筹资方式 - 筹资包括权益和债务资本筹资[5] - 权益资本筹资通过发行股票[7] - 债务资本筹资包括发行债券和借款[9] 筹资管理 - 计划财务部评价筹资风险、确定资本结构[12] - 筹措资金按计划使用，改变用途需审批[12] - 合理计划借款偿还期和资金来源[13] 制度执行 - 募集资金存放、使用按《募集资金管理制度》执行[13] - 审计部对筹资业务进行内部审计[13] - 制度自董事会审议通过实施并由其解释[15]

会议召开 - 董事会每年至少上下半年各开一次定期会议[3] - 八种情形下应召开临时会议[6][7] - 董事长十日内召集并主持会议[8] - 定期和临时会提前十日书面通知，紧急时随时通知[10] - 定期会议通知变更需提前三日书面通知[13] 会议举行 - 需过半数董事出席方可举行[14] - 董事委托需书面并载明内容[16] - 一名董事不超接受两名董事委托[17] 会议表决 - 一人一票，记名和书面等方式[22] - 提案决议需超全体董事半数赞成[24] - 担保决议需全体董事过半数且出席三分之二以上同意[25] - 董事回避时按相关规定表决[26] - 提案未通过一个月内不重审[28] - 部分董事认为问题会议暂缓表决[29] 会议记录 - 记录包含多项内容[32] - 秘书可视需要制作纪要和决议记录[33] - 与会董事签字确认，不同意见书面说明[34] 决议公告 - 秘书按规定办理公告，披露前保密[35] 决议落实 - 董事长督促落实并通报情况[36] 档案保存 - 会议档案保存不少于10年[38]

公司范围 - 适用范围含直接或间接控股50%以上及纳入合并报表子公司[4] 内幕信息 - 一年内重大资产交易超30%或营业用主要资产抵押超30%属内幕信息[7] - 5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[7] 知情人规定 - 知情人范围含持股5%以上股东及其相关人员等[9] - 知情人档案及进程备忘录至少保存10年[13] 违规处理 - 欺诈等造成损失处罚责任人或索赔，涉嫌犯罪移送司法[15] - 股东等擅自披露信息造成损失公司保留追责权[15] - 知情人违规受处罚公司需备案公告[15] 制度相关 - 制度未尽或相悖按《公司法》等执行[17] - 制度由董事会负责解释、修订[17] - 制度自董事会审议通过生效[17]

关联方定义 - 持有上市公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人为关联法人[4] - 直接或间接持有上市公司5%以上股份的自然人为关联自然人[5] 关联交易审批 - 与关联自然人30万元以下（不含）交易（担保除外）经董事长批准生效[10] - 与关联法人300万元以下（不含）或占净资产绝对值0.5%以下交易（担保除外）经董事长批准生效[11] - 与关联自然人超30万元交易（担保除外）经独董同意后董事会审议并披露[11] - 与关联法人超300万元且占净资产绝对值超0.5%交易经独董同意后董事会审议并披露[11] - 与关联人超3000万元且占净资产绝对值超5%交易（获赠现金和担保除外）披露并股东会审议，附审计或评估报告[11] 关联担保与资助 - 为关联人担保经非关联董事审议通过并股东会审议[12] - 为控股股东等关联人担保，对方需提供反担保[12] - 为关联参股公司提供财务资助经非关联董事审议并股东会审议[13] 日常关联交易 - 合理预计日常关联交易年度金额，超预计以超出金额履行程序并披露[14] - 与关联人日常交易协议超三年每三年重新履行程序并披露[14] 关联交易豁免 - 特定关联交易部分情形可免履行义务但仍需披露审议[15] - 公开招标等与关联人交易可申请豁免义务[15] 关联交易表决 - 董事会审议关联交易关联董事回避，过半数非关联董事出席，决议经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会[17] - 股东会审议关联交易关联股东回避且不得代理表决[18] 子公司关联交易 - 控股子公司与关联方交易视同公司行为履行程序及披露[20] - 参股公司关联交易可能影响股价，公司参照制度披露[20] 制度生效 - 本制度经公司股东会审议通过后生效[29]

重大投资审议标准 - 交易涉及资产总额占总资产10%以上等，须董事会审议[9] - 交易涉及资产总额占总资产50%以上等，经董事会后提交股东会[11] 交易标的审议标准 - 资产净额占净资产10%以上且超1000万元，须董事会审议[9] - 资产净额占净资产50%以上且超5000万元，经董事会后提交股东会[11] 其他审议标准 - 营业收入占比10%以上且超1000万元，须董事会审议[9] - 营业收入占比50%以上且超5000万元，经董事会后提交股东会[11] 投资相关规定 - 对外投资需履行信息披露义务[20] - 涉及关联交易应按格式披露[20] 制度相关 - 制度以国家法律为准并修订[22] - 制度由董事会负责解释[24] - 制度经股东会通过后生效[24]

股东会召开时间 - 年度股东会每年召开一次，需于上一会计年度结束后的6个月内举行[6] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形时应在2个月内召开[6] 提议与反馈 - 独立董事、审计委员会提议召开临时股东会，董事会应在收到提议后10日内反馈，同意则5日内发通知[9][10] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求召开临时股东会，董事会应在收到请求后10日内反馈，同意则5日内发通知[10] 临时提案 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可在股东会召开10日前提出临时提案，召集人收到提案后2日内发补充通知[14] 通知与登记 - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前以公告方式通知各股东[16] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，与网络投票开始日至少间隔2个交易日，且登记日确认后不得变更[16] 延期与取消 - 发出股东会通知后，延期或取消需在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[16] 投票时间 - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3：00，不得迟于当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[18] 会议报告 - 年度股东会上董事会需就过去1年工作向股东会报告，独立董事也应述职[20] 投票制度 - 上市公司单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%以上，或选举两名及以上董事时应采用累积投票制[22] 记录与实施 - 会议记录保存期限不少于10年[26] - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司应在2个月内实施具体方案[26] 回购决议 - 公司以减少注册资本为目的回购普通股等，股东会就回购普通股作出决议，需经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过[26] 决议撤销 - 股东可自决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销召集程序、表决方式违法违规或决议内容违反章程的股东会决议[27] 规则说明 - 本规则所称公告等是指在符合中国证监会规定条件的媒体和证券交易所网站上公布有关信息披露内容[30] - 本规则所称“以上”“内”含本数，“过”“低于”“多于”不含本数[30] - 本规则由公司董事会负责解释[30] - 本规则自公司股东会审议通过后执行[30]

制度目的 - 制定制度提高公司规范运作和年报信息披露质量[4] 责任追究制度 - 履职不当致损失或不良影响时处理[4] - 重大差错含财务报告等情形[4] - 违反规定致差错应追究责任[5] 追究原则 - 遵循实事求是等原则[5] 处理流程 - 董事会办公室收集资料提方案报批准[6] 处理情形 - 恶劣等情形从重加重处理[7] - 阻止挽回等情形从轻减轻或免处理[9] 追究形式 - 包括警告等形式[10]

担保审批 - 公司对外担保需董事会或股东会批准[6] - 单笔超净资产 10%等多种情况需股东会审批[6] 担保合同 - 担保合同应包含主债权种类、数额等内容[10] 追偿与披露 - 被担保人未履行义务应启动追偿和信息披露[13][16][17]

委托理财额度 - 占最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元，董事会审议通过后生效披露[6] - 占最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元，还需股东会审议通过[6] 报告要求 - 财务部每月结束后15日内报告委托理财情况[9] - 每半年度结束后15日内编制报告并报告进展、盈亏和风控情况[9] 理财规则 - 委托金融机构进行低风险投资理财，不得用于股票等产品[5] - 资金为闲置自有资金，不得挪用募集资金和挤占正常运营及项目建设资金[5] 管理与监督 - 财务部负责投资前论证、期间管理和跟踪资金收益到账[7] - 审计部进行事前审核、事中监督和事后审计[13] 披露要求 - 全资子公司委托理财须报公司审批[5] - 需在定期报告中披露报告期内委托理财实施情况[17]

内部控制制度 - 公司制定内部控制制度以加强内控，促进规范运作和健康发展[3] - 内部控制目标包括遵守规定、提高效益效率等[3] - 内部控制制度遵循全面性等原则[3][4] 子公司与关联交易管理 - 公司重点加强对控股子公司管理控制，建立相关制度[10] - 关联交易遵循原则，履行审批和审议程序[15] 风险与担保管理 - 公司建立完整风险评估体系，监控并控制风险[7] - 公司对外担保遵循合法等原则，明确审批权限[19] 资金与投资管理 - 公司募集资金使用遵循规范等原则[22] - 重大投资内部控制遵循合法等原则，明确审批权限[23][24] 信息披露与投资者关系 - 公司制定《信息披露管理办法》，明确重大信息范围[27] - 公司规范投资者关系活动，确保信息披露公平性[28] 内部监督与评价 - 上市公司设立内部审计部门检查监督内部控制[30] - 董事会或审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[30] 执行与考核 - 公司将内部控制执行情况作为绩效考核重要指标[31] - 公司建立责任追究机制查处违反内控责任人[31]