资金往来情况 - 桂林福达重工锻造有限公司期初余额4500万，累计发生7000万，偿还7500万，期末4000万[8] - 桂林福达曲轴有限公司期初4000万，累计发生1亿，期末6000万[10] - 全州福达汽车零部件有限公司期初8133.329856万，累计1810.69233万，偿还2721.065845万，期末7222.956341万[10] - 桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司期初53.483103万，累计811.329162万，偿还851.920356万，期末12.891909万[10] - 公司非经营性及关联资金往来期初16686.812959万，累计19622.021492万，偿还19072.986201万，期末17235.84825万[10] 审计报告 - 审计单位于2025年3月26日出具无保留意见审计报告[3]

人员与机构 - 截至2024年12月31日，容诚所共有合伙人212人，注册会计师1552人[2] - 容诚所初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制，全国设有19家分支机构[1] 业绩数据 - 2023年度收入总额为287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[3] - 承担394家上市公司2023年年报审计业务，审计收费总额48,840.19万元，制造业审计客户家数为282家[3] 合规情况 - 近三年因执业行为受监督管理措施14次、自律监管措施6次、纪律处分1次、自律处分1次，刑事和行政处罚均为0次[4][5] - 61名从业人员近三年因执业行为受行政处罚3次等多种处分[5] 项目经验 - 项目合伙人近三年签署7家上市公司审计报告，项目签字注册会计师近三年签署1家，项目质量复核人近三年签署或复核过10余家[6] 其他情况 - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[15] - 2024年年度审计无不能解决的意见分歧[8] - 近一年审计中未识别出质量管理缺陷[11]

财务变更 - 2025年3月26日董事会通过会计估计变更议案[9] - 变更自2025年1月1日起执行[12] 业绩影响 - 2025年无形资产摊销费用预计减少约141.79万元[13] - 2025年净利润预计增加约120.52万元[13] 变更原因 - 因数字化转型加速，拟变更软件摊销年限[8]

关联交易审议 - 2025年3月26日第六届董事会第二十二次会议，5票同意审议通过关联交易议案，4名关联董事回避表决[3] 关联交易金额 - 2024年与桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司预计关联交易1290万元，实际发生601.31万元[5] - 2024年与控股股东及其下属子/孙公司预计关联交易820万元，实际发生869.89万元[6] - 2025年与桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司预计关联交易720万元[8] - 2025年关联交易预计合计金额1041万元，年初至披露日累计已发生134.16万元，上年实际发生869.89万元[9] 关联交易业务收入 - 2025年向桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司出租厂房预计收入320万元，占同类业务比60.61%[8] - 2025年向桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司销售产品、实验服务费预计350万元，占同类业务比0.12%[8] - 2025年向桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司采购产品预计50万元，占同类业务比0.04%[8] - 2024年向桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司出租厂房实际收入291.26万元，占同类业务比60.92%[8] - 2024年向桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司销售产品、实验服务费实际280.45万元，占同类业务比0.15%[8] - 2024年向桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司采购产品实际29.59万元，占同类业务比0.03%[8] - 2025年向桂林市福达职业培训学校出租厂房预计收入8万元，占同类业务比例1.52%，上年实际发生42.36万元，占比8.86%[9] - 2025年向控股股东旗下冷链、文旅业务公司采购餐饮等服务预计金额1030万元，占同类业务比例0.91%，年初至披露日累计已发生134.16万元，上年实际发生825.41万元，占比0.95%[9] - 2025年向桂林福达物业服务有限公司采购物业服务预计金额3万元，占同类业务比例0.00%，上年实际发生2.11万元，占比0.00%[9] 子公司财务数据 - 截至2024年12月31日，桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司总资产25920.97万元，净资产13465.90万元，2024年度营业收入11194.92万元，净利润717.48万元[10] - 截至2024年12月31日，桂林璟象酒店有限公司总资产6006.03万元，净资产1320.45万元，2024年度营业收入2169.17万元，净利润88.05万元[11] - 截至2024年12月31日，三江县璟象酒店有限公司总资产6886.63万元，净资产6185.78万元，2024年度营业收入1031.93万元，净利润 - 308.42万元[13] - 截至2024年12月31日，玉林璟象酒店有限公司总资产14872万元，净资产2926.38万元，2024年度营业收入2727.83万元，净利润 - 311.77万元[15] - 截至2024年12月31日，桂林中国国际旅行社有限责任公司总资产7602.59万元，净资产56.2万元，2024年度营业收入19138.15万元，净利润146.2万元[16] - 截至2024年12月31日，三江福达国际旅行社有限公司总资产5.85万元，净资产 - 3.62万元，2024年度营业收入366.64万元，净利润10.3万元[17] - 玉林福达文旅有限公司2024年末总资产40472.68万元，净资产72.13万元，年度营收958.84万元，净利润 - 2935.21万元[19] - 桂林福达游船有限公司2024年末总资产4921万元，净资产2889万元，年度营收1107万元，净利润 - 0.4万元[21] - 广西福达航空票务有限公司2024年末总资产721.13万元，净资产205.39万元，年度营收111.52万元，净利润8.7万元[22] - 广西少研派教育管理有限公司2024年末总资产215.41万元，净资产114.07万元，年度营收65.86万元，净利润 - 47.92万元[24] - 桂林福达农产品销售有限公司2024年末总资产2369.79万元，净资产985.68万元，年度营收19359.47万元，净利润 - 14.18万元[24] - 桂林福多多生鲜超市有限公司2024年末总资产54.58万元，净资产4.15万元，年度营收237.76万元，净利润23.81万元[26] - 桂林福达物业服务有限公司2024年末总资产164.44万元，净资产147.16万元，年度营收132.22万元，净利润23.78万元[27] - 桂林市福达职业培训学校2024年末总资产101.21万元，净资产9.68万元，年度营收10.39万元，净利润 - 74.09万元[28] 关联交易说明 - 桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司由公司与Maschinenfabrik Alfing Kessler GmbH各持股50%，交易构成关联交易[29] - 三江县璟象酒店等多家公司系福达集团直接或间接控股子/孙公司，桂林璟象酒店由实际控制人黎福超控制，均为关联方[30] - 关联方财务和资信状况良好，前期同类关联交易执行正常，形成坏账可能性小[31] - 关联交易定价主要遵循市场价格原则，无市场价格按成本加成定价，都不适用则按协议价定价[32] - 关联交易定价依据是公司与关联方签署的关联交易协议[32] - 公司与关联方日常交易为满足日常经营业务需要，可发挥资源优势实现互补与合理配置[33] - 公司可根据自身需要及市场价格决定是否与关联人交易，交易金额不大[33] - 关联交易定价公允、合理，符合公司整体利益，不损害股东利益[33] - 公司主营业务不因关联交易依赖关联法人，对公司独立性无影响[33]

会计变更 - 公司拟变更无形资产-非专利技术预计使用年限，2025年1月1日起执行[3][6] - 计算机软件摊销年限从5年变为10年，残值率0%，用平均年限法[7] 财务影响 - 2025年相关无形资产摊销费用预计减少约141.79万元[2] - 2025年净利润预计增加约120.52万元[2] 审批情况 - 审计、董事会、监事会均同意本次会计估计变更[9][10][11]

股东大会时间 - 2024年年度股东大会召开日期为2025年4月16日[2] - 股权登记日为2025年4月9日[8] - 现场会议登记时间为2025年4月11日9:30至11:30、13:30至16:30[8] - 网络投票起止时间为2025年4月16日[2] 会议相关信息 - 现场会议召开地点为桂林市福达股份三楼会议室[2] - 会议登记地址为桂林市福达股份有限公司证券部[9] - 公司联系方式：电话0773 - 3681001等[10] 议案情况 - 需对中小投资者单独计票的议案为议案5、6、8、9[5] - 涉及关联股东回避表决的议案为议案10[4][5] - 会议审议10项议案，含2024年度报告等[3]

业绩分配 - 2024年度拟以总股本扣减回购专户股数为基数，每10股派发现金红利1元，拟派63,668,945.10元[6] 会议相关 - 第六届监事会第十六次会议于2025年3月26日召开，3位监事实到[1] - 多项议案表决结果均为同意3票，反对0票，弃权0票[3][4][5][7][8][10][12][13][14] 项目情况 - 募投项目“高精密齿轮制造项目”延期至2024年7月[11] 监管情况 - 2024年3月公司收到上交所《监管警示决定》和广西证监局《监管关注函》[11][12] 议案审议 - 审议通过2024年度报告等多项议案[2][4][5][9][12] 其他决策 - 同意续聘容诚会计师事务所为公司提供2025年审计服务[16] - 同意公司本次会计估计变更[17] - 全体监事回避2024年度监事薪酬确认议案表决并提交股东大会[18]

业绩总结 - 2024年度公司合并口径净利润185,280,977.88元，母公司净利润298,304,626.71元[6] - 母公司年初未分配利润80,322,995.40元，本年可供股东分配利润285,848,214.34元[6] - 2024年半年度实施股利分配62,948,945.10元[6] 利润分配 - 拟以总股本扣减回购专户股数为基数，每10股派发现金红利1元，拟派现63,668,945.10元[6] - 董事会提请授权制定2025年中期分红方案[8] 会议相关 - 2024年度董事会第二十二次会议于2025年3月26日召开，通知3月15日发出[1] - 多项议案表决结果为同意9票，反对0票，弃权0票[2][4][5][7][8][9][10][13][15][16] 审计与授信 - 建议续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构，聘用期一年[15] - 《关于2025年度申请综合授信额度及提供担保的议案》待股东大会审议[19] 薪酬与报告 - 《关于2024年度董事薪酬情况的议案》与监事薪酬议案合并提交股东大会[22] - 《关于2024年度高级管理人员薪酬情况的议案》表决同意6票[23] - 董事会听取《2024年度独立董事述职报告》，提交股东大会审议[25]

财务数据关键指标变化 - 2024年度公司合并口径净利润为185,280,977.88元，母公司净利润为298,304,626.71元，按10％提取法定盈余公积29,830,462.67元[5] - 2024年营业收入为1,647,567,445.74元，较2023年增长21.83%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为185,280,977.88元，较2023年增长78.96%[20] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为179,598,167.89元，较2023年增长82.59%[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为472,984,819.90元，较2023年增长135.73%[20] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为2,392,799,427.91元，较2023年末增长3.24%[20] - 2024年末总资产为4,088,693,972.05元，较2023年末增长19.12%[20] - 2024年基本每股收益0.29元/股，较2023年的0.16元/股增长81.25%[21] - 2024年加权平均净资产收益率7.84%，较2023年增加3.47个百分点[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润同比增长78.96%，扣除非经常性损益的净利润同比增长82.59%[21] - 2024年第一至四季度营业收入分别为3.21亿、3.99亿、3.91亿和5.38亿元[24] - 2024年非经常性损益合计568.28万元，2023年为516.96万元[25] - 2024年公司实现营业收入16.48亿元，同比增长21.83%[29] - 2024年归属于上市公司股东的净利润1.85亿元，同比增长78.96%[29] - 截至2024年12月31日，公司总资产408,869.40万元，比年初上升19.12%，总负债169,589.45万元，比年初上升52.12%，归属于母公司所有者权益239,279.94万元，比年初上升3.24%[59] - 本报告期公司营业收入164,756.74万元，比上年同期增长21.83%；归属于上市公司股东的净利润18,528.10万元，比上年同期增长78.96%；扣除非经常性损益的净利润17,959.82万元，比上年同期增长82.59%；每股收益0.29元，比上年同期增长81.25%[59] - 本期营业收入1,647,567,445.74元，上年同期1,352,319,134.60元，变动比例21.83%；营业成本1,234,909,872.82元，上年同期1,050,416,494.29元，变动比例17.56%[61] - 本期销售费用20,110,347.82元，上年同期18,233,083.84元，变动比例10.30%；管理费用87,691,192.91元，上年同期67,515,582.82元，变动比例29.88%[61] - 本期财务费用17,737,525.45元，上年同期13,901,050.29元，变动比例27.60%；研发费用96,197,286.90元，上年同期87,322,862.49元，变动比例10.16%[61] - 本期经营活动产生的现金流量净额472,984,819.90元，上年同期200,645,678.98元，变动比例135.73%；投资活动产生的现金流量净额 -546,708,534.43元，上年同期 -332,231,837.94元[61] - 本期筹资活动产生的现金流量净额121,650,275.39元，上年同期47,160,691.84元，变动比例157.95%[61] - 2024年公司营业收入164,756.74万元，同比增长21.83%，其中主营业务收入155,876.13万元，同比增长24.95%，主营业务成本114,850.17万元，同比增长21.36%[62] - 汽车及内燃机零部件营业收入15.59亿美元，同比增长24.95%，毛利率26.32%，同比增加2.18个百分点[65] - 曲轴营业收入10.36亿美元，同比增长41.32%，毛利率30.25%，同比增加1.08个百分点[65] - 2024年销售费用2011.03万元，同比增长10.30%；管理费用8769.12万元，同比增长29.88%[70] - 2024年研发费用9619.73万元，同比增长10.16%；财务费用1773.75万元，同比增长27.60%[70] - 本期费用化研发投入9619.73万元，研发投入总额占营业收入比例为5.84%[71] - 曲轴生产量210.44万根，同比增长29.41%；销售量209.95万根，同比增长31.22%[66] - 离合器生产量29.99万套，同比下降14.16%；销售量32.89万套，同比下降8.64%[66] - 直接材料成本5.72亿美元，占总成本49.84%，较上年同期增长22.21%[68] - 辅助材料/包装物成本1.18亿美元，占总成本10.28%，较上年同期增长33.92%[68] - 经营活动产生的现金流量净额本期为472,984,819.90元，较上期增长135.73%；筹资活动产生的现金流量净额本期为121,650,275.39元，较上期增长157.95%[73] - 其他收益较上期增长53.78%，因先进制造业企业按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额增加[74] - 货币资金本期期末为215,694,938.49元，较上期期末增长42.32%[75] - 应收票据本期期末为90,153,476.86元，较上期期末增长183.87%[75] - 其他应收款本期期末为4,019,599.59元，较上期期末增长93.72%[75] - 其他流动资产本期期末为25,993,578.25元，较上期期末增长389.80%[75] - 应付票据本期期末为409,031,361.07元，较上期期末增长115.82%[75] - 合同负债本期期末为3,668,698.73元，较上期期末增长171.32%[75] - 负债合计本期期末为1,695,894,544.14元，较上期期末增长52.12%[76] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年燃油车曲轴产品有16个新品项目量产、5个小批量生产、13个样件开发[29] - 2024年离合器产品后市场销售同比增长38%[30] - 2024年齿轮产品完成汉德、美驰等19个新品项目并交付[30] - 齿轮公司内部质量废品损失率下降12%[31] - 2024年MTU与玉柴船电配套产品销售额同比分别增长63%与29%[32] - 钢材、外购件及辅材采购全年累计降本2300多万元，产成品库存同比下降16%[34] - 公司通过技术改进与效率提升降本超过1500万元[34] - 公司自主改造8000T生产线，使生产线节拍大幅提升70%、模具寿命同比提升15.9%，具备年产100万件曲轴毛坯的能力[34] - 曲轴设计产能200万根，报告期内产能210.44万根，产能利用率105.22%；离合器设计产能60万套，报告期内产能29.99万套，产能利用率49.98%；齿轮设计产能20万套，报告期内产能11.89万套，产能利用率59.45%；精密锻件设计产能350万件，报告期内产能351.28万件，产能利用率100.37%；高强度螺栓设计产能1000万支，报告期内产能663.40万支，产能利用率66.34%[81] - 桂林福达曲轴有限公司营业收入94261.94万元，净利润9421.33万元[84] - 桂林福达重工锻造有限公司总资产87695.19万元，净资产41701.35万元，营业收入78800.44万元，净利润9136.80万元[84] - 桂林福达齿轮有限公司总资产28951.77万元，净资产21834.90万元，营业收入8896.15万元，净利润570.97万元[84] - 襄阳福达东康曲轴有限公司总资产22595.55万元，净资产11863.60万元，营业收入15460.18万元，净利润874.75万元[84] - 上海福达汽车零部件销售有限公司总资产2138.64万元，净资产1821.71万元，营业收入8562.35万元，净利润180.08万元[84] - 全州福达汽车零部件有限公司总资产18350.30万元，净资产8408.29万元，营业收入5496.41万元，净利润111.36万元[84] - 福达（欧洲）技术有限公司营业收入7.79万元，净利润 - 6.85万元[84] - 桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司总资产25920.97万元，净资产13465.90万元，营业收入11194.92万元，净利润717.48万元[84] 公司股权结构与子公司情况 - 公司持有桂林曲轴公司、襄阳曲轴公司、桂林齿轮公司等多家子公司100%的股权，持有福达阿尔芬公司50%股权[12] - 公司于2018年与ALFING共同出资设立桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司，2022年成立新能源电驱科技分公司[40] 审计相关情况 - 容诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[4] - 境内会计师事务所容诚报酬为850,000元，审计年限15年，注册会计师胡乃鹏、翦英友审计服务累计年限均为2年[194] - 内部控制审计会计师事务所容诚报酬为300,000元[194] - 经相关会议提议和审议，继续聘任容诚为2024年度财务和内控审计机构，2025年度聘任尚需2024年度股东大会批准[195] - 审计费用较上一年度下降未达20%以上[196] 利润分配情况 - 公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户的股数为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.00元（含税）[5] - 2024年9月公司实施半年度利润分配，派发62,948,945.10元现金红利，拟实施年度利润分配，预计派发63,668,945.10元，2024年度现金分红合计126,617,890.20元，占净利润比例为68.34%[35] - 2024年公司实施1次现金分红，实际派发现金红利62948945.10元，占2024年半年度净利润比例85.59%[160] - 公司拟实施2024年度现金分红，拟派发现金红利63668945.10元，尚需股东大会审议[162] - 2024年半年度分配现金红利62,948,945.10元，2024年度回购股份金额50,105,783元，拟实施2024年度现金分红63,668,945.10元，报告期内现金分红总计176,723,673.20元，占2024年度归属于上市公司股东净利润的95.38%[163] - 每10股送红股数为10股，每10股派息数（含税）为2.00元，每10股转增数为10股，现金分红金额（含税）为126,617,890.20元，现金分红占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为68.34%[167] - 最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）为242,295,447.38元，年均净利润金额为118,134,934.46元，现金分红比例为205.10%[169] 公司业务模式 - 公司销售环节对配套客户要求高，境内设专职销售团队，境外由总经理负责并在欧洲设子公司[41] - 公司生产环节采用专业化分工生产模式，各单位按订单编制生产计划[42] - 公司采购环节由母公司供应链管理部统一管理（外地子公司除外），按生产计划制定采购计划[42] - 公司售后服务环节按规定与主机厂商协商确定时限，有专门部门和人员，部分委托主机厂商售后部门[43] 公司设备与技术情况 - 公司在曲轴制造领域有众多国内顶尖专用设备和国际先进高端设备[45] - 公司为确保产品质量引进高精度检测设备和先进设备，建成6条曲轴全自动生产线[46] - 公司离合器方面引进国际一流热处理生产线，建成五条自动化装备、检测生产线[47] - 公司新能源汽车齿轮方面引进多国先进设备，组建数智化生产线[47] - 公司拥有抗扭曲三截面精密加工技术，对磨齿工艺参数闭环控制降低噪声[47] - 福达锻造公司拥有14,000吨、8,000吨、6,300吨及两台4,000吨热模锻压力机、12,500吨热模锻压力机，构建6条先进锻造生产线[49] - 福达锻造公司每年新制造大型模具超100套[49] 公司荣誉与资质 - 2013年公司获“桂林市市长质量奖”，是首届仅有的2家获奖企业之一[52] - 2014年公司通过第二届广西壮族自治区主席质量奖评审，是

业绩总结 - 2024年度合并口径净利润185,280,977.88元，母公司净利润298,304,626.71元[2] 利润分配 - 母公司按10％提取法定盈余公积29,830,462.67元[2] - 2024年半年度已分配现金红利62,948,945.10元（含税）[2][3] - 拟派发现金红利63,668,945.10元（含税）[3] - 2024年度现金分红合计126,617,890.20元，占比68.34%[3] - 近三年累计现金分红242,295,447.38元，现金分红比例205.10%[5][6] 决策进展 - 2025年3月26日董事会、监事会通过2024年度利润分配预案[7] 未来展望 - 提请授权董事会2025年中期分红，上限不超当期净利润100%[8][10] - 授权期限至2025年年度股东大会召开[10]