会议审议 - 2024年多次召开审计委员会会议审议财报等议案[2][3] 审计机构 - 认为容诚会计师事务所能客观反映财务状况[4] - 2024年8月同意聘任其为2024年度审计机构[6] 合规情况 - 报告期内未发生控股股东占用资金和违规担保情形[6] 未来展望 - 2025年度审计委员会将规范运作维护股东利益[7]

非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 江苏日盈电子股份有限公司 容诚专字[2025]310Z0024 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 / 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn 关于江苏日盈电子股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2025]310Z0024 号 江苏日盈电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了江苏日盈电子股份有限 公司（以下简称日盈电子公司）2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有 者权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 3 月 27 日出具了容诚审字 [2025]310Z0291 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号—— ...

募集资金情况 - 公司向特定对象发行26,227,931股，发行价每股15.18元，募集资金39,814.00万元，净额为39,019.95万元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金存储合计256,068,184.74元[6] - 2023年10月27日，公司以募集资金置换自筹资金及发行费用1,333.32万元[8] - 2024年，公司使用不超27,000.00万元闲置募集资金现金管理，5,000.00万结构性存款和8,000.00万定期存款未到期[10] 项目投入情况 - 截至2024年12月31日，项目投入累计14,392.67万元，利息收入净额累计749.48万元，实际结余25,606.82万元[3] - 本年度投入募集资金总额为8,480.85万元，已累计投入14,392.67万元[20] - 汽车智能座舱电子产品产能建设项目本年度投入7,991.23万元，累计投入9,136.87万元，投入进度为26.86%[20] - 补充流动资金项目本年度投入489.62万元，累计投入5,255.80万元，投入进度为104.99%[20] 项目相关说明 - 公司补充流动资金项目无法单独核算效益[12] - 2024年度公司募集资金投资项目未出现异常、变更、转让或置换情况[11][14] - 汽车智能座舱电子产品产能建设项目预计2026年9月达到预定可使用状态，尚未建设完成[20] 审核与评价 - 容诚会计师事务所认为公司2024年度募集资金存放与使用情况报告编制合规，反映真实[15] - 保荐人认为截至2024年12月31日，公司募集资金存放和使用合规[17]

会议情况 - 公司第五届监事会第二次会议于2025年3月11日召开，3名监事全出席[1] 激励计划 - 以2025年3月11日为预留授予日，向32名对象授予50万股限制性股票[3] - 以2025年3月11日为预留授予日，向33名对象授予50万份股票期权[3] - 《关于向激励对象授予预留限制性股票与股票期权的议案》全票通过[3] 激励对象 - 激励对象中无特定人员[2]

会议信息 - 公司第五届董事会第二次会议于2025年3月11日召开[1] - 应出席董事6人，实际出席6人[1] 激励授予 - 确定2025年3月11日为预留授予日[2] - 向32名激励对象授予50万股限制性股票[2] - 向33名激励对象授予50万份股票期权[2] 表决情况 - 董事郝小毅系关联董事，回避表决[3] - 表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票，回避1票[3]

激励计划审核 - 监事会审核2024年限制性股票与股票期权激励计划预留授予相关事项[1] 激励对象情况 - 预留授予激励对象为正式在职员工，无特定人员[1] - 激励对象无不适宜情形，主体资格合法有效[2] 激励计划决策 - 监事会同意激励对象名单及以2025年3月11日为预留授予日[3] - 公司将按方案向符合条件对象授予限制性股票及期权[3]

激励计划 - 2024年限制性股票激励计划预留授予权益总数50万股，占总股本0.4288%[2] - 2024年股票期权激励计划预留授予权益总数50万份，占总股本0.4288%[3] 人员获授情况 - 董事郝小毅获授限制性股票7.5万股[2] - 董秘毛家宝获授限制性股票5万股[2] - 6名核心管理人员获授股票期权26.75万份[3] - 26名技术骨干获授限制性股票28.75万股、股票期权23万份[2][3]

激励计划授予信息 - 2025年3月11日为激励计划预留授予日，授予32名激励对象50万股限制性股票，授予33名激励对象50万份股票期权[2][13][18] - 限制性股票预留授予价格为9.95元/股[9] - 股票期权预留行权价格为15.94元/股[11] 激励有效期与限售期 - 预留授予限制性股票有效期最长不超过48个月，各批次限售期分别为12个月、24个月[10] - 预留授予股票期权有效期最长不超过48个月，等待期分别为12个月、24个月[12] 解除限售与行权比例 - 预留授予第一个解除限售期解除限售比例为50%，第二个为50%[10] - 预留授予股票期权行权比例均为50%[12] 激励对象获授情况 - 董事、执行总经理郝小毅获授7.5万股限制性股票[11] - 董事会秘书毛家宝获授5万股限制性股票[11] - 技术骨干26人获授28.75万股限制性股票[11] - 核心管理人员6人获授26.75万份股票期权，技术骨干26人获授23.00万份，其他人1人获授0.25万份[14] 费用摊销情况 - 50万份预留授予股票期权需摊销总费用904.69万元，2025 - 2027年分别为545.39万元、315.04万元、44.27万元[15] - 100万份权益总数需摊销总费用2090.69万元，2025 - 2027年分别为1261.93万元、726.84万元、101.92万元[15] - 50万股预留授予限制性股票需摊销总费用1186.00万元，2025 - 2027年分别为716.54万元、411.81万元、57.65万元[17] 合规情况 - 参与激励计划的董事、高级管理人员在授予日前6个月无卖出公司股票情况[16] - 财务顾问认为公司和激励对象符合授予条件，授予已取得必要批准和授权[19] - 律师认为授予事项已取得现阶段必要批准和授权，符合相关规定[20]

激励计划流程 - 2024年4月23日董事会、监事会审议通过激励计划相关议案[13] - 2024年4月24日至5月5日激励对象名单内部公示[14] - 2024年5月17日股东大会等审议相关议案[14] - 2025年3月11日授予激励对象限制性股票与股票期权[20] 激励对象及权益 - 32名激励对象获授50万股限制性股票，33名获授50万份股票期权[20] - 董事等不同人员获授数量及占比明确[22][24] 价格与比例 - 限制性股票预留授予价9.95元/股，期权行权价15.94元/股[22][24] - 解除限售期/行权期比例均为50%[23][24] 股票来源 - 激励计划股票来源为定向发行A股普通股[22][24]

激励计划会议时间 - 2024年4月19日，第四届董事会薪酬与考核委员会第五次会议审议激励计划议案[7] - 2024年4月23日，第四届董事会及监事会第十三次会议审议激励计划议案[8] - 2024年5月17日，2023年年度股东大会审议激励计划议案[10] - 2025年3月10日，第五届董事会薪酬与考核委员会第一次会议审议授予预留股份与期权议案[10] - 2025年3月11日，第五届董事会及监事会第二次会议审议授予预留股份与期权议案[10] 授予情况 - 2025年3月11日为限制性股票预留授予日，向32名激励对象授予50万股，授予价9.95元/股[11] - 2025年3月11日为股票期权预留授予日，向33名激励对象授予50万份，行权价15.94元/股[11] 其他要点 - 公司授予需满足特定条件[14][16] - 法律意见书于2025年3月11日出具，正本一式贰份，无副本[21] - 公司将公告相关文件，已履行现阶段信息披露义务，尚需履行后续义务[17][19] - 本次授予已取得现阶段必要批准和授权，相关确定符合规定，公司和激励对象已满足授予条件[18][19]