募集资金情况 - 公司首次公开发行A股20,495,082股，每股发行价80.20元，募集资金总额1,643,705,576.40元，净额1,510,944,779.75元[1] - 2022年8月30日，募集资金账户初始存放金额152,259.06万元[2] - 截至2024年12月31日，募投项目累计支出31,840.48万元，使用闲置资金买理财净额50,300.00万元，利息净收入3,895.40万元，超募补流30,000.00万元，回购股份5,100.23万元，节余补流16,918.98万元，账户余额20,829.39万元[2] 募投项目支出 - 2024年募投项目支出1,663.47万元，以前年度支出30,177.01万元[3] 利息与理财收益 - 2024年利息收入扣除手续费净额620.38万元，以前年度为2,389.20万元；2024年理财收益470.81万元，以前年度为415.01万元[3] 账户情况 - 截至2024年12月31日，招商银行长乐支行初始存放84,135.52万元，余额264.66万元；上海农商银行张江科技支行初始存放8,123.54万元，余额46.96万元；交通银行上海张江支行初始存放10,000.00万元已注销；杭州银行科技支行初始存放50,000.00万元，余额20,517.76万元；招商银行长乐支行另一账户已注销[5] 监管协议 - 2022年8月，公司与多家银行及保荐人签《三方监管协议》，与招商银行长乐支行等签《四方监管协议》[6] - 交通银行上海张江支行专户2024年3月注销，招商银行长乐支行一专户7月注销，监管协议终止[6][7] 现金管理 - 2023年8月29日，同意用不超90,000.00万元闲置资金现金管理，期限12个月[12] - 2024年8月26日，同意用不超70,000万元闲置资金现金管理，期限12个月[13] - 截至2024年12月31日，现金管理募集资金余额50,300万元，含结构性存款20,300万元、定期存款30,000万元[14] 存款收益 - 各类存款认购166,100.00万元，收回本金115,800.00万元，实际收益885.83万元[17] 资金使用 - 2024年7月，将募投项目节余资金及利息16,918.98万元永久补流[21] 股份回购 - 2023年10月28日，计划用超募资金5000 - 10000万元回购股份，价格不超68元/股，期限12个月[22] - 截至2024年12月31日，累计回购股份1,223,706股，用超募资金51,002,344.90元[22] 合规情况 - 2024年度，募集资金存放及使用披露合规，无违规[24][25] - 立信会计师事务所认为2024年度募集资金报告如实反映情况[26] - 保荐人认为2024年度募集资金存放与使用合规，无异议[27] 项目投入进度 - 奥浦迈CDMO生物药商业化生产平台承诺投入32,143.00万元，2024年投入958.47万元，累计投入15,933.81万元，进度49.57%[36] - 奥浦迈细胞培养研发中心项目承诺投入8,123.54万元，2024年投入705.00万元，累计投入5,906.67万元，进度72.71%[36] - 补充流动资金承诺投入10,000.00万元，累计投入10,000.00万元，进度100.00%[37] - 超募资金总额100,827.94万元，2024年投入3,725.06万元，累计投入35,100.23万元，进度34.81%[37]

业绩总结 - 公司期末资产总计22.8625098216亿美元，上年年末为23.0204454106亿美元[20] - 期末负债合计1.9097035287亿美元，上年年末为1.4420551194亿美元[21] - 期末所有者权益合计20.9528062929亿美元，上年年末为21.5783902912亿美元[21] - 公司营业总收入本期金额为297,242,180.57元，上期金额为243,124,039.96元，同比增长22.26%[33] - 公司营业总成本本期金额为265,084,206.87元，上期金额为197,368,092.78元，同比增长34.31%[33] - 公司净利润本期金额为20,235,652.70元，上期金额为53,259,919.94元，同比下降61.99%[33] - 公司基本每股收益本期为0.18元/股，上期为0.47元/股，同比下降61.70%[33] - 公司稀释每股收益本期为0.18元/股，上期为0.47元/股，同比下降61.70%[33] 用户数据 - 无 未来展望 - 无 新产品和新技术研发 - 无 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 无 审计相关 - 审计报告涵盖2024年12月31日合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表等报表[4] - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量[4] - 因收入是关键业绩指标，存在管理层操纵收入确认时点风险，收入确认被识别为关键审计事项[7] - 审计报告日期为2025年4月14日[19] 财务政策 - 公司内销商品在客户收到货物并签收后确认收入，外销商品在完成报关后确认收入[7] - CDMO业务合同分里程碑合约与单项合约，里程碑合约符合条件时每个里程碑单独确认收入，否则全部服务完成后确认；单项合约项目完成交付成果并取得客户确认后一次性确认收入[7] 公司基本信息 - 公司于2013年11月27日注册，2022年9月在上海证券交易所上市[55] - 截至2024年12月31日，累计发行股本总数11477.246万股，注册资本为11477.246万元[55] - 截至2024年12月31日，公司回购的库存股总数1223706股[55] 会计政策 - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[60] - 公司采用人民币为记账本位币，下属子公司OPM Biosciences Inc.记账本位币为美元[62] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司[65] - 外币业务采用交易发生日即期汇率折算外币金额为人民币记账[72] - 金融资产初始分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[72] - 金融负债初始分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益和以摊余成本计量的金融负债[75] - 存货分类为原材料、库存商品等，按成本初始计量，发出时按加权平均法计价[93] - 存货采用永续盘存制，资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量[94] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[130] - 合同含多项履约义务，按各单项履约义务单独售价相对比例分摊交易价格计量收入[130] - 政府补助分与资产相关和与收益相关两类，在能满足所附条件且能收到时确认[140][141] - 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债计税基础与其账面价值差额计算确认，对可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，对应纳税暂时性差异除特殊情况外确认递延所得税负债[145] 重要金额标准 - 重要的单项计提坏账准备的应收款项金额标准为100万元以上[159] - 本期重要的应收项核销金额标准为50万元以上[161] - 重要的在建工程期末余额需超过集团总资产千分之五[161] - 重要的对外投资要求投资活动现金流量占集团总资产的5%[161] - 重要的非全资子公司需满足子公司净资产或净利润占集团相应指标的5%[161] - 重要的联营企业要求投资单个联营企业的账面价值占本集团合并总资产的1%以上或权益法核算的投资收益占本集团合并净利润的5%以上[161] 税率信息 - 增值税税率为13%、6%，企业所得税税率为25%、15%，上海奥浦迈生物科技股份有限公司2024年度所得税税率由15%变更为25%[169] - OPM Biosciences Inc.联邦税率21%，加利福尼亚州税率8.84%[171] - 子公司上海奥浦迈生物工程有限公司2021年1月1日 - 2025年12月31日优惠后所得税税率为15%[171]

募资情况 - 公司首次公开发行A股20,495,082股，每股发行价80.20元，募资总额1,643,705,576.40元[1] - 扣除费用后实际募资净额1,510,944,779.75元[1] 项目情况 - 奥浦迈细胞培养研发中心项目承诺投资8,123.54万元，累计投入5,906.67万元，进度72.71%[5] - 该项目预计节余募资2,360.53万元，将永久补充流动资金[5][11] 计划与决策 - 公司募投项目计划合计50,266.54万元[9] - 2025年4月14日董事会和监事会审议通过募投项目结项及资金补充议案[12]

合规运营 - 现场检查时间为2025年3月10日至12日[1] - 公司建立规范法人治理结构，规则有效执行[4] - 制订完整信息披露制度，履行义务无虚假记载[5] 财务状况 - 2024年以来资产完整，独立性良好，无关联方违规占资[5] - 建立募集资金管理制度，无违规使用情况[6] - 2024年以来无违规关联交易、对外担保及重大对外投资[8] 经营情况 - 截至报告出具日，经营状况良好，业务模式未大变[9] - 2024年以来无需向监管报告事项，运作合规[12][14] - 现场检查中公司及中介积极配合[13]

财务审计 - 立信会计师事务所审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司董事会负责建立健全和实施评价内部控制有效性[4] - 立信会计师事务所对财务报告内控有效性发表意见并披露非财内控重大缺陷[5] 内控情况 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] - 内部控制有固有局限，推测未来有效性有风险[6] 其他信息 - 报告日期为2025年4月14日[10] - 涉及金额为15900万元[11] - 立信会计师事务所执业证书编号为31000006[12] - 丁陈摩证书编号为310000062338，2021年10月30日发证[15] - 另一证书编号为310000061505，2017年12月发证[17]

业绩相关 - 2025年度公司预计日常关联交易金额合计446万元[1] 交易对象数据 - 苏州纳微科技2023年末总资产212,656.83万元等[10] - 纳谱分析技术2023年末总资产5,000.77万元等[10] - 科美博阳诊断2023年末总资产44,763.16万元等[12] - 苏州海星生物2024年末总资产5,927.58万元等[13] 交易情况 - 向苏州海星生物购买预计金额50,000元等[7] - 向苏州纳微科技购买原材料预计金额4,000,000元等[8] - 向纳谱分析技术购买原材料预计金额300,000元等[8] - 向科美博阳诊断购买预计金额10,000元等[8] - 向苏州海星生物销售商品预计金额50,000元等[8] 会议审议 - 2025年4月14日多会议审议通过预计2025年度日常关联交易议案[1][2][4] 其他说明 - 关联交易按市场价格定价，公允合理[17][20] - 保荐人认为2025年度日常关联交易事项合规无异议[23]

公司治理 - 2024年召开4次董事会会议，独立董事均亲自出席[4] - 2024年召开3次股东大会，独立董事均列席参加[4] - 独立董事在审计委员会、薪酬与考核委员会任职，审计委员会中任主任委员[6] 信息披露与沟通 - 2024年按规定披露《2023年度业绩快报》等多份报告[16] - 独立董事与公司多部门沟通考察情况，关注上证E互动平台与中小股东交流[8][11] 公司运营合规 - 报告期内无应披露关联交易，未变更或豁免承诺，未被收购[12][14][15] - 募集资金存放与使用符合规定，无对外担保及资金占用情形[25][28] 人事与薪酬 - 进行高级管理人员变更及聘任工作[20] - 2024年度董事、高管薪酬方案符合规定[21] 激励与分红 - 审议通过2023年限制性股票激励计划相关议案[22] - 制定并实施2023年度利润分配及2024年中期分红方案[26] 股份回购 - 截至2024年10月27日累计回购股份1223706股，占总股本1.0662%，成交总金额50998163.75元[27] 审计机构 - 续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[17]

会议与治理 - 2024年召开4次董事会会议，独立董事均亲自出席[4] - 2024年召开3次股东大会，独立董事均列席参加[5] - 报告期内未召开独立董事专门会议[7] 财务与报告 - 2024年披露《2023年度业绩快报》等多份报告[16] - 续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[17] 公司决策 - 审议通过2023年限制性股票激励计划相关议案[23] - 制定并实施2023年度利润分配及2024年中期分红方案[27] 股份相关 - 截至2024年10月27日，累计回购股份1,223,706股，占总股本1.0662%，成交总金额50,998,163.75元[28] - 审议通过变更回购股份用途并注销暨减少注册资本的议案[28] 其他情况 - 报告期内无应披露关联交易[12] - 公司及相关方未变更或豁免承诺[14] - 公司未发生被收购情况[15] - 2024年度无对外担保及为控股股东及其关联方担保情形[29] - 公司信息披露真实、准确、及时、完整、公平[30] - 独立董事将在2025年继续促进公司发展[32]

会议与培训 - 2024年召开4次董事会会议，独立董事均亲自出席[4] - 2024年召开3次股东大会，独立董事均列席参加[4] - 2024年参加奥浦迈公司年度会议、董事会、股东大会等多次会议及培训[8] 公司治理 - 独立董事在审计、提名、战略委员会任职，提名委员会中任主任委员[5] - 报告期内公司不存在应披露的关联交易[11] - 公司严格按规定披露定期报告及财务报告临时公告[14] 审计与薪酬 - 续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[15] - 2024年度董事、高级管理人员薪酬方案符合规定[20] 激励与资金 - 审议通过2023年限制性股票激励计划相关议案，调整授予价格等事项合规[21][22] - 募集资金存放与使用符合规定，无违规情况[23] 利润分配与回购 - 制定并实施2023年度利润分配及资本公积金转增股本方案和2024年中期分红方案[24] - 截至2024年10月27日，累计回购股份1,223,706股，占总股本1.0662%，成交总金额50,998,163.75元[25] 担保与信息披露 - 公司及控股子公司2024年度不存在对外担保及为控股股东及其关联方提供担保的情形[27] - 公司信息披露真实、准确、及时、完整、公平[28] 人事变动 - 公司进行高级管理人员变更及聘任，审议通过相关议案[19]

公司基本信息 - 公司中文名称为上海奥浦迈生物科技股份有限公司，简称奥浦迈[21] - 公司法定代表人为肖志华，注册地址为上海市浦东新区紫萍路908弄28号[21] - 2013年11月27日公司设立时注册地址为上海市浦东新区康新公路3377号2幢505室，2018年6月15日变更至现地址[21] - 董事会秘书为马潇寒，证券事务代表为陈慧，联系电话均为021 - 20780178 [22] - 公司披露年度报告的媒体有上海证券报、证券日报、中国证券报、证券时报[23] - 公司披露年度报告的证券交易所网址为www.sse.com.cn [23] - 公司年度报告备置地点为公司证券事务部[23] - 公司股票为人民币普通股（A股），在上海证券交易所科创板上市[25] - 公司股票简称为奥浦迈，代码为688293 [25] - 公司网址为http://www.opmbiosciences.com，电子信箱为IR@opmbiosciences.com [21] - 培养基一厂位于上海市浦东新区紫萍路908弄28号[15] - 培养基二厂（C3）位于上海市奉贤区正博路356号临港智造园六期C3（15幢厂房）[15] - D3位于上海市奉贤区正博路356号临港智造园六期D3（28幢厂房）[15] 财务审计与报告相关 - 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[4] - 公司全体董事出席董事会会议[4] - 公司负责人肖志华、主管会计工作负责人倪亮萍及会计机构负责人倪亮萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整[5] - 报告期为2024年1月1日 - 2024年12月31日[14] - 报告期末为2024年12月31日[14] 利润分配情况 - 公司拟以权益分派实施股权登记日的股份总数为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），截至2025年3月31日，总股本为113,548,754股，拟派发现金红利总额为22,709,750.80元（含税），占2024年度合并报表归属于上市公司股东净利润的107.87%（不含中期利润分配金额），占累计未分配利润的23.93%[5] - 2024年度上半年公司每股分派现金红利0.22032元（含税），利润分配金额25,017,061.48元，2024年度预计合计派发现金红利总额为47,726,812.28元，占2024年度合并报表归属于上市公司股东净利润的226.71%，占累计未分配利润的50.29%[5] - 若2025年上半年盈利且满足现金分红条件，拟提请董事会于2025年半年度报告披露时增加一次中期分红，预计2025年中期现金分红金额不低于2500万元[5] - 2024年度公司不进行资本公积转增股本，不送红股[6] - 本次2024年度利润分配预案尚需提交公司2024年年度股东大会审议通过[6] 公司合规情况 - 公司上市时未盈利且尚未实现盈利情况为否[3] - 公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金、违反规定决策程序对外提供担保、半数以上董事无法保证公司所披露年度报告真实性准确性完整性的情况[9] 财务数据关键指标变化 - 2024年公司营业收入297,242,180.57元，较2023年增加22.26%，产品业务销售收入增长42.00%，海外业务收入增幅达163.10%[28][30] - 2024年归属于上市公司股东的净利润21,052,275.76元，较2023年下降61.04%；扣除非经常性损益的净利润6,585,922.85元，较2023年下降81.03%[28] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产2,096,747,220.40元，较2023年末下降2.87%；总资产2,286,250,982.16元，较2023年末下降0.69%[28] - 2024年基本每股收益0.19元/股，较2023年下降59.57%；稀释每股收益0.18元/股，较2023年下降61.70%；扣除非经常性损益后的基本每股收益0.06元/股，较2023年下降80.00%[29] - 2024年加权平均净资产收益率0.99%，较2023年减少1.49个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率0.31%，较2023年减少1.29个百分点[30] - 2024年研发投入占营业收入的比例为11.50%，较2023年减少6.21个百分点[30] - 2024年公司计提长期资产减值损失1,003.02万元、信用减值损失692.43万元，两项共计1,695.45万元，影响净利润[32] - 2024年公司企业所得税税率由15%上升至25%，所得税费用增加655.96万元，影响净利润[32] - 2024年非流动性资产处置损益93,574.44元，计入当期损益的政府补助2,552,340.77元，除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外的损益15,967,758.18元[36] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为 -6,182,542.40元，扣除非经常性损益后的净利润为 -10,492,873.25元[37] - 2024年非经常性损益其他营业外收入和支出为 - 168876.47元，2023年为 - 120142.83元，2022年为19970.68元；所得税影响额2024年为3978253.84元，2023年为3516550.38元，2022年为2910686.07元；少数股东权益影响额（税后）2024年为190.16元，2023年为8910.85元；合计2024年为14466352.92元，2023年为19313568.72元，2022年为16571488.60元[38] - 交易性金融资产期初余额148748212.60元，期末余额358081124.67元，当期变动209332912.07元，对当期利润影响4332912.07元；其他非流动金融资产期初余额43232953.10元，期末余额43525222.24元，当期变动292269.14元，对当期利润影响292269.14元；债权投资期初无余额，期末余额20000000.00元，当期变动20000000.00元，对当期利润影响242191.78元；合计期初余额191981165.70元，期末余额421606346.91元，当期变动229625181.21元，对当期利润影响4867372.99元[39] - 报告期内，公司归属母公司所有者净利润2105.23万元，同比减少61.04%[118] - 报告期内，公司归属母公司所有者扣非净利润658.59万元，同比减少81.03%[118] - 报告期内，公司营业利润较上年同期减少40.80%[118] - 报告期内，公司计提资产减值损失共计1695.45万元[119] - 2024年公司企业所得税税率由15%上升至25%，所得税费用增加655.96万元[119] - 2024年公司产品业务销售收入增长42.00%，境外产品收入增幅达163.10%[120] - 报告期内，公司细胞培养产品销售业务收入244,220,466.60元，较上年同期增加42.00%[130] - 2024年，公司服务业务收入52,555,588.37元，较上年同期下降25.66%[131] - 报告期内公司综合毛利率为53.03%，细胞培养产品销售业务毛利率为69.99%，服务业务毛利率为 - 25.29%[133] - 报告期末应收账款账面净额为10,193.34万元，占资产总额的比例为4.46%[135] - 报告期末存货账面价值为5,911.53万元，占资产总额的比例为2.59%[136] - 2024年度预计计提长期资产减值损失金额共计1,003.02万元[138] - 报告期内计入当期损益的政府补助为233.25万元，占公司利润总额的6.40%[139] - 公司企业所得税税率由15%上升至25%，致使本报告期所得税费用增加655.96万元[140] - 报告期内公司实现营业收入297,242,180.57元，相较上年同期增加22.26%[148] - 报告期内营业成本139,623,919.74元，相较上年同期增加39.55%[148] - 报告期内实现营业利润36,588,771.45元，相较上年同期下降40.80%；归属于母公司的净利润21,052,275.76元，相较上年同期下降61.04%[148] - 公司本期营业收入297,242,180.57元，较上年同期上升22.26%，主要因细胞培养产品业务销售收入增长，CDMO服务业务收入下降对冲部分增幅[149][152] - 营业成本139,623,919.74元，较上年同期增加39.55%，系营业收入增加和募投项目投产使运营成本增加[149][150] - 销售费用25,241,526.51元，较上年同期增长56.17%，因招聘员工薪酬增加[149][150] - 管理费用80,567,657.71元，较上年同期增加38.39%，因美国子公司招聘员工和募投项目调试验证费用增加[149][150] - 财务费用 -16,748,039.49元，较上年同期增长19.51%，因支付现金红利等现金减少及利率下降利息收入减少[149] - 研发费用34,187,414.01元，较上年同期下降20.60%，因2023年CDMO业务前期研发和奥华院初期建设费用高[149][151] - 经营活动产生的现金流量净额69,247,300.52元，较上年同期增加19.49%，因营业收入增加使经营性流入增加[149][151] - 投资活动产生的现金流量净额 -370,540,214.19元，较上年同期减少147.80%，因创新药基地等长期资产和委托理财资金投入增加[149][151] - 筹资活动产生的现金流量净额 -99,635,664.57元，较上年同期增加25.09%，因2023年偿还银行借款多，本期筹资流出减少[149][152] - 2024年境外业务收入较2023年度增长144.01%，境内主营业务收入与2023年度基本持平[156] - 干粉培养基生产量2456263.30L，同比增66.99%；销售量2272781.85L，同比增57.34%；库存量650621.52L，同比增36.83%[157] - 液体培养基生产量163404.95L，同比增7.69%；销售量118502.61L，同比降16.75%；库存量19955.25L，同比降12.86%[157] - 产品主营业务成本7328.56万元，占比52.67%，较上年同期增39.71%；服务主营业务成本6584.43万元，占比47.33%，较上年同期增39.79%[160] - 前五名客户销售额14252.11万元，占年度销售总额48.02%，关联方销售额0万元，占比0%[161] - 前五名供应商采购额2423.11万元，占年度采购总额36.69%，关联方采购额0万元，占比0%[164] - 销售费用25241526.51元，较上年同期增56.17%；管理费用80567657.71元，较上年同期增38.39%[167] - 研发费用34187414.01元，较上年同期降20.60%；财务费用 - 16748039.49元，较上年同期增19.51%[167] - 经营活动产生的现金流量净额69247300.52元，较上年同期增19.49%[168] - 投资活动产生的现金流量净额 - 370540214.19元，较上年同期降147.80%[168] - 筹资活动产生的现金流量净额 - 99635664.57元，较上年同期增25.09%；现金及现金等价物净增加额 - 398509062.02元，较上年同期增78.19%[168] - 公司企业所得税税率由15%升至25%，所得税费用增加655.96万元[169] - 货币资金本期期末数为891,143,542.80元，占总资产38.98%，较上期期末变动-30.50%[171] - 交易性金融资产本期期末数为358,081,124.67元，占总资产15.66%，较上期期末变动140.73%[171] - 境外资产为48,293,468.80元，占总资产的比例为2.11%[174] - 截至报告期末履约保函保证金738.34万元，已于2025年2月27日收回[175] - 报告期投资额为42,000,000.00元，上年同期投资额为29,780,000.00元，变动幅度为41.03%[178]