利润分配 - 2023年年度利润分配方案2024年5月13日经股东大会通过[3] - 以438,896,835股为基数，每股派现0.03元，共派13,166,905.05元[4] 时间安排 - A股股权登记日2024/5/31，除权（息）和发放日2024/6/3[2][5] 税收政策 - 不同持股时间和股东类型有不同税负[8][9][10]

股东大会信息 - 2024年第二次临时股东大会现场会议5月30日14点30分于北京朝阳区四惠大厦公司会议室召开[5] - 网络投票起止时间为2024年5月30日，交易系统投票平台9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00，互联网投票平台9:15 - 15:00[6] 会计师事务所情况 - 截至2023年12月31日，容诚会计师事务所合伙人179人，注册会计师1395人，745人签署过证券服务业务审计报告[10] - 容诚会计师事务所2022年度收入总额266,287.74万元，审计业务收入254,019.07万元，证券期货业务收入135,168.13万元[10] - 容诚会计师事务所承担366家上市公司2022年年报审计业务，审计收费总额42,888.06万元，相同行业上市公司审计客户家数26家[10][11][12] - 容诚会计师事务所职业保险累计赔偿限额不低于2亿元，在乐视网案中被判在1%范围内与被告承担连带赔偿责任，案件尚在二审[12] - 容诚会计师事务所近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施13次、自律监管措施2次、自律处分1次[12] - 53名从业人员近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚3次、监督管理措施19次、自律监管措施3次和自律处分1次[13] - 容诚会计师事务所2023年度财务报告和内部控制审计费用150万元，2024年度财务报告审计费用120万元，内控审计费用30万元[14] 公司组织架构 - 公司第四届董事会由6名成员组成，非独立董事4名，候选人为成湘均、高兵、陈永倬、孙凯[16] - 公司第四届董事会任期三年，自股东大会审议通过之日起计算[17][21] - 公司第四届董事会独立董事2名，提名许超女士、唐朝云先生为候选人[20] - 公司第四届监事会由3名成员组成，非职工代表监事2名，提名黄国伟先生、马林先生为候选人[23] 人员信息 - 成湘均1978年出生，2011年1月加入公司，现任董事长、总经理[17] - 高兵1977年出生，2009年6月加入公司，现任董事、副总经理[18] - 陈永倬1980年出生，2021年5月加入公司，现任董事、副总经理、董事会秘书[18] - 孙凯1986年出生，2021年9月至今担任公司首席技术官[18] - 黄国伟1977年出生，2009年8月加入公司，现任监事会主席[23]

业绩总结 - 2023年公司实现营业收入277,839.13万元，同比增长7.59%[51][53][74][75][79] - 2023年公司归属于上市公司股东的净利润3,484.43万元，同比下降39.48%[51][53][74][75] - 2023年公司归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润1,135.25万元，同比下降75.17%[51] - 2023年公司经营活动产生的现金流量净额33,840.93万元，同比增长138.14%[51][57][75][82] - 2023年公司销售费用较去年同期增长12.32%[51] - 2023年公司研发费用较去年同期增长4.94%[51] - 2023年度公司期间费用合计204,391.24万元，同比增长11.55%[54][80] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产25.28亿元，同比减少1.93%[75] - 2023年基本每股收益0.08元/股，同比减少38.46%[76] - 2023年加权平均净资产收益率1.36%，较2022年减少0.89个百分点[76] - 2023年负债总额8.98亿元，同比增加11.45%[77] 利润分配 - 截至2023年12月31日，公司期末母公司可供分配利润为495,550,136.19元[27] - 公司2023年度拟每10股派发现金红利0.3元（含税），合计拟派发现金红利13,166,905.05元（含税）[27] - 本年度公司现金分红比例为37.79%[27] 人员报酬 - 2023年度董事长、总经理成湘均税前报酬总额为43.67万元[29] - 2023年度董事、副总经理高兵税前报酬总额为112.76万元[29] - 2023年度董事、副总经理、董事会秘书陈永倬税前报酬总额为137.28万元[29] - 2023年度独立董事许超、唐朝云税前报酬总额均为15.00万元[29] - 2023年度董事张超从公司获得的税前报酬总额为0元[29] - 2023年度监事黄国伟税前报酬总额为64.77万元，郭敏为97.04万元，马林为73.31万元，凌小慧为3.40万元[30] 业务板块 - 数字阅读平台营业收入2,222,670,842.82元，毛利率81.51%，收入同比减少0.27%，成本同比减少25.26%，毛利率增加6.18个百分点[55] - 衍生业务营业收入267,422,063.78元，毛利率39.41%，收入同比增长2,826.29%，成本同比增长1,592.87%，毛利率增加44.14个百分点[55] - 版权产品营业收入261,413,876.66元，毛利率60.97%，收入同比减少17.12%，成本同比减少14.77%，毛利率减少1.08个百分点[55] - 其他业务营业收入26,884,484.88元，毛利率17.21%，收入同比减少7.93%，成本同比增长43.22%，毛利率减少29.57个百分点[55] 现金流 - 2023年投资活动产生的现金流量净额 -27,296,160.61元，同比增长985.08%[57][82][83] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额 -69,616,045.84元，同比增长188.14%[57][82][83] - 筹资活动现金流入减少100.00%[83] - 筹资活动现金流出增加167.33%[83] - 现金及现金等价物净增加额增加117.05%[83] 未来展望 - 2024年公司将规范治理结构，保障全体股东与公司利益最大化[60] - 2024年监事会将加强监督，保障股东权利[72] 其他 - 公司拟为相关人员购买董监高责任险，责任限额不超过15000万元/年，保费总额不超过50万元/年，保险期限12个月[31] - 公司修订章程，涉及重大资产交易、董事会通知时间、法定代表人等多项规定变更[34][35] - 调整利润分配政策需经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过[36] - 当公司资产负债率高于80%等情况时可以不进行利润分配[36] - 2023年公司监事会共召开6次会议，全体监事均出席且无异议[66] - 2023年公司召开三次股东大会，决议均有效落实[69] - 2023年度公司财务制度健全，报表编制符合规定[69] - 2023年公司未发生对外担保行为[69] - 2023年公司关联交易定价公允，程序合规[69] - 2023年公司变更部分募集资金投资项目，无违规使用情况[71]

营业收入情况 - 2024年第一季度，掌阅科技营业收入为6.78亿元，同比增长13.43%[4] - 营业总收入为678,455,776.21元，较去年同期增长了80,312,291.66元[14] 盈利情况 - 归属于上市公司股东的净利润为-7315.02万元，同比下降1196.91%[4] - 净利润为-73,236,968.82元，较去年同期下降了81,498,359.35元[15] 现金流量情况 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.49亿元，同比下降2099.95%[4] - 公司在2024年第一季度收到的现金及现金等价物净增加额为-114,346,454.03元，期末现金及现金等价物余额为1,525,045,538.15元[20] 资产情况 - 公司的流动资产总额为2,468,843,076.25元，较上一季度下降了184,453,681.32元[11] - 公司的非流动资产合计为776,600,055.60元，较上一季度下降了15,571,641.37元[11] 经营策略 - 公司加大营销推广力度，销售费用同比增长32.13%[9] - 公司将继续推进战略转型，以用户为中心，深化AI技术与产品线融合[9] 利润情况 - 公司的营业利润为-72,790,653.53元，较去年同期下降了83,802,020.83元[15] - 公司的营业总成本为760,365,459.27元，较去年同期增长了164,290,105.42元[14]

公司基本信息 - 公司注册地址由北京市朝阳区东三环中路39号建外SOHO23号楼（南办公楼）20层2307变更为北京市朝阳区永安东里8号1幢5层502内B21单元[13] - 公司股票种类为A股，股票上市交易所为上海证券交易所，股票简称为掌阅科技，股票代码为603533[13] 公司财务表现 - 公司2023年营业收入为27.78亿元，同比增长7.59%[17] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为3.48亿元，同比下降39.48%[17] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为33.84亿元，同比增长138.14%[17] - 公司2023年基本每股收益为0.08元，同比下降38.46%[17] - 公司2023年加权平均净资产收益率为1.36%，较去年下降1.89个百分点[17] 业务发展 - 公司2023年持续夯实平台优势，推进业务结构转型升级，拓展衍生业务[18] - 公司2023年强化数字阅读平台内容生态建设，内容生产能力显著增强[18] - 公司2023年推进衍生业务布局，积极拓展以IP为核心的视频内容生产、制作与运营[18] - 公司在数字阅读领域建立了稳定的内容输出和运营能力[19][20] - 公司利用AI大模型加速在数字阅读垂直领域的应用[19][20] 用户群体和内容资源 - 公司拥有庞大而稳定的用户群体，形成相对稳定的阅读习惯[26] - 公司通过多年积累，数字内容资源丰富，能够满足用户各种阅读需求[27] 财务运营 - 营业收入同比增长7.59%，主要系免费阅读业务及衍生业务增长所致[29] - 销售费用同比增长12.32%，主要系加大营销推广力度所致[29] - 研发费用同比增长4.94%，主要系加大技术投入所致[29] 现金流量 - 经营活动现金流入小计2023年较2022年增加14.75%，达到3,086,170,474.64元，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致[38] - 经营活动现金流出小计2023年较2022年增加7.86%，达到2,747,761,217.84元，主要系支付给职工及为职工支付的现金及支付其他与经营活动有关的现金增加所致[38] - 现金及现金等价物净增加额2023年较2022年增加117.05%，达到243,480,419.29元，主要系经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量净额的合计影响所致[39] 投资和合作 - 公司与华泰紫金投资有限责任公司共同投资设立南京华泰紫金新兴产业基金合伙企业，公司认缴出资额为4,990.00万元[46] - 公司同意业绩承诺方回购公司持有的约读书房的17%股权，回购金额为4,367万元[48] 公司治理 - 公司严格按照相关法律、法规和规范性文件要求，完善公司治理结构，健全内控管理流程[57] - 公司认真履行信息披露义务，确保信息真实、准确、及时、公平、完整地披露，与投资者保持沟通与交流[57] 股东信息 - 张凌云持有99,451,049股，占公司股份22.66%[130] - 成湘均持有93,352,370股，占公司股份21.27%[130] 财务审计 - 公司2023年第一季度报告显示，内部审计工作计划得到审议并通过，审计委员会认为报告内容真实、准确、完整[81] - 审计委员会对公司2023年半年度报告及其摘要进行审阅并发表同意意见，认为报告内容真实、准确、完整[82] - 公司2023年第三季度报告经审计委员会审阅并发表同意意见，认为报告内容真实、准确、完整[84]

业绩数据 - 2023年度公司营业收入为27.78亿元，数字阅读平台收入占比80%[8] - 2023年度公司销售费用为17.05亿元，推广费用占销售费用比例94.75%[12][13] - 2023年末流动资产合计26.53亿元，较2022年末的28.13亿元有所下降[25] - 2023年末流动负债合计8.34亿元，较2022年末的7.47亿元有所上升[25] - 2023年末非流动资产合计7.92亿元，较2022年末的5.89亿元有所上升[25] - 2023年末非流动负债合计6436.76万元，较2022年末的5937.27万元有所上升[25] - 2023年营业总收入27.78亿元，较2022年的25.82亿元增长7.6%[27] - 2023年营业总成本27.66亿元，较2022年的25.49亿元增长8.5%[27] - 2023年营业利润5276.13万元，较2022年的7000.84万元下降24.6%[27] - 2023年净利润3776.19万元，较2022年的5771.27万元下降34.6%[27] - 2023年综合收益总额2578.38万元，较2022年的5900.11万元下降56.3%[27] - 2023年基本每股收益0.08元/股，较2022年的0.13元/股下降38.5%[27] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为30.119560932亿元，2022年为26.5909525486亿元[29] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为3.384092568亿元，2022年为1.4210383961亿元[29] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 0.2729616061亿元，2022年为 - 0.0251559863亿元[29] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 0.6961604584亿元，2022年为 - 0.2416025922亿元[29] - 2023年现金及现金等价物净增加额为2.4348041929亿元，2022年为1.1217506108亿元[29] - 2023年末现金及现金等价物余额为16.3939199218亿元，2022年末为13.9591157289亿元[29] - 2023年所有者权益合计较2022年增加4976.15825万元[30][31] - 2023年综合收益总额为2578.383375万元[30] - 2023年向所有者（或股东）的分配为6588.941525万元[30] - 2023年所有者投入的普通股为9656.001万元[30] - 2023年末流动资产合计19.4398125548亿元，2022年末为22.5880257547亿元[33] - 2023年末流动负债合计8.1544137517亿元，2022年末为7.3511106717亿元[33] - 2023年末非流动资产合计12.8416649647亿元，2022年末为9.2353355224亿元[33] - 2023年末非流动负债合计5046.501370万元，2022年末为5899.782246万元[33] - 2023年末负债合计7.9410888963亿元，2022年末为7.3511106717亿元[33] - 2023年末所有者权益合计23.6224136308亿元，2022年末为23.8822723808亿元[33] - 2023年营业收入11.5799779223亿元，2022年为10.0211819536亿元[35] - 2023年营业成本8.2156053881亿元，2022年为6.4523359304亿元[35] - 2023年净利润5217.502005万元，2022年净亏损2859.876677万元[35] - 2023年综合收益总额3984.865025万元，2022年为 - 2859.876677万元[35] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为117.73亿元，2022年为108.67亿元[37] - 2023年经营活动现金流入小计为136.45亿元，2022年为128.02亿元[37] - 2023年经营活动现金流出小计为133.70亿元，2022年为106.30亿元[37] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为2749.88万元，2022年为2.17亿元[37] - 2023年投资活动现金流入小计为91.47亿元，2022年为82.95亿元[37] - 2023年投资活动现金流出小计为48.04亿元，2022年为75.29亿元[37] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为4.34亿元，2022年为7665.65万元[37] - 2023年筹资活动现金流出小计为6926.05万元，2022年为2489.59万元[37] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 6926.05万元，2022年为 - 2489.59万元[37] - 2023年末现金及现金等价物余额为137.22亿元，2022年末为97.97亿元[37] 审计相关 - 审计认为公司2023年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将阅读业务收入确认列为关键审计事项，因收入确认依赖信息系统，存在管理层操纵收入风险[8] - 审计对收入确认执行包括内控测试、分析性复核、IT审计等多项审计程序[9] - 审计将推广费用的完整性列为关键审计事项，因推广费用是主要采购支出，存在管理层操纵风险[13] - 审计对推广费用确认执行包括内控测试、获取明细、分析性复核等审计程序[14] 其他 - 公司于2008年9月8日设立，发行后股本为401,000,000.00元[41] - 2021年2月9日完成非公开发行股票，新增37,896,835.00股，总股本变为438,896,835.00股[41] - 财务报表于2024年4月19日经董事会决议批准报出[42]

募集资金情况 - 2020年非公开发行37,896,835股，发行价28元/股，募资1,061,111,380元，净额1,037,700,833.01元于2021年2月3日到账[16] - 截至2023年12月31日，实际到账104,116.25万元，支付费用317.16万元，累计支出63,494.19万元，账户余额44,360.37万元[17][21] - 变更用途募资34,516.00万元，占比32.53%[37] 项目进展 - “数字版权资源升级建设项目”承诺投资71,595.14万元，累计投入62,195.04万元，进度86.87%，2024年1月延期至2025年[37][38] - “技术中心建设项目”承诺投资34,516.00万元，2023年4月暂缓实施，8月变更为“智能中台化技术升级项目”[37][38] - “智能中台化技术升级项目”承诺投资34,516.00万元，累计投入1,299.15万元，进度3.76%，预计2026年达预定可使用状态[37][40] 资金管理 - 2022 - 2023年赎回59,623万元大额存单，收益1,726万元[26][27] - 2023年10月底对募集资金专户协定存款管理[27] - 拟置换自筹资金7,655,108.11元，已完成置换[24] - 截至2023年12月31日，无闲置募资补充流动资金情况[25]

业绩总结 - 2023年度公司整体内部控制运行良好，信息披露、财务报告真实可靠，运营风险控制合理[21] 内部控制 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][6] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] - 公司更新财务报告内部控制缺陷认定标准中利润总额潜在错报定量标准[12] 未来展望 - 2024年公司将持续优化内部控制制度，规范执行，加强审计工作，防范经营风险[21]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[1] - 需有5年以上法律、会计或经济等工作经验[4] - 直接或间接持股1％以上或前10名股东中的自然人股东及其亲属不得担任[5] - 在直接或间接持股5％以上的股东单位或前5名股东单位任职的人员及其亲属不得担任[5] - 原则上最多在三家境内上市公司担任该职[7] 独立董事选举与任期 - 董事会、监事会、单独或合并持股1％以上的股东可提候选人[7] - 连任时间不得超过6年[10] 独立董事履职规定 - 行使特别职权中前三项需全体独立董事过半数同意[15] - 连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人出席，董事会应30日内提议召开股东大会解除职务[16] - 年度述职报告最迟在公司发出年度股东大会通知时披露[23] - 每年在公司现场工作时间不少于15日[23] - 工作记录及公司提供资料应至少保存10年[23] 审计委员会规定 - 审计委员会中独立董事应过半数，并由会计专业人士担任召集人[1] - 事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[19] - 每季度至少召开一次会议，两名以上成员提议或召集人认为必要时可开临时会议[20] - 会议须有三分之二以上成员出席方可举行[20] 提名与薪酬考核委员会规定 - 提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[1] 公司保障与支持 - 指定专门部门和人员协助独立董事履行职责[24] - 保障独立董事与其他董事同等的知情权[24] - 及时向独立董事发出董事会会议通知，不迟于规定期限提供会议资料，专门委员会会议原则上提前三日提供资料，会议资料保存至少十年[26] - 两名及以上独立董事认为资料问题可书面提延期，董事会应采纳[26] 费用与津贴 - 独立董事聘请中介等费用由公司承担[27] - 公司应给独立董事适当津贴，标准董事会制订、股东大会通过并年报披露[27] 其他规定 - 上市公司可建立独立董事责任保险制度[27] - 未结束任职的独立董事擅自离职致公司损失应赔偿[29] - 工作细则经股东大会审议通过生效，解释权归董事会[30][31] - 独立董事辞职或被解除职务致比例不符规定或欠缺会计专业人士，公司应60日内完成补选[11][13] - 董事会及专门委员会会议以现场召开为原则，必要时可按程序视频、电话等方式召开[26] - 独立董事行使职权，公司有关人员应配合，遇阻碍可向董事会说明，仍不能解决可向监管报告[26] - 独立董事履职涉及应披露信息，公司应及时披露，否则独立董事可申请或报告[27]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人或自然人是关联方[3][4] 关联交易审批 - 与关联自然人交易超30万，经独立董事同意后提交董事会批准[8] - 与关联法人交易超300万且占净资产0.5%以上，审批并披露[8] - 与关联方交易超3000万且占净资产5%以上，披露报告并提交股东大会[9][10] 关联担保与资助 - 为关联方担保，经非关联董事审议并提交股东大会[10] - 向关联参股公司提供资助，经非关联董事审议并提交股东大会[16] 交易时间限制 - 股权审计截止日距股东大会不超6个月，其他资产评估基准日不超1年[15] - 额度使用期限不超12个月，任一时点交易不超额度[18] 其他规定 - 日常关联交易协议超3年，每3年重新审议披露[19] - 子公司关联交易视同公司行为[20] - 决策记录保管10年[22] - 制度经股东大会通过生效[24]