持“优质空间的塑造者”定位，致力于打造高品质洁净室系统集成解决方案[52] - 报告期内公司多次获评“最佳供应商”等荣誉，工程服务受客户肯定[52] - 公司与众多行业卓越企业建立稳固合作关系，形成保障业务可持续发展的核心资源优势[53] - 公司专注IC半导体、光电等高科技领域洁净室工程服务，下游行业与宏观经济周期紧密相连，经济增速放缓或不稳定会冲击公司业务[119] - 国内洁净室工程行业成熟且竞争激烈，若公司不能保持领先，行业地位和毛利率将受影响[120] - 公司在新加坡、马来西亚、越南、印度尼西亚、泰国等成立子公司，较早进入东南亚市场可取得一定优势[110] - 公司秉持“多客户、多产业、多工种、多区域”策略，导入ESG理念，以洁净室工程服务为主营业务[111] 公司业务计划 - 短期业务计划将发挥多区域布局优势，扩大海外业务，拓展AI等领域客户[112] - 短期业务计划完善项目管理，整合优化营销服务体系，提高服务效率和质量[113] - 短期业务计划导入ESG理念，结合技术研究与运营管理，实现装配式建筑低碳创新[114] - 短期业务计划鼓励员工继续教育与资质提升，建设人才梯队，提供高阶人才管理培训[115] - 长期业务计划完善公司治理，深化企业文化，实现可持续发展[116] - 长期业务计划聚焦主业，优化工程技术，拓展业务，构建营销体系，助力客户碳中和[116] - 长期业务计划维系既有客户，开发新客户，多区域经营，扩大产业整合[117] - 长期业务计划广纳多元人才，培育经营管理团队，深化绿能环保技术[117] 公司治理与会议情况

未来展望 - 2025年深耕本业，采用“多客户、多产业、多工种、多区域”策略[2] - 2025年严格管理募集资金，推进募投项目实施[4] 新产品和新技术研发 - 2025年加强BIM技术的装配式“模块化”设计等方法运用[5] 其他新策略 - 制定舆情管理等制度30余项，设内部审计部门稽核[7] - 2025年加强董监高培训，优化管理层激励和约束机制[8] - 董事会提请授权决定2025年中期分红事项[9] - 2025年预计举办至少3场业绩说明会[11] - 确保2个交易日内回复上证E互动平台提问[11] - 2025年更多用图文、图表阐述报告和公告[11] - 董秘办专职负责投关管理，不定期组织内部培训[12]

资金安排 - 公司拟用不超30000万元闲置自有资金现金管理[2][4][5][9] - 投资额度有效期12个月，资金可循环使用[2][4][5] 投资决策 - 2025年3月28日相关会议审议通过议案[2][5] - 授权管理层在额度内决策并签合同[4] 风险与监督 - 投资受市场波动和操作监控风险影响[6][7] - 公司加强风控，审计和监事会监督[7] - 保荐机构对现金管理事项无异议[9][10]

人员数据 - 截至2024年12月31日，合伙人（股东）259人，注册会计师1780人，签过证券服务业务审计报告超700人[1] - 拟签字项目合伙人刘跃华近三年签和复核上市公司超5家[5] - 拟担任质量复核合伙人崔艳秋近三年签和复核上市公司超7家[5] 业绩数据 - 2023年度业务收入40.46亿元，审计业务30.15亿元，证券业务9.96亿元[1] - 2023年上市公司年报审计项目364家，收费4.56亿元，同行业审计客户6家[2] 风险相关 - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[3][13] - 近三年公司受刑事0次、行政处罚1次等[4] - 53名从业人员近三年受刑事0次、行政处罚5次等[4] 公司策略 - 建立涵盖八要素并有效运行的统一质量管理体系[8] - 为公司制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案[9]