上海鸣志电器股份有限公司 2024 年度财务报表及审计报告 目 录 | 内容 | 页码 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-4 | | 合并资产负债表 | 5-6 | | 公司资产负债表 | 7-8 | | 合并利润表 | 9 | | 公司利润表 | 10 | | 合并现金流量表 | 11 | | 公司现金流量表 | 12 | | 合并所有者权益变动表 | 13-14 | | 公司所有者权益变动表 | 15-16 | | 财务报表附注 | 17-120 | 审 计 报 告 众会字(2025)第 02521 号 上海鸣志电器股份有限公司全体股东： 一、对财务报表出具的审计报告 （一）审计意见 我们审计了上海鸣志电器股份有限公司（以下简称"鸣志电器公司"）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现 金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 鸣志电器公司 2024 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2024 年度的合 ...

上海鸣志电器股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（黄苏融） （二）独立董事独立性的情况说明 2024 年度，本人没有在公司担任除独立董事及董事会专门委员会委员以 外的其他任何职务，与公司、公司的控股股东不存在可能妨碍本人进行独立 客观判断的关系，也没有从公司及其控股股东或有利害关系的机构和人员处 取得额外的未予披露的其他利益，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会、股东大会情况 2024 年度本人任职期间，公司共召开了 7 次董事会，3 次股东大会。作 为公司独立董事，本人严格按照有关法律、法规的要求，勤勉履行职责，积 极出席上述会议。 本人黄苏融，作为上海鸣志电器股份有限公司（以下简称"公司"）第四届 董事会独立董事，2024 年度严格按照《中华人民共和国公司法》、《上市公司独 立董事管理办法》等法律、法规以及《公司章程》的规定，诚实守信、勤勉尽职 地履行独立董事职责。 2024 年度，本人积极出席、列席了公司召开的董事会专门委员会、董事会 和股东大会，及时了解公司的生产经营信息，全面关注公司的发展，切实维护了 公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人 2024 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入24.16亿元，较2023年减少4.99%[18] - 2024年归属于上市公司股东的净利润7790.70万元，较2023年减少44.53%[18] - 2024年经营活动产生的现金流量净额2.46亿元，较2023年增加21.17%[18] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产29.13亿元，较2023年末增加2.28%[18] - 2024年末总资产40.78亿元，较2023年末增加6.16%[18] - 2024年基本每股收益0.1856元/股，较2023年减少44.94%[19] - 2024年加权平均净资产收益率2.70%，较2023年减少2.35个百分点[19] - 2024年第一季度至第四季度营业收入分别为6.08亿元、6.56亿元、5.65亿元、5.86亿元[22] - 2024年非流动性资产处置损益为 - 22.58万元[24] - 2024年计入当期损益的政府补助为1219.09万元[24] - 2024年公司全年实现营业收入241,593万元，同比下降4.99%；下半年实现营业收入115,096万元，同比下降6.94%[32] - 2024年公司全年实现境外营业收入106,962万元，同比下降10.39%；境内营业收入134,630万元，同比下降0.21%[32] - 2024年公司全年实现归属于上市公司股东的净利润7,791万元，同比下降44.53%；扣除非经常性损益的净利润6,737万元，同比下降46.45%[33] - 2024年公司全年平均毛利率为37.7%，同比上升0.5个百分点；主营业务平均毛利率为38.8%，同比下降0.6个百分点[33] - 2024年公司全年经营活动现金流量净额为24,615万元，同比增加4,301万元[33] - 2024年度公司实现营业收入241,593万元，较上年同期减少4.99%，其中境内134,630万元，同比下降0.21%，境外106,962万元，同比下降10.39%[75] - 2024年度公司实现归属于上市公司股东净利润7,791万元，较上年同期下降44.53%，扣除非经常性损益净利润6,737万元，较上年同期下降46.45%，下半年扣非净利润3,011万元，同比下降60.6%[75] - 公司全年平均毛利率为37.7%，较上年同期增加0.5个百分点[75] - 公司营业收入变动因控制电机及驱动系统业务在太阳能光伏应用领域收入下降[75] - 公司营业成本较上年同期减少5.73%，随营业收入下降相应减少[75] - 公司销售费用较上年同期增长8.87%，除上期质量保证金冲回影响，本期基本受控[75][76] - 公司研发费用较上年同期增长1.45%，本期研发投入仍保持小幅增长[75] - 公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长21.17%，通过加强管理改善存货和应收款状况[75] - 公司投资活动产生的现金流量净额变动因本期资本性支出超上期，用于越南和常州生产基地建设及上期收到上海动迁补偿款[75] - 公司合并报表营业收入较上年同期减少4.99%，电气机械和器材制造业营业收入24.16亿元，营业成本15.06亿元，毛利率37.68%[79] - 2024年度公司境外销售收入10.70亿元，占合并报表营业收入总额的44.27%[80] - 电气机械和器材制造业成本中直接材料占比61.44%，金额9.25亿元，较上年同期变动-3.35%[83] - 前五名客户销售额3.44亿元，占年度销售总额14.23%，其中关联方销售额为0[84] - 前五名供应商采购额2.25亿元，占年度采购总额22.35%，其中关联方采购额0.28亿元，占年度采购总额2.82%[86] - 销售费用本期发生额221,209,551.60元，较上期增长8.87%；管理费用本期363,033,951.15元，增长4.27%；研发费用本期241,688,656.92元，增长1.45%；财务费用本期 -9,556,721.90元，较上期变动 -440.73%[89] - 研发投入合计241,688,656.92元，占营业收入比例为10.00%，资本化比重为0.00%[91] - 2024年经营活动现金流量净额246,149,573.63元，较2023年增长21.17%；投资活动净额 -267,735,849.84元；筹资活动净额152,715,124.21元[97] - 应收票据期末49,316,370.65元，较上期增长57.16%；应收款项融资期末94,918,832.10元，增长30.04%；合同资产期末1,099,898.86元，减少47.92%[98] - 在建工程期末150,619,926.22元，较上期增长72.67%；递延所得税资产期末121,091,876.99元，增长31.26%；其他非流动资产期末199,656,060.35元，增长456.19%[98][99] - 短期借款期末333,538,617.47元，较上期增长81.57%；合同负债期末21,344,158.25元，增长34.78%；应付职工薪酬期末37,354,038.21元，减少46.37%[99] - 境外资产104,156.7万元，占总资产的25.54%[100] - 最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为77906961.88元[176][178] - 最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润为589650554.21元[178] - 2024年度现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为12.90%[176] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为56260230元（含税），现金分红比例为36.25%[178] 各条业务线数据关键指标变化 - 控制电机及其驱动系统全年实现营业收入195,920万元，同比下降5.45%；销量2,383.33万台/万套，同比增长4.97%[34] - 电源与照明系统控制类营业收入179,710,829.07元，同比增长10.03%；销量103.48万台/万套，同比增长20.44%[34] - 公司无刷电机业务合计实现营业收入21,951万元，较上年同期增长31%[35] - 公司驱动控制系统业务全球合计实现营业收入5.51亿元，伺服系统业务实现营业收入约23,071万元，较上年增长6.5%[36] - 公司精密直线传动系统业务实现营业收入7,983万元，同比增速约5%[37] - 控制电机及其驱动系统业务在工业自动化领域同比增长约6.8%[38][39] - 控制电机及其驱动系统业务在智能汽车及自动驾驶/激光雷达应用领域营业收入同比增长约35%[40] - 控制电机及其驱动系统业务在机器人应用领域营业收入同比增长约2.3%，无齿槽空心杯业务增长接近200%[41][42] - 控制电机及其驱动系统业务在传统行业应用领域中，安防、金融、3D打印和通讯设备业务营收同比分别增长14%、21%、37%和6%[43] - 控制电机及其驱动系统业务在医疗设备和生化实验仪器领域营业收入同比下降约10%，无齿槽空心杯业务增长28%[45][46] - 控制电机及其驱动系统业务在太阳能光伏应用领域营收同比下降约60%，光伏跟踪支架应用端同比上升60%[47] - 控制电机及其驱动系统业务在“工业自动化”等四个领域营收同比增长合计约1.05亿元，在“医疗设备和生化实验仪器”等两个领域营收较上年同期减少约1.79亿元[45][48] - 电源与照明系统控制类业务实现营业收入17,971万元，同比增长10.03%，完成销售103.5万台[48] - 设备状态管理系统类业务实现营业收入4,043万元，比上年减少16.33%[49] - 继电器贸易代理业务实现营业收入23,548万元，较上年同期下降8.7%[49] - 控制电机及其驱动系统生产量2369.87万台套，销售量2383.33万台套，生产量同比增长7.76%，销售量同比增长4.97%[81] - 电源与照明系统控制类生产量102.31万台套，销售量103.48万台套，生产量同比增长48.28%，销售量同比增长20.43%[81] - 控制电机及其驱动系统营业收入19.59亿元，营业成本11.99亿元，毛利率38.78%，营业收入比上年减少5.45%[79] - 电源与照明系统控制类营业收入1.80亿元，营业成本1.09亿元，毛利率39.24%，营业收入比上年增加10.03%[79] - 中国境内营业收入13.46亿元，营业成本9.71亿元，毛利率27.88%，营业收入比上年减少0.21%[79] 公司分红情况 - 公司2024年度拟每股派发现金红利0.024元（含税）[3] - 截至报告批准报出日，公司总股本418,882,500股[3] - 以此计算拟合计派发现金红利10,053,180元（含税）[3] - 最近三年（2021 - 2023年）公司以现金方式累计分红8822.36万元，占2021 - 2023年年均可分配利润的比例达39.66%[171] - 2024年6月19日，2023年度利润分配方案实施完毕，以总股本420066000为基数，每10股分配现金红利0.40元（含税），合计派发现金红利16802640元（含税）[172] - 2024年度公司拟向全体股东每股派发现金红利0.024元（含税），按总股本418882500股计算，拟合计派发现金红利10053180元（含税）[173] 审计报告情况 - 众华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[4] 公司合规情况 - 公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[3] - 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[3] - 不存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性的情况[3] - 报告期内，公司未发生对生产经营活动产生实质性影响的特别重大风险[3] 公司产品技术情况 - 公司的HB混合式步进电机步距角在0.9°～3.75°[9] - 公司的PM永磁式步进电机典型系列步距角为7.5°或15°[9] - 公司核心业务围绕自动化和智能化领域扩张，形成以控制电机及其驱动系统业务为核心，多业务协同发展的架构[52] - 公司从事运动控制领域产品研发等超二十年，掌握多项核心技术，产品用于多个自动化应用领域[53] - 公司通过收购构建运动控制产品及系统级解决方案研发、制造平台，驱动控制系统有五大类产品平台[54] - 公司推出运动控制模组相关解决方案，在多个自动化应用领域受青睐[55] - 公司从事LED智能照明控制与驱动系统研发等十九年，开发出相关产品及整体解决方案[56] - 公司电源系统产品包括金融打印设备专用电源等，为特定客户定制生产[57] - 公司设备状态管理系统为自动化生产设备提供状态管理等服务，服务于多个资产密集型行业[58] - 公司贸易代理业务代理国外知名品牌电子元器件产品，主要代理松下电器继电器产品[59] - 公司各主要产品线基础技术高度共享，业务与核心业务有多重联系[60] - 公司混合式步进电机产品占据全球市场份额10%以上，为世界主要混合式步进电机供应商[63] - 公司混合式步进电机产品全球市场份额稳居全球前三[70] - 报告期内发明专利获得23项，实用新型17项，外观设计7项，软件著作权7项[95] 市场规模情况 - 2024年全球伺服电机和驱动器市场规模为137.7亿美元，预计到2029年将达到182.6亿美元，2024 - 2029年期间复合年增长率为5.82%[67] - 2023年全球运动控制市场价值203亿美元，2024 - 2032年复合年增长率预计为5.5%[109] - 2024年全球运动控制市场规模达165亿美元，到2032年将增至255.2亿美元，2024 - 2032年复合年增长率预计为5.1%[109] - 2024年全球运动控制市场规模为165亿美元，预计到2029年将增至216亿美元，2024 - 2029年复合年增长率预计为5.5%[109] - 2024年中国电气机械和器材制造业市场规模预计突破5.8万亿元[111] - 2023年全球电气机械产值增长至近6万亿美元[113] 公司发展战略 - 公司愿景是在所涉业务领域成为世界一流企业，使命是为智能世界提供优秀运动控制和灯光控制产品[115] - 公司产品开发策略为“4C1I”，即灌注网络化、智能化、多样化、客户化、集成化/一体化特征[116] - 2025年公司拟在技术创新与产品开发上，投入新兴技术应用，开发多领域产品及一站式解决方案[117] - 海外市场深耕头部客户，聚焦欧美、日韩等地区，拓展印度和东南亚市场[118] - 国内市场关注新兴重点行业，巩固传统优势领域，深耕细分照明行业[118] - 公司加速推进越南和常州工厂产能建设项目，提升海外交付和产品增值服务水平[119] - 公司建立全球供应链协同平台，优化供应商管理体系，推进智能制造升级[120] - 公司构建扁平化国际化组织架构，引进高端人才，培养本土人才，加强品牌建设[120] 公司风险应对 - 公司关注国际贸易政策变化，调整市场策略，降低贸易摩擦影响[121] - 公司加大研发投入，保护知识产权，应对技术风险，通过多元化策略降低市场风险[121] - 2025年4月起美国对中国实施对等关税等政策，或影响公司

上海鸣志电器股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职情况报告 根据《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》和《董事会审计委员会 工作细则》等文件的相关规定和要求，上海鸣志电器股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的态度，在 2024 年度认真履行了审计监 督职责。现就 2024 年度公司董事会审计委员的工作情况汇报如下： 一、 审计委员会基本情况 报告期内，公司进行了董事会及董事会审计委员会的换届工作，董事会审计 委员会的人员组成没有变化，第四届和第五届董事会审计委员会成员均由鲁晓冬 女士（独立董事）、孙峰先生（独立董事）、傅磊女士（非独立董事）组成，独立 董事占审计委员会成员总数的 2/3，主任委员均由具备会计和财务管理相关专业 经验的独立董事鲁晓冬女士担任，审计委员会成员符合监管要求及《公司章程》 等相关文件的规定。 二、 审计委员会 2024 年度会议召开情况 报告期内，公司董事会审计委员会共召集召开了 5 次会议，各委员均亲自参 加全部会议，认真审议会议文件，并结合各位委员的专业背景提出建议，积极指 导公司改进相关工作，公司审计委员会相关议案全部审议通过，会议具体情况 ...

上海鸣志电器股份有限公司 董事会审计委员会关于会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告 上海鸣志电器股份有限公司（以下简称"公司"）聘请众华会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"众华所"）作为公司 2024 年度财务及内部控制审计 机构。 根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁 布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司董事会审计委员 会对众华所在 2024 年度的审计工作的履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 事务所名称：众华会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013 年（由上海社科院会计师事务所转制为特殊普通合伙企业） 注册地址：上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢 1088 室 首席合伙人：陆士敏 截至 2024 年末，合伙人人数为 68 人，注册会计师共 359 人，其中签署过证 券服务业务审计报告的注册会计师超过 180 人。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 为保持审计工作的连续性和稳定性，公司第四届董事会第十八次会议审议通 过了《关于续聘众华会计师事务所（特殊普通合 ...

证券代码：603728 证券简称：鸣志电器 公告编号：2025-024 上海鸣志电器股份有限公司 关于增加外汇衍生品交易业务主体的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 上海鸣志电器股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开了 公司第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于增加外汇衍生品交易业务主体 的议案》，现将相关事项公告如下： 一、交易情况概述 (一) 交易目的 投资品种：为有效规避和防范外汇风险，公司拟在现有外汇衍生品业务基础 上，增加 MOONS' INDUSTRIES (VIETNAM) CO., LTD., 中文名称：鸣志工 业（越南）有限公司，（以下简称"鸣志工业越南"）作为公司外汇衍生品 交易业务主体，通过境内外具有相应业务资质的金融机构等开展外汇衍生品 交易业务。截止目前，鸣志工业越南未开展外汇衍生品交易业务。 交易金额：公司第五届董事会第二次会议审议通过《关于 2025 年度开展外 汇衍生品交易业务的议案》，在该确定的业务交易主体的基础上，进一 ...

上海鸣志电器股份有限公司 董事会关于独立董事 2024 年度 独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关要求，上海鸣 志电器股份有限公司（以下简称"公司"）对报告期内任职的独立董事黄苏融先 生、鲁晓冬女士、孙峰先生、黄河先生的独立性情况进行了自查，并将自查结果 提交了公司董事会。 公司董事会结合以上四位独立董事提交的《独立董事独立性情况自查表》进 行评估和核查后，出具专项意见如下：经核查，公司独立董事符合《上市公司独 立董事管理办法》第六条、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 规范运作》第 3.5.4 条中对独立董事独立性的相关要求，不存在影响独立董事独 立客观决策的情形。 上海鸣志电器股份有限公司 2025 年 4 月 26 日 ...

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明 上海鸣志电器股份有限公司2024 年度 目 录 委托单位：上海鸣志电器股份有限公司 审计单位：众华会计师事务所（特殊普通合伙） 1、专项审计报告 2、附表 上海鸣志电器股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明 上海鸣志电器股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了上海鸣志电器股份有限公司 (以下简称"鸣志电器公司")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资 产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动 （2025）第 02521 号《审计报告》。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对 外担保的监管要求》的要求以及参照上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管 指南第 2 号业务办理——第六号定期报告》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来 往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是鸣志电器公司管理当局的责任， 我们对汇总 ...

证券代码：603728 证券简称：鸣志电器 公告编号：2025-021 上海鸣志电器股份有限公司 关于 2024 年度日常关联交易确认及 2025 年度日常关联交易预计的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 一、 日常关联交易基本情况 (一) 日常关联交易履行的审议程序 1、独立董事专门会议审议情况 公司于 2025 年 4 月 14 日召开第五届董事会 2025 年第一次独立董事专门会 议，审议通过了《上海鸣志电器股份有限公司关于确认 2024 年度关联交易情况 及预计 2025 年度经常性关联交易额度的议案之与上海鸣志投资管理有限公司及 其相关联法人、自然人关联的日常关联交易》《上海鸣志电器股份有限公司关于 确认2024年度关联交易情况及预计2025年度经常性关联交易额度的议案之与除 "上海鸣志投资管理有限公司及其相关联法人、自然人"以外的其他关联方关联 的日常关联交易》，全体独立董事同意该议案。 独立董事认为：我们已经详细审阅有关公司的《上海鸣志电器股份有限公司 关于确认2024年度 ...