财务核算问题 - 2023年第三季度末预提股权激励计划费用依据不充分致利润虚减[2][4] - 2023年第四季度末冲回前期已确认股份支付费用确保利润准确[4] 募集资金管理问题 - 公司使用2355.95万元自有资金支付募投项目款项置换募集资金未履行程序[9] - 公司以募集资金支付款项先转至一般户再支付，合计1041.57万元[10] 未来整改措施 - 2024年起更审慎评估股权激励计划业绩考核指标[5] - 建立健全股权激励费用核算内控制度，加强内审监督[6] - 组织学习《企业会计准则》，加强财务团队建设[7] - 加强与外部专业机构沟通提高财务信息准确性[8] - 严格执行置换程序确保募集资金使用合规透明[16] - 加强与监管部门沟通确保募集资金管理符合要求[17] - 加强法律法规学习提高财务人员准则运用能力[18] - 加强内部控制体系建设特别是募集资金使用内控[18] 其他事项 - 2024年8月27日审议通过使用自有资金支付募投项目并置换议案[16] - 整改报告日期为2024年12月25日[20]

上市信息 - 公司2021年12月24日在科创板上市，发行A股2249万股，发行后总股本8996万股[1] 限售股情况 - 2024年12月24日2158.1657万股限售股上市流通，占总股本23.88%[2][15] - 刘兴胜等多名股东持有的限售股本次全部流通[15] 股东承诺 - 控股股东、实际控制人刘兴胜等承诺首发前股份锁定期及减持限制[5][6][7][9] 其他情况 - 公司不存在控股股东及其关联方占用资金情况[14] - 保荐人认为限售股份上市流通事项合规，无异议[17]

限售股信息 - 本次首发限售股上市流通股数21,581,657股，占总股本23.88%[3][18] - 上市流通日期为2024年12月24日[2][18] - 刘兴胜、王东辉、西安宁炬投资有限合伙企业限售股本次全部流通[19] 股本情况 - 2021年上市发行22,490,000股，发行后总股本89,960,000股[3] - 因激励计划归属，股本总数增至90,363,344股[5] 股东承诺 - 控股股东等承诺上市36个月内不转让前股份[6] - 锁定期满董监高转让股份有比例和时间限制[6][13] - 锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[7][13] 其他情况 - 公司不存在控股股东及其关联方占用资金情况[15] - 保荐人对本次限售股上市流通无异议[17]

违规事项 - 2023年Q3末预提2022年股权激励费用依据不充分且未冲销前期费用[1] - 用2355.95万元自有资金支付募投项目后置换募资未审议[2] - 1041.57万元募资支付款项未专户管理且报告未披露违规[3] 监管措施 - 责令公司改正，对刘兴胜等三人出具警示函[4] - 公司30个工作日内提交整改报告[4] 后续权利 - 不服监管可60日申请复议或6个月内起诉[4] 影响情况 - 监管措施未影响公司正常经营[5]

人员变动 - 公司不再认定吴迪为核心技术人员，仍任产品线总监[2][3] - 核心技术人员调整前后名单有变化[9] 研发人员 - 2021 - 2023年研发人员分别为146、181、166人，占比提升[8] - 截至2024年6月30日有186名研发人员，硕士及以上超50%[8] 未来展望 - 公司将加强研发团队建设，提升综合技术创新能力[10]

人员变动 - 公司不再认定吴迪为核心技术人员，仍任产品线总监[2] - 核心技术人员调整后为刘兴胜、王警卫、高雷、侯栋[8] 研发人员 - 2021 - 2023年研发人员分别为146、181、166人，占比从19.92%提至22.65%[7] - 截至2024年6月30日有186名研发人员，硕士及以上学历占比超50%[7] 影响评估 - 核心技术人员调整不影响公司知识产权完整性及核心竞争力[7][10] - 保荐人认为调整无重大不利影响，无异议[10][11]

公司动态 - 炬光科技获得欧洲知名汽车Tier1客户AG公司的两个用于激光雷达的无源光学元器件项目正式定点函 [1] - 本次定点项目产品将与公司先前已披露的两个激光雷达线光斑发射模组项目产品在AG公司的激光雷达整机中配套使用 [1] 项目信息 - 两个定点项目预计量产时间分别为2026年和2027年 [1] - 当前项目仍处于开发验证阶段，正在持续交付研发样品 [1] - 根据客户预测，两个定点项目生命周期内预计需求量合计超过60万套 [1]

项目定点 - 获欧洲AG公司激光雷达无源光学元器件两项目定点函[2] 项目数据 - 预计2026年和2027年量产[3] - 生命周期内预计需求超60万套[5] 项目影响 - 对2024年业绩无重大影响，量产有积极影响[3][6] 项目风险 - 采购量和收入受下游销量产量影响[2] - 履约可能因不可控因素延期等[2]

激励计划流程 - 2024年11月20日会议通过授予预留部分限制性股票议案[2] - 2024年11月21日披露相关公告[2] - 激励对象内部公示期为2024年11月21日至30日[3] 激励对象情况 - 公示期未收到异议，激励对象符合条件[5][6] - 激励对象为骨干员工，不包含特定人员[6][7]

激励计划流程 - 2024年9月26日，董事会和监事会审议通过激励计划议案并提请股东大会审议[12] - 2024年9月27 - 10月6日，对拟首次授予激励对象公示，监事会无异议[12] - 2024年10月14日，股东大会审议通过激励计划议案[12] - 2024年10月14日，董事会和监事会审议通过调整激励计划及首次授予议案[16] - 2024年11月20日，确定预留授予日，以44.26元/股向4名A类对象授予17.85万股[15] 合规情况 - 律所就激励计划预留授予出具法律意见书[8] - 公司和激励对象需满足特定条件[18] - 律师认为授予已取得必要批准授权，符合规定[14][15][19][21] - 公司已履行信息披露义务，后续需继续履行[20][21]