人员与客户数据 - 上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券服务审计报告的904人[1] - 2024年上市公司审计客户707家，同行业上市公司审计客户6家[1][2] 业绩数据 - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元，审计收费7.20亿元[1] 执业风险 - 近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受多种处分[2] - 项目合伙人曾被采取监管谈话措施[5] - 近三年有执业相关民事诉讼并担责[12] 保障措施 - 截至2024年末累计计提和保险赔偿限额超2亿[11] - 近一年咨询专业技术部解决问题[6] - 制定分歧解决机制并达成一致意见[6] - 实施完善的项目质量复核程序[6] - 配备有经验的专属审计团队[9] 业务评价 - 公司认为能满足2024年度审计要求[13] - 2024年度规范执业并如期出具报告[13]

2024年情况 - 董事会审计委员会召开会议6次[2] - 12月26日董事会完成换届[1] - 提议继续聘请天健会计师事务所[5] - 对外担保仅为对控股子公司担保[8] - 无控股股东及其关联方非经营性占用资金[8] 2025年展望 - 第五届董事会审计委员会将继续规范履职[10]

业绩数据 - 2024年公司营业收入1,110,168,766.50元，净利润242,223,238.45元[16] - 2024年12月31日资产总额1,390,874,735.30元，负债总额569,498,026.85元，资产负债率40.95%[16] 采购情况 - 2024年向包钢金石购原材料实际123,497.12万元，2025年预计130,000万元[7][9] 关联交易 - 2025年控股子公司金鄂博氟化工预计向包钢金石采购不超130,000万元[3] - 公司董事及高管在包钢金石任职，其为关联方[10] 生产情况 - 金鄂博氟化工无水氟化氢/氟化铝柔性化生产线已建成[17]

资源与业务布局 - 公司下属20余家全资或控股子公司，位于浙江、安徽、江西、内蒙古及蒙古国[23] - 拥有已查明保有单一萤石资源储量约2700万吨，与包钢合作开发伴共生萤石资源量约1.3亿吨[23] - 在产单一萤石矿山8座，拥有多家国家级绿色矿山[23] - 2024年首次在蒙古国布局萤石矿山及预处理项目，新建选矿厂[45] 项目与产能 - 从废弃含锂细泥中提取锂云母精矿项目设计产能年处理尾泥100万吨、年产锂云母精矿10.8万吨，品位2.0% - 2.7%[61] - 白云鄂博矿共伴生萤石利用完成三条选矿生产线[61] - 低品位萤石粉制备氢氟酸项目建成年产30万吨AHF/氟化铝柔性化生产线[61] - 与合作伙伴合资成立2家合资公司，选矿公司年产萤石精粉约60 - 80万吨[62] - 与包钢合作项目建成3条萤石选矿生产线[63] - 建设年产30万吨AHF/氟化铝柔性化生产线项目，配套年产40万吨硫酸项目已建成并调试[64] 技术与创新 - 取得及在报专利250余项，名下五家企业是国家高新技术企业[24] - 研发员工99人，占营业收入4.49%，研发金额同比增长29.6%，投入6,289.63万元[132] - 累计获授专利184件，在报专利6547项[136] - 旗下五家子公司获高新技术企业认证[134] 公司治理 - 2024年完成新一届董事会、管理层换届[19] - 董事会由8名董事组成，监事会由3名监事组成，报告期内股东大会召开3次，董事会12次[79] - 建立分层治理结构，董事会下设四个委员会[77] - 召开2次独立董事专门会议[81] 投资者关系 - 报告期内举办3次业绩说明会，536余家次机构参与，E互动回复投资者问题74次[85] - 通过电话会等开展投资者交流38余场次，回复率99%[85] - 14家研究机构撰写研究报告38篇[85] - 自2017年上市每年现金分红，2024年派发现金红利并回购[91][92] 社会责任 - 在国内矿区周边村镇帮扶困难家庭，助力乡村振兴与生态保护协同发展[17] - 多项节能技改措施年减少碳排放量，立磨机替代球磨机为5432.94tCO₂等[70] 其他 - 2024年龙泉砩矿为纳税超叁仟万元企业[47] - 2024年上市公司董事会秘书履职评价为5A级[47] - 2023 - 2024年度信息披露工作评价为A级[47] - 获第十八届中国上市公司价值评选“中国上市公司成长百强”[47] - 涉及金额24,100万元和5,315.8万元[96] - 2024年6月、12月分别开展合规主题培训[100][103] - 监察审计部开展反商业贿赂及反贪污培训7场次，覆盖约100人[115] - 2024年7月龙泉砩矿组织党员开展红色教育活动[118] - 完成客户满意度达到85%的年度服务目标[173] - 报告期内客户问卷回收率100%，满意度调查结果100%，反馈响应率100%，投诉0次[174] - 2024年12月开展商业秘密保护专题培训[180] - 员工总数2205人，女性463人，男性1742人[195] - 聘用残疾员工10人，少数民族员工126人，退伍复员军人62人[197] - 本科以下员工1906人，本科273人，硕士24人，博士2人[198] - 30岁以下员工381人，30 - 50岁员工1057人，50岁以上员工767人[200]

股权结构 - 控股股东金石实业持股300,625,574股，占总股本49.71%[2] - 金石实业及其一致行动人持股328,818,277股，占总股本54.37%[2] 质押情况 - 本次后金石实业累计质押76,040,000股，占其持股25.29%，占总股本12.57%[2] - 近日金石实业质押20,500,000股，部分偿债，部分用于经营[3] - 2025年4月22日金石实业解除8,300,000股质押[4] 风险应对 - 质押不导致控制权变更，不影响经营治理[7] - 有平仓风险金石实业将补充质押或提前还款[7]

会计师事务所情况 - 拟续聘天健为2025年度审计机构，聘期一年[11] - 天健上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券报告注会904人[2] - 天健2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券收入18.40亿[2] - 天健2024年上市公司客户707家，审计收费7.20亿[2] - 截至2024年末，天健职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[3] - 天健近三年受行政处罚4次等[4] - 67名天健从业人员近三年受处罚等情况[4] 审计费用与决策 - 公司2024年度审计费用135万，含财报审计115万、内控审计20万[8] - 2025年4月22日董事会通过续聘议案[11] - 聘任需股东大会审议通过生效[12]

业绩总结 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围的23家单位，资产总额和营业收入占比均为100%[8] - 报告期内无财务报告和非财务报告内部控制重大、重要和一般缺陷[18][19] 未来展望 - 未来根据新业务领域特点确定高风险内控领域加强管控[20] 新产品和新技术研发 - 报告期内在信息化、自动化方面新增部分平台和设备[20] 市场扩张和并购 - 报告期内氟化工业务板块硫酸厂及萤石粉再选线、蒙古国采矿业务相继启动[20]

客户与市场 - 天健固定客户7000余家，上市公司客户764家，占全国市场份额13%，位列全国第一[2] 业务成果 - 2021 - 2023年天健三年合计IPO过会家数240家、已发行家数254家[2] 风险保障 - 截至2024年末，天健累计已计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[2] 合规情况 - 天健近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受罚多次[4] 审计安排 - 2024年续聘天健，2025年进行审前、事中、事后沟通[4][7][8]

独立董事情况 - 在任独立董事为程惠芳、姚铮、陆军荣[1] - 报告期内离任独立董事为王红雯、马笑芳[1] - 独立董事符合独立性相关要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月22日[2]

关于金石资源集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：金石资源集团股份有限公司 审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0571-89722900 目 录 吕梁童 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 折25Y 报告: 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明 … 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 …………… 第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕6794 号 金石资源集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了金石资源集团股份有限公司(以下简称金石资源公司) 2024 年度财务报表,包括 2024年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审计了后 附的金石资源公司管理层编制的 2024年度《非经营性资金占用及其他 ...