公司财务动态 - 公司于2025年第三季度（2025年7月1日至2025年9月30日）计提各项减值准备合计为62150万元 [1] - 减值测试范围涵盖合并报表内的应收账款、其他应收款及存货等资产 [1]

公司基本情况 - 公司成立于2006年1月6日，于2021年8月17日在上海证券交易所上市 [1] - 公司是国内无机非金属功能性粉体材料领域的领先企业，在技术研发和产品质量上具有显著优势 [1] - 公司主要从事无机非金属功能性粉体材料的研发、生产和销售，所属申万行业为电力设备 - 电池 - 电池化学品 [1] 经营业绩与行业地位 - 2025年三季度营业收入为4.35亿元，在行业44家公司中排名42，行业平均数为65.2亿元，中位数为48.45亿元 [2] - 2025年三季度净利润为-1536.81万元，行业排名25/44，行业平均数为1.98亿元，中位数为1608.46万元 [2] - 主营业务构成方面，无机功能粉体材料收入2.47亿元，占比90.99%，聚合物材料收入2320.67万元，占比8.55% [2] - 2025年上半年收入2.72亿元，同比增长13.5%，归母净利润-0.17亿元 [5] 财务指标分析 - 2025年三季度资产负债率为37.14%，去年同期为28.99%，低于行业平均的51.96% [3] - 2025年三季度毛利率为21.38%，去年同期为24.40%，高于行业平均的10.89% [3] 股东与治理结构 - 公司控股股东为蒋学鑫，实际控制人为王亚娟和蒋学鑫 [4] - 截至2025年9月30日，A股股东户数为1.26万，较上期增加18.41%，户均持有流通A股数量为1.59万，较上期减少15.55% [5] - 董事长蒋学鑫2025年薪酬为83.56万元，同比减少57.85万元 [4] 主营业务与产能进展 - 勃姆石上半年产能利用率提升，二季度出货放量，价格下降但在大客户处企稳，小粒径勃姆石放量有望贡献利润 [5] - 导热球铝业务扩产进度滞后后逐步恢复，预计9月投产 [5] - 无机功能粉体材料下游客户导入顺利，阻燃材料已批量销售 [5] 新技术与新产品进展 - SOFC（固体氧化物燃料电池）处于中试向产业化过渡阶段，首个示范工程计划年底试运行 [5] - 石英砂推进验证，HBM封装材料实现部分客户样品级销售，半固态电池材料已量产应用 [5] - Low-α氧化铝推动客户端验证 [5] 券商观点与预测 - 长江证券指出公司上半年研发投入提升，现金流改善，全年预计保持增长，SOFC等有望实现批量销售，继续推荐 [5] - 华泰证券维持25-27年归母净利润为0.96/1.47/2.07亿元的盈利预测，对应EPS为0.48/0.74/1.03元，给予26年40xPE，目标价29.6元，维持"增持"评级 [5]

募投项目情况 - 年产15,000吨电子功能粉体材料建设项目于2025年9月30日结项[3][4] 募集资金数据 - 2022年9月22日募集资金到账，总额950,985,900.00元，净额929,804,701.21元[5] - 承诺使用35,266.26万元，实际使用34,673.09万元，节余1,595.99万元拟补流[6] 决策与公告 - 2025年10 - 10月相关会议审议通过议案，保荐机构无异议[8][10] - 公告于2025年10月31日发布[12]

业绩说明会信息 - 2025年11月7日11:00 - 12:00线上召开第三季度业绩说明会[2] - 地点为上海证券交易所上证路演中心[2] - 投资者可10月31日至11月6日16:00前预征集问题[2] 参会人员及联系信息 - 董事长、CEO等参加业绩说明会[5] - 联系部门为证券法务部，电话0552 - 8220958[7] 报告披露 - 2025年10月31日披露《2025年第三季度报告》[2]

业绩总结 - 2025年第三季度公司计提减值准备621.50万元[1] - 信用减值损失280.67万元，含应收账款坏账236.38万元等[2] - 资产减值损失340.83万元，均为存货跌价损失[2] - 计提减值使该季度合并利润总额减少621.50万元[5] - 计提金额初步测算，以审计确认数据为准[6]

资金募集 - 2022年度向特定对象发行A股股票17,610,850股，募资9.509859亿元，净额9.2980470121亿元[3] 项目投资 - 年产15,000吨电子功能粉体材料等三个项目及补充流动资金拟用募资分别为3.526626亿、2.223783亿、1.95945亿、1.8亿元[6] 项目进展 - 截至2025年9月30日，年产15,000吨电子功能粉体材料项目达预定可使用状态[10] 资金使用 - 该项目募资承诺用3.526626亿，实际用3.467309亿，节余1595.99万[10] - 公司拟将节余1595.99万永久补充流动资金[12] 决策审批 - 2025年10月相关议案获董事会审计委员会和董事会审议通过[13] - 保荐机构对项目结项并补充流动资金无异议[14]

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为1.6328亿元人民币，同比增长20.47%[3] - 年初至报告期末营业收入为4.3478亿元人民币，同比增长16.03%[3] - 2025年前三季度营业总收入为4.35亿元，同比增长16.0%[19] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为365.65万元人民币，同比下降59.07%[3] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为-1382.51万元人民币，同比下降193.67%[3] - 2025年前三季度净利润为亏损1536.8万元，而2024年同期为盈利1421.7万元[20] - 第三季度扣除非经常性损益的净利润为-969.37万元人民币[3] - 年初至报告期末扣除非经常性损益的净利润为-4116.99万元人民币[3] - 基本每股收益为-0.07元/股，而2024年同期为0.07元/股[21] 成本和费用（同比环比） - 2025年前三季度营业总成本为4.81亿元，同比增长25.3%，超过营收增速[19] - 年初至报告期末研发投入合计为4993.66万元人民币，同比增长49.99%，占营业收入比例为11.49%[4] - 研发费用为4993.7万元，同比增长49.9%[20] - 管理费用为6113.6万元，同比增长35.6%[20] - 支付给职工及为职工支付的现金为7893.2万元，较上年同期的7591.7万元增长4.0%[25] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为-6926.40万元人民币[3] - 经营活动产生的现金流量净额为负6926.4万元，较上年同期的负9436.0万元净流出收窄26.6%[25] - 经营活动产生的现金流量中，销售商品、提供劳务收到的现金为2.91亿元，同比增长31.8%[24] - 投资活动产生的现金流量净额为负4.18亿元，较上年同期的负2.05亿元净流出扩大103.8%[25] - 投资活动现金流出小计为14.37亿元，其中支付其他与投资活动有关的现金为12.40亿元[25] - 购建固定资产、无形资产等长期资产支付的现金为1.97亿元，较上年同期的1.46亿元增长35.3%[25] - 筹资活动产生的现金流量净额为1.78亿元，较上年同期的9279.2万元增长91.5%[26] - 取得借款收到的现金为2.82亿元，较上年同期的3.32亿元减少15.1%[25] - 偿还债务支付的现金为6252.6万元，较上年同期的1.82亿元减少65.7%[26] - 现金及现金等价物净增加额为负3.10亿元，较上年同期的负2.06亿元净减少扩大50.0%[26] - 期末现金及现金等价物余额为2.76亿元，较期初的5.85亿元减少52.9%[26] 资产与负债状况 - 截至2025年9月30日，公司货币资金为2.758亿元，较2024年末的5.939亿元减少3.181亿元[15][16] - 截至2025年9月30日，交易性金融资产为3.994亿元，较2024年末的1.664亿元增加2.330亿元[16] - 截至2025年9月30日，应收账款为2.553亿元，较2024年末的1.988亿元增加0.565亿元[16] - 截至2025年9月30日，固定资产为12.303亿元，较2024年末的10.516亿元增加1.787亿元[16] - 截至2025年9月30日，在建工程为5.033亿元，较2024年末的5.637亿元减少0.604亿元[16] - 报告期末总资产为34.64亿元人民币，较上年度末增长7.46%[4] - 长期借款从3.59亿元大幅增加至5.93亿元，同比增长65.2%[17] - 总负债从10.11亿元增加至12.86亿元，同比增长27.2%[17] - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为21.69亿元人民币，较上年度末下降1.52%[4] - 归属于母公司所有者的未分配利润从2.55亿元减少至2.21亿元[18] 股权结构与股东信息 - 报告期末普通股股东总数为12,565户[11] - 控股股东蒋学鑫直接持股40,760,675股，占总股本20.40%[11][13] - 蒋学鑫通过直接或间接方式合计控制公司22.90%的股份，蒋学鑫、王亚娟夫妇合计控制公司27.16%的股份[14] - 合肥国科新能股权投资合伙企业持有公司9,988,759股，占总股本5.00%，已不再是持股5%以上股东[11][14] - 股东陈炳龙持股4,350,000股（占比2.18%），其中4,300,000股处于质押状态[13]

制度目的 - 规范信息披露暂缓与豁免事务，保护股东及相关方权益[5] 披露条件 - 信息不确定可暂缓披露，属国家秘密可豁免披露[8] - 需符合未泄漏等条件[11] 申请流程 - 拟处理需填表格交证券法务部，审核审批后归档[13] 后续处理 - 未通过申请或特定情形应及时披露[16] 保密要求 - 知情人需知晓制度、保密、备案，泄密担责[28]

报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内完成编制并披露[14] - 半年度报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内完成编制并披露[14] - 季度报告应在会计年度第3个月、第9个月结束后1个月内完成编制并披露[14] 业绩预告与快报 - 公司预计年度经营业绩净利润与上年同期相比上升或下降50％以上等情形，应在会计年度结束之日起1个月内进行业绩预告[15] - 公司披露业绩预告后，预计本期业绩与业绩预告差异幅度达20%以上或盈亏方向变化，应及时披露更正公告[15] - 公司预计不能在会计年度结束之日起2个月内披露年度报告，应在该会计年度结束之日起2个月内发布业绩快报[15] - 定期报告披露前，公司发现业绩快报与定期报告财务数据和指标差异幅度达10％以上，应及时披露更正公告[16] 重大事件披露 - 持有公司5%以上股份的股东股份变动等情况属于重大事件[12] - 公司应在重大事件最先触及董事会决议等任一时点后及时首次披露[27] - 重大事件筹划阶段出现难以保密等情形应及时披露[21] 信息披露责任 - 董事长是公司信息披露工作第一责任人，董事会秘书是主要责任人[25] - 董事会是信息披露负责机构，证券法务部处理日常信息披露事务[26] 报告发布流程 - 非董事会等决议公告形式的临时报告，以董事会名义发布的需全体董事审阅、董事长审核签字[27] - 董事会授权范围内CEO审批的经营事项公告，先CEO审核，再董事长批准并以董事会名义发布[27] 制度监督 - 董事会应定期自查信息披露管理制度实施情况并及时改正问题[29] - 独立董事和审计委员会监督信息披露管理制度实施，发现重大缺陷督促改正[29] - 审计委员会监督董事、高管信息披露行为，发现违法违规问题调查并提处理建议[29] 股东信息告知 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司[34] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需告知公司[34] - 通过接受委托等方式持有公司5%以上股份的股东应告知委托人情况[37] - 公司实际控制人等持股5%以上的股东及其一致行动人应报送关联人名单及关系说明[36] 报告编制与保管 - 定期报告披露资料保管期限不少于10年[41] - 定期报告由董事会秘书确定披露时间并制订编制计划[32] - 定期报告草案经CEO等讨论、审计委员会和董事会审议后由董事长签发[32][33] - 临时报告由证券法务部编制，董事会秘书审查，董事长签发后披露[33] 信息管理责任人 - 公司各部门和控股子公司负责人是信息披露管理和报告第一责任人[37] - 公司董事长、CEO为信息保密工作第一责任人[43] 信息保密措施 - 公司应将信息知情者控制在最小范围，商务谈判等需提供未公开信息时要求对方签保密协议[44] - 公司相关主办部门审查内部大型重要会议内容，涉及未公开信息限定传达范围并登记管理[44] - 信息难以保密等情况时，公司应立即披露信息[44] - 公司通过特定方式与机构和个人沟通，不得披露未公开重大信息[45] 违规处理 - 信息披露义务人未按时履行义务或披露信息有问题，董事会行为由审计委员会责成改正，严重时提请股东会罢免责任董事[47] - 高级管理人员有问题，董事会和审计委员会责成改正，严重时董事会罢免责任高级管理人员[47] - 其他信息披露义务人有问题，公司要求改正，造成损失可要求承担法律责任[48] - 信息披露义务人泄露内幕信息造成损失应赔偿，公司可视情况要求承担法律责任[48] - 信息披露义务人利用内幕信息买卖股票，应处理非法持股并担责，严重或拒不处理可免除职务[48] - 公司聘请人员擅自披露未公开重大信息，公司追究法律责任，造成损失应赔偿[48]

壹石通 内部审计制度 安徽壹石通材料科技股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年十月 1 壹石通 内部审计制度 安徽壹石通材料科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为完善安徽壹石通材料科技股份有限公司（以下简称 "本公司"或"公司"）治理结构，规范公司经济行为，提高公司内 部审计工作质量，防范和控制公司风险，保护股东合法权益，依据《中 华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证 券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关 法律法规、规范性文件和《安徽壹石通材料科技股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，制定本 制度。 第四条 公司依照国家有关法律法规、规章及本制度的规定，结 合本公司所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和 控制公司风险，增强公司信息披露的可靠性。 第五条 本制度规定了公司内部审计机构和审计人员的职责权 限、工作内容，并对内部控制体系的评价等相关事项进行了明确，是 审计部门开展工作的规范性要求。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员独立 监督和评价本公司、分公司、办事处、全资子公司 ...