股票代码：000762 股票简称：西藏矿业 编号：2024-003 西藏矿业发展股份有限公司 第七届董事会第二十次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 西藏矿业发展股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董 事会第二十次会议于 2024 年 4 月 24 日在成都以现场方式召开。 公司董事会办公室于 2024 年 4 月 14 日以邮件、传真的方式通知 了全体董事。会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，会议的召集、 召开符合《公司法》《公司章程》的有关规定。会议由董事长曾 泰先生主持，经与会董事认真讨论，审议了以下议案： 一、审议通过了《公司董事会 2023 年度工作报告的议案》。 （同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票，回避 0 票） 本议案尚需提请公司股东大会审议，股东大会召开时间另行 通知。 公司独立董事将在年度股东大会上述职。 报告内容详见同日披露于巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）的公司公告。 二、审议通过了《公司总经理 2023 年度工作报告的议案》。 （同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 ...

西藏矿业发展股份有限公司 独立董事王蓓 2023 年度独立董事述职报告 本人王蓓，作为西藏矿业发展股份有限公司（以下简称"公 司"）的独立董事，本人 2023 年严格按照《公司法》《上市公 司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号—主板上市公司规范运作》以及《公司章程》《公司独立 董事制度》等有关规定，诚实守信、勤勉尽职地履行独立董事职 责。 在 2023 年度中，本人及时关注公司的经营及发展情况，积 极出席公司 2023 年度相关会议，对公司董事会审议的相关事项 发表了独立客观的意见，忠实履行职责，充分发挥独立董事的独 立作用，维护了公司、全体股东尤其是中小股东的合法权益。 一、基本情况 王蓓，女，1978 年 8 月出生，汉族，中共党员，2006 年获 四川大学法学硕士学位，2012 年获四川大学经济学博士学位。 现为四川大学法学院教授，博士研究生导师，四川大学社会法研 究所负责人。兼任中国社会法学研究会常务理事、四川省法学会 劳动和社会保障法学研究会副会长、四川省法学会法商融合研究 会副会长、成都市中级人民法院第一届特约监督员、成都仲裁委 员会仲裁员等职，入选四川省人民政府法 ...

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 三、附件…………………………………………………………… 第 8—11 页 （一）本所营业执照复印件……………………………………… 第 8 页 （二）本所执业证书复印件……………………………………… 第 9 页 （三）注册会计师执业资格证书复印件……………………第 10—11 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2024〕6-228 号 西藏矿业发展股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的西藏矿业发展股份有限公司（以下简称西藏矿业公司）管 理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供西藏矿业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为西藏矿业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 | | | 西藏矿业公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号） ...

股票代码： 000762 股 票 简 称 ： 西 藏 矿 业 编号：2024-012 西藏矿业发展股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。 西藏矿业发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日召开的第七届董事会第二十次会议审议通过了《关于 2023 年度计提资产减值准备的议案》，现将相关情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计等相关 规定，为了客观、真实地反映公司截至2023年12月31日的财务状 况及2023年度的经营成果，本着谨慎客观原则，公司对截至2023 年12月31日合并报表范围内各项资产进行了减值测试，并与年审 会计师进行了充分的沟通，对发生减值的有关资产计提减值损失。 2023年度公司计提减值损失共计6,900.42万元，计入的报告期间 为2023年1月1日至2023 年12月31日。 单位：万元 | 类别 | 资产名称 | 计提金额 | | --- | --- | --- | | 信用减值损失 | 应 ...

股票代码：000762 股票简称：西藏矿业 编号：2024-010 西藏矿业发展股份有限公司 关于会计政策及会计估计变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 西藏矿业发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日召开的第七届董事会第二十次会议和第七届监事会第 十三次会议，以全票同意审议通过了《公司关于会计政策及会计 估计变更的议案》，现将相关情况公告如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）变更原因及日期 财政部于 2022 年 11 月 30 日，发布了《关于印发<企业会计 准则解释第 16 号>（财会[2022]31 号）的通知，规定对于不是 企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 （或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳 税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租 赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以 及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产 成本的交易等），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所 得税资产的规定，应当在交易发生时分别 ...

国投证券股份有限公司 关于西藏矿业发展股份有限公司 2023 年度募集资金存放和使用 情况的专项核查意见 国投证券股份有限公司（以下简称"本保荐机构"）作为西藏矿业发展股份 有限公司（以下简称"西藏矿业"、"公司"）2014 年度非公开发行的保荐机 构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板 上市公司规范运作(2023 年 12 月修订)》等有关法律法规的规定，对西藏矿业 2023 年度募集资金使用情况进行了核查，现将核查情况及核查意见发表如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金到位情况 公司经中国证券监督管理委员会《关于核准西藏矿业发展股份有限公司非公 开发行股票的批复》（证监许可[2016]325 号）核准、《关于西藏矿业发展股份有 限公司调整非公开发行方案的批复》藏国资发[2015]91 号同意，通过主承销商国 投证券股份有限公司于 2016 年 3 月 15 日以非公开发行方式向 3 家特定投资者 发行了 44,844,363 股人民币普通股（A 股），发行价格为每股人民币 10.45 ...

司 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控 制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董 事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 西藏矿业发展股份有限公 2023 年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其 他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合 本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制 日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日 （内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了自我评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内 部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董 事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事 会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性 和完整性承 ...

西藏矿业发展股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度 履职情况评估及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所 管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会 审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。 现将 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监 督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 2011 年 7 月， 注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号，首席合 伙人为王国海先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。 截至 2023 年 12 月 31 日，天健会计师事务所合伙人数量为 238 人，注册会计师 2,272 人，其中签署过证券服务业务审计报告的 注册会计师 836 人。天健会计师事务所 2023 年度业务总收入为 人民币 34.83 亿元，其中审计业务收入人民币 30.99 亿 ...

项目进展 - 定增开展前期相关工作，进展关注后续公告 [3][5][6] - 聂耳错盐湖探测储量和开发以相关公告为准 [3] - 日喀则扎布耶锂业审计工作有序推进 [3] - 白银扎布耶按集团合规流程进行股权转让 [3] - 二期建设调整总体进度计划，关注后续公告 [3][5] - 与久吾高科的100吨氢氧化锂中试受疫情影响年底无法按期结题 [4][6] - 扎布耶采矿证续期申请获自然资源部受理并完成第一轮专家评审 [4] - 西藏盐湖资源摸底工作进行中，时间视情况而定 [3][4] - 白银扎布耶公开挂牌受市场关注 [4] 产品销售与库存 - 三季度因疫情只销售铬铁矿6491吨、锂精矿409.03吨 [4] - 三季度末铬铁矿库存5.59万吨、锂精矿3419吨、工碳494.5吨 [4][5] - 22年锂精矿产品全部入库，品位45% - 70%，销售价格随碳酸锂市场波动 [4][5] - 碳酸锂库存494.5吨，无氢氧化锂库存 [5] - 目前锂精矿存放在拉萨仓库，未来规划在贴近市场处设仓储 [5] - 三季度签订销售合同2.463亿，锂精矿价格与碳酸锂挂钩 [7] - 合同负债2.46亿元，部分产品已签销售合同，库存数据查三季度报表 [7] 其他问题 - 供应合同价格按时价，扣除加工费，乘含量计价 [3] - 聂耳错硼业司法清算申请已递交，等法院通知 [3] - 环保投入对公司经营及盈利能力无明显影响 [3] - 股价涨跌因素多，公司会做好经营管理 [4][5] - 三季度营业额1.05亿，税金及附加5558万因锂精矿资源税次月计提 [5] - 四季度力争实现产品销售 [6] - 关注青藏高原固体锂矿找矿前景 [6] - 集团年度报表主审机构一年审核一次账务，内审不定期开展 [7] - 截止10月20日股东总户数为134828户 [7]

非经常性损益情况 - 本报告期非经常性损益合计7,741,733.62元，年初至报告期期末合计25,458,614.92元[8] 应收账款变化 - 应收账款较年初下降99.66%，因本期收回销售货款[11] 短期借款变化 - 短期借款较年初下降80.01%，因本期归还贷款[12] 营业收入变化 - 营业收入较上年同期下降57.85%，因锂盐市场价格下跌，产品量价齐降[13] - 本报告期营业收入为2.7551235012亿元，同比增长162.04%；年初至报告期末为5.5890780078亿元，同比下降57.85%[59] - 营业总收入为5.59亿元，较上期13.26亿元大幅减少[37] 归母净利润变化 - 归母净利润较上年同期下降76.35%，因锂盐市场价格下跌，产品量价齐降[14] - 归属于上市公司股东的净利润本报告期为0.8777596404亿元，同比增长3259.51%；年初至报告期末为1.1307247815亿元，同比下降76.35%[59] 其他应收款变化 - 其他应收款较年初增长100.07%，因本期计提大额定存利息[27] 应付职工薪酬变化 - 应付职工薪酬较年初下降72.75%，因本期兑现以前年度未兑现薪酬[28] 财务费用变化 - 财务费用较上年同期增加447.00%，因本期增加万吨项目贷款[29] 投资活动现金流量净额变化 - 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加41.49%，因本期收回投资现金增加，构建长期资产支付现金减少[30] - 投资活动现金流入小计本期为218,533,727.47元，上期为12,578,223.28元；投资活动现金流出小计本期为927,040,270.32元，上期为1,223,505,986.94元；投资活动产生的现金流量净额本期为 -708,506,542.85元，上期为 -1,210,927,763.66元[74] 货币资金情况 - 2023年9月30日货币资金为1,910,968,375.78元，1月1日为2,509,029,285.74元[35] 资产相关变化 - 流动资产合计为24.71亿元，较上期32.30亿元有所减少[36] - 非流动资产合计为49.05亿元，较上期42.84亿元有所增加[36] - 资产总计为73.75亿元，较上期75.14亿元略有下降[36] 负债相关变化 - 流动负债合计为5.78亿元，较上期12.22亿元大幅减少[37] - 非流动负债合计为27.97亿元，较上期22.30亿元有所增加[37] - 负债合计为33.75亿元，较上期34.52亿元略有下降[37] 所有者权益变化 - 所有者权益合计为40.01亿元，较上期40.62亿元略有下降[37] 营业总成本变化 - 营业总成本为2.78亿元，较上期2.90亿元略有减少[37] 净利润变化 - 净利润为2.23亿元，较上期8.85亿元大幅减少[38] 少数股东损益、综合收益总额及基本每股收益变化 - 少数股东损益为1.104165011亿元，上年同期为4.0695552142亿元；综合收益总额为2.2348897925亿元，上年同期为8.8500582598亿元；基本每股收益为0.2170元，上年同期为0.9179元[39] 存货变化 - 存货较年初增长56.02%，因本期缴纳出让收益金、生产成本核算及销售量下降所致[48] 应交税费变化 - 应交税费较年初下降70.69%，因本期销售量下降所致[49] 投资收益变化 - 投资收益较上年同期增长66.81%，因本期增加信托产品本金所致[50] 筹资活动现金流量净额变化 - 筹资活动产出的现金流量净额较上年同期下降123.45%，因取得借款现金减少，偿债及分配现金增加所致[51] - 筹资活动现金流入小计本期为823,343,160.61元，上期为1,116,914,280.00元；筹资活动现金流出小计本期为1,084,195,647.74元，上期为4,549,490.39元；筹资活动产生的现金流量净额本期为 -260,852,487.13元，上期为1,112,364,789.61元[74] 预付账款变化 - 预付账款较年初增长145.38%，因本期预付材料款增加所致[61] 合同负债变化 - 合同负债较年初增长9996.71%，因本期销售量不具备确认收入条件所致[62] 研发费用变化 - 研发费用较上年同期增长1110.86%，因本期可研投入增加所致[63] 销售商品、提供劳务收到的现金变化 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为1,065,795,818.11元，上期为1,640,462,661.73元[73] 经营活动现金流量相关变化 - 经营活动现金流入小计本期为1,419,148,476.53元，上期为1,664,527,076.89元；经营活动现金流出小计本期为1,054,040,297.30元，上期为649,363,852.53元；经营活动产生的现金流量净额本期为365,108,179.23元，上期为1,015,163,224.36元[74] 现金及现金等价物相关变化 - 现金及现金等价物净增加额本期为 -604,250,850.75元，上期为916,600,250.31元；期初现金及现金等价物余额本期为1,922,218,337.44元，上期为930,466,064.23元；期末现金及现金等价物余额本期为1,317,967,486.69元，上期为1,847,066,314.54元[74][75] 在建工程变化 - 在建工程较年初增长37.43%，原因是支付工程项目投入[76] 长期借款变化 - 长期借款较年初增长211.90%，原因是本期增加万吨项目贷款[77] 信用减值损失变化 - 信用减值损失较上年同期下降21367.77%，原因是本期收回销售货款，冲回已计提坏账准备[78]