凯撒同盛发展股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 作为凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董事会独立董事， 报告期内本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所股票上市规则》 （以下简称"《股票上市规则》"）《上市公司独立董事管理办法》等法律法规和相 关规定的要求，恪尽职守，勤勉尽责，对公司的生产经营和业务发展提出合理的 建议，充分发挥独立董事的作用，切实维护了公司以及股东尤其是中小股东的合 法权益。公司于2024年2月21日完成提前换届选举，本人现已不再担任公司独立 董事及董事会下设相关专门委员会委职务。现将2023年度本人履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 ㈠ 工作履历、专业背景以及兼职情况 耿文秀，男，1965年出生，会计学副教授，经济学硕士。曾任东北林业大 学财务处科长，兼任部分校办企业会计主管、助理会计师，先后于东北林业大 学经济管理学院会计系任教，担任会计学副教授。现在海南大学管理学院任 教。2022年10月26日至2024年2月21日担任公司独立董事。 ㈡ 不存在影响独立性的情况 报 ...

二、2023 年度拟不进行利润分配的情况说明 证券代码：000796 证券简称：*ST 凯撒 公告编号：2024-034 凯撒同盛发展股份有限公司 关于 2023 年度拟不进行利润分配的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开 了第十一届董事会第五次会议、第十一届监事会第二次会议，会议审议通过了 《2023 年度利润分配预案》。公司拟定 2023 年度不进行利润分配，该议案尚需 提交公司股东大会审议，现将有关情况公告如下： 一、2023 年度利润分配预案内容 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023 年度实现归属 于上市公司股东的净利润 60,744.21 万元，其中母公司实现的净利润为 46,716.65 万元。截至 2023 年 12 月 31 日，公司合并报表未分配利润为 -105,919.70 万元，其中母公司报表未分配利润为-45,402.76 万元。按照母公司 与合并数据孰低原则，公司 2023 年度可供股东分配利润为-105,919. ...

凯撒同盛发展股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 作为凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董事会独立董事， 报告期内本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所股票上市规则》 （以下简称"《股票上市规则》"）《上市公司独立董事管理办法》等法律法规和相 关规定的要求，恪尽职守，勤勉尽责，充分发挥独立董事的作用，切实维护了公 司以及股东尤其是中小股东的合法权益。公司于2024年2月21日完成提前换届选 举，本人现已不再担任公司独立董事及董事会专门委员会相关职务。现将2023年 度本人履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 ㈠ 工作履历、专业背景以及兼职情况 刁雨，男，1981年出生，本科学历。曾担任民生银行广州分行工作室副经 理；招商银行乌鲁木齐分行营业部总经理助理；招商银行乌鲁木齐分行中山路 支行行长；平安银行总行现代物流金融事业部大客户部总经理；现任浙江自贸 区益升大有资产管理有限公司执行董事。2022年10月26日至2024年2月21日担任 公司独立董事。 ㈡ 不存在影响独立性的情况 2023年度， ...

CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY REPORT 凯撒旅业公众号 2023年度 企业社会责任报告 股票代码 000796 CONTENTS 目 录 ·关于本报告 ·关于我们 ·董事长致辞 ·荣誉2023 01.行稳致远 完善公司治理 成功重整 破茧新生 改进并提升公司治理水平 制度建设及合规风险管理 建设廉洁自律的商业生态 完善公司内部审计 02.以人为本 凝聚力量创未来 持续完善员工制度保障 健全并落实员工培养计划 积极组织开展员工关怀活动 03.绿色生态 驱动可持续发展 关于本报告 确认及批准 本报告获本公司董事会批准发布。本公司董事会承诺对报告内容进行监督，保证公告内容真实、准 确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负责。 可持续旅游 绿色办公 绿色出行 节能环保 04.提质升级 共享美好生活 产品创新 满足个性化需求 服务升级 打造卓越体验 05.携手并进 共绘发展蓝图 扩大合作 形成多方合力 ·展望未来 | 03 | | --- | | 05 | | 06 | | 07 | | 09 | | 13 | | --- | | 19 | ...

凯撒同盛发展股份有限公司 审计报告 众环审字[2024]1700054 号 审计报告 众环审字[2024] 1700054 号 凯撒同盛发展股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称"凯撒旅业"）财务报表， 包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润 表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了凯撒旅业 2023 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2023 年度合 并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注 册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于凯撒旅业，并履行了职业道德方 面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项 ...

财务业绩 - 2022年公司营业收入为3.07亿元，同比下降67.39%[11] - 2022年公司归属于上市公司股东的净利润为-10.35亿元，同比下降50.08%[11] - 2022年公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-10.38亿元，同比下降82.16%[11] - 2022年公司经营活动产生的现金流量净额为-3.83亿元，同比下降352.89%[11] - 2022年公司总资产为24.37亿元，同比下降28.98%[11] - 2022年公司归属于上市公司股东的净资产为-9.46亿元，同比下降799.44%[11] 业务概况 - 公司主要从事旅游业务、航食和铁路配餐业务、目的地业务[9] - 公司旗下凯撒旅游为中国领先的旅游综合服务商[9] - 公司旗下凯撒易食致力于成为国内领先的健康品味生活服务商[9] - 公司持续推进对新消费业态的创新探索[9] 退市风险 - 公司2022年度经审计的归属于上市公司股东的所有者权益为-90,485.59万元，符合《股票上市规则》第9.3.1条财务类退市风险警示指标第一款第（二）项情形[15] - 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）针对公司2022年度财务会计报告出具无法表示意见，符合《股票上市规则》第9.3.1条财务类退市风险警示指标第一款第（三）项的情形[16] - 公司股票交易将被深圳证券交易所叠加实施退市风险警示的处理[17] 股东情况 - 公司前十大股东中，凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司持股21.90%，海航旅游集团有限公司持股21.83%[12] - 公司报告期无优先股股东持股情况[13]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[10] 内控标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷认定标准分别为大于等于税前利润3%、大于等于1.5%小于3%、小于1.5%[12] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷认定标准与财务报告相同[12] 战略目标 - 2023年公司战略目标是成为中国领先的旅文生活服务商[15] 业务情况 - 公司以“旅游、食品”为核心主营业务[15] - 着力打造“两主多强”消费经济全产业链业态[16] 管理体系 - 建立科学完善的人力资源管理体系，汇总员工年度需求计划[16] - 建立并完善全面预算管理体系，严格执行预算及其控制[18] - 加强货币资金管理，设置不相容岗位相互分离、制约和监督[18] - 制定《固定资产管理办法》，明确固定资产相关规定[19] - 建立完整的会计核算和财务报告体系，确保财务报告真实准确完整[19][20] - 依照《合同管理制度》规范合同管理，防范合同风险[21] - 依据印章管理制度对印章分级保管，严格履行用印登记要求[23] 内部监督 - 监事会和董事会下设审计委员会负责内部监督工作[24] 内控整改 - 2022年受外部环境影响，资金流动性紧张，内控存在多项重大缺陷，财务报告内控失效[25] - 2023年破产重整，梳理规范内控体系，整改2022年内控问题[25] 制度建设 - 修订《凯撒同盛发展股份有限公司投资管理办法》，制订《凯撒同盛股份有限公司投后管理办法》[25] - 制订《凯撒同盛股份有限公司资产减值管理办法》，聘请专业评估机构评估资产和股权投资公允价值[26] - 《案件管理制度》明确涉诉案件处理流程，梳理涉诉事项清单确保预计负债金额确认准确[27] - 制订旅游板块《档案管理制度》，对旅游业务合同进行信息化系统管理[29] 重整情况 - 2023年7月3日三亚中院决定对公司进行预重整，12月29日公司及六家子公司成功完成重整程序[29] - 重整使公司债务负担显著降低，资产负债结构及净资产规模均有较大幅度改善[29] - 重整后控股股东变更为青岛环海湾文化旅游发展有限公司，实际控制人变更为青岛市市北区国有资产运营发展中心[29] 资金清偿 - 2023年凯撒世嘉及其关联方非经营性占用资金已完成清偿，公司加强制度落实执行和人员培训[28]

业绩总结 - 2023年核销应收账款8101.08万元、其他应收款7616.83万元，均已全额计提坏账准备[1] - 2023年核销固定资产29.53万元，因部分电子设备未盘到[3] - 追溯调整后，2022年核销资产1732.56万元[4] 影响说明 - 本次核销不影响公司2023年度报告主要财务指标[6] - 追溯调整核销减少2022年末归母净利润1732.56万元，但不改变盈亏性质[6]

业绩总结 - 2023年度实现营业收入582,070,643.36元，归母净利润607,442,126.69元，扣非后归母净利润 - 350,312,217.11元[9] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为1,028,182,189.91元[9] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为3.93亿元，2023年底资产负债率为48.06%[10] 资金相关 - 截至2023年12月30日，股东及其关联方非经营性占用资金78,104.42万元全部完成清偿[2][15] - 2023年通过重整引入增量资金12.30亿元[9] 账户情况 - 2022 - 2023年3月，公司及子公司开设银行账户389个，207个被冻结或受限，冻结率53.21%[12] 审计情况 - 2024年4月25日，中审众环为2023年度财务报告出具标准无保留意见《审计报告》[9] - 中审众环对2023年度内部控制出具标准无保留意见《内部控制审计报告》[11] 风险警示 - 公司已申请撤销退市及部分其他风险警示，能否核准不确定[2][16] - 未收到资金占用调查结果，股票继续实施其他风险警示[15]

适用情况 - 适用对象为公司董事、监事及高级管理人员[1] - 适用期限为2024年1月1日至2024年12月31日[1] 薪酬标准 - 独立董事津贴标准为12万元/年（税前），按月发放[2] - 高级管理人员年薪50%-70%为基本薪酬[5] - 高级管理人员年薪50%-30%为浮动绩效薪酬[5]