人员与资质 - 截至2023年末，上会所合伙人108人，注册会计师506人，签过证券服务业务审计报告的179人[2] 业绩数据 - 2023年度收入总额7.06亿元，审计业务收入4.64亿元，证券业务收入2.11亿元[3] - 上年度上市公司年报审计68家，收费0.69亿元，制造业审计客户43家[3][4] - 2023年度审计费用73万元（不含税）[6] 风险保障 - 截至2023年末，职业保险累计赔偿限额10000万元，职业风险基金0万元[4] 执业情况 - 上会所近三年受监管措施4次，6名从业人员受3次[4] 人员经验 - 项目合伙人等近三年签上市公司审计报告数量不等[5] 决策事项 - 公司2024年4月25日董事会、监事会通过续聘上会为2024年财务审计机构[7] - 续聘需股东大会审议通过生效[8]

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入21,003.59万元，较上年同期增长34.48%[6] - 2023年营业总收入为10,035,904.87元，同比增长62.18%[25] - 2023年营业总成本为24,561,683.23元，同比下降25.84%[25] - 2023年属于母公司股东的净利润为6,386,688元，同比下降39.65%[25] - 2023年少数股东损益为4,910,470.6元，同比增长179.99%[25] - 2023年利润总额为50,689,383.21元，同比增长1119.45%[25] - 2023年净利润为61,297,159.36元，同比增长396.88%[25] - 2023年基本每股收益和稀释每股收益均为 - 0.35元[25] - 2023年流动资产合计488,802,283.10元，同比增长30.90%[24] - 2023年流动负债合计167,042,137.21元，同比增长5.47%[24] - 2023年资产总计1,619,474,854.92元，同比增长15.11%[24] 研发情况 - 2023年度公司计入损益的研发费用为14,031.52万元，较上年同期增长14.42%[8] - 2023年度公司开发支出本期资本化1,012.48万元，结转无形资产317.38万元，期末余额为695.10万元[8] - 2023年12月31日集团预计可资本化研发项目形成的开发支出在资产负债表中的余额为人民币6,950,961.94元[195] 其他 - 公司注册资本为44939.1939万元，股本总数为376542648股[42] - 公司属医疗仪器设备及器械制造，主要产品为骨科手术导航定位机器人[44] - 公司自2023年起提前执行《企业会计准则解释第16号》《企业会计准则解释第17号》[183] - 2023年8月1日起会计估计变更，对资产负债表和利润表产生影响[184] - 2022 - 2024年度公司减按15%税率计缴企业所得税[200]

2023 年度董事会审计委员会对会计师事务所 北京天智航医疗科技股份有限公司 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管 指引第1号——规范运作》和北京天智航医疗科技股份有限公司（以下简称"公 司"）的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，董事会审 计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守。现将公司董事会审计委员会对上会会 计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"上会"）2023年度履行监督职责的情 况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 （1）事务所名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙） 履行监督职责情况报告 （5）首席合伙人：张晓荣 （6）业务资质：会计师事务所证券、期货相关业务许可证（证书号32）； 会计师事务所执业证书（编号31000008）；首批获准从事金融相关审计业务会计 师事务所资质，批准文号：银发（2000）358号；中国银行间市场交易商协会会 员资格；军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案证书等相关资质。 （7）人员规模：截至2023年末，上会合 ...

财务内控 - 公司2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 审计相关 - 审计公司2023年12月31日财务报表内部控制有效性[3] 金额信息 - 涉及金额为人民币3240.0000万元整[16]

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额5.04476亿元，净额4.4830070609亿元，2020年6月30日到位[2] - 向特定对象发行股票募集资金总额3.7019999023亿元，净额3.59756594亿元，2023年2月23日到位[4] - 截至2023年12月31日，首次公开发行股票募集资金支出总额4.343808454亿元，余额903.285382万元[4] - 截至2023年12月31日，向特定对象发行股票募集资金支出总额1.0600599507亿元，余额2.0418278602亿元[5][6] 资金使用情况 - 2023年4月25日，公司用2115.447828万元募集资金置换向特定对象发行股票前期自筹资金[10] - 2023年，公司用1.2亿元向特定对象发行股票闲置募集资金补充流动资金，12月25日归还[12] - 2023年11月15日，公司获批用不超5000万元向特定对象发行股票闲置募集资金现金管理[13] - 公司用闲置募集资金买宁波银行单位结构性存款2000万元、中信建投收益凭证3000万元[14] 项目结项与变更 - 首次公开发行股票“骨科手术机器人配套手术耗材、手术工具扩建项目”“骨科手术机器人运营中心建设项目”结项，节余资金补充流动资金[16] - 2023年5月12日公司变更“智慧医疗中心建设项目”实施地点和主体[16] 项目投入进度 - 骨科手术机器人技术研发计划投入进度101.08%[22] - 骨科手术机器人运营中心建设项目投入进度100.00%[22] - 营销体系建设投入进度101.83%[22] - 骨科手术机器人配套手术耗材、手术工具扩建项目投入进度83.24%[22] - 新一代骨科手术机器人研发及产业化项目投入进度37.02%[26] - 智慧医疗中心建设项目投入进度20.50%[26] 项目资金差额 - 新一代骨科手术机器人研发及产业化项目累计投入与承诺投入差额 -12,292.91[26] - 智慧医疗中心建设项目累计投入与承诺投入差额 -13,082.15[26] - 募投项目累计投入与承诺投入差额 -25,375.06[26] 合规情况 - 会计师事务所认为公司《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》如实反映情况[17] - 保荐机构核查认为公司2023年度募集资金存放和使用合规[20]

会议与决策 - 2023年召开11次董事会会议和3次股东大会[3] - 2023年独立董事任职期内召开董事会5次、股东大会1次[3] - 2023年召开审计委员会会议2次，独立董事均出席[6] - 2023年11月15日审议通过子公司出租资产议案[8][10] - 2023年12月6日审议通过对外投资议案[8][11] 人事变动 - 2023年9月7日聘任齐敏为财务总监[15][17] - 2023年9月7日完成第六届董事会换届选举[17] - 2023年9月7日聘任徐进为总经理等高管[17] 其他情况 - 2023年披露第三季度报告，未出具内控评价报告[12][13] - 报告期内未变更或豁免承诺[12] - 报告期内无董事会决策收购事项[12] - 报告期未审议董高薪酬及股权激励事项[18][21] - 因累计亏损2023年未现金分红[19] - 2024年独立董事继续履职维护权益[22]

会议召开情况 - 2023年度公司召开11次董事会会议和3次股东大会[2] - 独立董事任职期内召开6次董事会和3次股东大会，均亲自出席[2] - 2023年度公司召开薪酬与考核委员会会议3次，独立董事均亲自出席[5] - 2023年度公司召开战略委员会会议1次，独立董事均亲自出席[6] - 2023年度公司召开提名委员会会议3次，独立董事均亲自出席[6] 人事变动 - 2023年3月29日审议通过聘任齐敏为财务总监、黄志敢为副总经理[17][19] - 2023年5月11日补选马敏为第五届董事会非独立董事[20] - 2023年9月7日完成第六届董事会换届选举[20] 议案审议 - 2023年4月25日审议通过预计2023年度日常关联交易的议案[12] - 2023年8月22日审议通过会计估计变更的议案[18] - 2023年1月9日审议通过转让子公司股权暨关联交易的议案[11] - 2023年4月25日审议通过2023年度董事、高级管理人员薪酬方案[21] - 2023年4月25日审议通过2023年限制性股票激励计划相关议案[23] 其他事项 - 2023年公司续聘上会会计师事务所为审计机构[16] - 报告期内公司及相关方未变更或豁免承诺[13] - 报告期内公司未发生需董事会决策的收购事项[13] - 公司披露2022年年度报告等多份报告[14] - 报告期内公司因累计未弥补亏损未进行现金分红[22] - 2023年限制性股票激励计划制订等流程符合规定[24] - 公司具备实施股权激励计划主体资格[24] - 激励对象主体资格合法有效[24] - 公司不存在向激励对象提供财务资助安排[24] - 公司实施股权激励计划利于持续发展[25] - 2023年度独立董事严格履行职责维护中小投资者权益[26]

审计会议情况 - 2023年审计委员会召开4次会议[2] - 各次会议时间及审议议案情况[2][3] 审计相关评价 - 上会会计师事务所2023年勤勉尽责[4] - 公司认为财务报告真实准确无欺诈[5] 未来展望 - 2024年审计委员会推动内控优化和效率提高[9]

会议相关 - 监事会会议于2024年4月25日召开，应出席3人，实际出席3人[2] - 多项议案表决结果均为赞成3票，反对0票，弃权0票通过[3][5][6][7][8][9][11][12][14][16] 财务相关 - 2023年12月31日母公司财务报表未分配利润为负数，不进行利润分配[8] - 《2024年度财务预算报告》依据公司战略、行业趋势等编制[7] - 《2023年度财务决算报告》真实反映公司2023年度财务和运营情况[6] 审计与报告合规 - 同意续聘上会会计师事务所为公司2024年度审计机构，聘期一年[16] - 2024年第一季度报告编制和审议程序合规，内容格式符合规定[14] - 《2023年年度报告》编制和审议程序合规，内容公允反映公司情况[4] 资金管理 - 公司严格按规定对募集资金进行专户存储和专项使用[10] 薪酬方案 - 2024年度监事薪酬方案需提交股东大会审议，部分监事回避表决[13]

业绩与分配 - 2023年度公司未盈利，不进行利润分配[11] 薪酬福利 - 2024年度董事长薪酬为65.45万元/年，按月平均发放[14] - 2024年度独立董事津贴为1万元/月（税前），按月平均发放[15] 股票发行 - 董事会提请授权向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的A股[16][21] - 发行对象不超过35名特定投资者，定价基准日为发行期首日，询价发行[18] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%[19] - 发行对象认购股票限售期分6个月和18个月两种情况[21] - 发行股票将在上海证券交易所科创板上市[22] - 授权决议有效期自2023年年度股东大会审议通过至2024年年度股东大会召开[25] 其他议案 - 多项议案表决赞成9票通过，部分需提交2023年年度股东大会审议[3][4][6][7][9][10][11][13][15][16][17][18] - 审议独立董事独立性自查报告，赞成6票通过，部分独立董事回避表决[26] - 评估上会会计师事务所2023年度履职情况，认为表现良好[27][29] - 董事会同意制定《2024年度“提质增效重回报”行动方案》[30] - 审议通过《2024年第一季度报告》[31] 授信与制度 - 公司及子公司拟向金融机构申请不超1亿元综合授信，期限36个月，额度可循环使用和调整[32] - 公司制定《会计师事务所选聘制度》[34] - 续聘上会会计师事务所为2024年审计机构[35] 会议安排 - 同意召开2023年年度股东大会，具体事宜另行通知[36]