广博集团股份有限公司 关于使用自有闲置资金进行委托理财的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 证券代码: 002103 证券简称:广博股份 公告编号：2024-011 1.投资种类：本次委托理财将投资于安全性高、流动性好的低风 险理财产品。 2.投资金额：公司（包括全资子公司及控股子公司）以不超过人 民币50,000万元自有闲置资金用于委托理财。 3.特别风险提示：金融市场受宏观经济环境影响较大，理财项目 投资不排除因市场风险、政策风险、流动性风险、不可抗力风险等风 险因素而影响预期收益的可能性。敬请广大投资者注意投资风险。 一、委托理财概述 广博集团股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月17日 召开了公司第八届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用自有闲 置资金进行委托理财的议案》，公司在不影响正常经营资金需求和确 保资金安全的前提下，使用部分自有闲置资金进行委托理财，具体内 容如下： （一）委托理财目的：为提高自有闲置资金的使用效率，从而为 公司及全体股东获取更好的投资回报，在保障公司日常经营、项目建 设等资金需求 ...

广博集团股份有限公司 关于2023年度拟不进行利润分配的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：002103 证券简称：广博股份 公告编号：2024-018 三、董事会审议意见 董事会认为：本次利润分配方案符合《关于进一步落实上市公司 现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号—上市公司 现金分红》（2023年修订）及公司《章程》、《公司未来三年（2021- 2023年）股东回报规划》等相关规定，符合公司实际情况，有利于公 司的正常生产经营和未来发展，不存在损害公司股东尤其是中小股东 利益的行为，同意本次利润分配预案，并将该事项提交公司2023年度 股东大会审议。 广博集团股份有限公司（以下简称"广博股份"或"公司"）于 2024年4月17日召开第八届董事会第十次会议、第八届监事会第八次 会议，审议通过了《2023年度利润分配预案》，该议案尚需提交公司 2023年度股东大会审议，现将具体情况公告如下： 一、公司2023年度利润分配预案 经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现 归属于上市公司股东的净利润为 ...

业绩总结 - 2023年度文教办公用品行业收入251,391.96万元，对净利润影响较大[10] - 2023年末资产总计21.51亿元，较2022年末增长6.42%[21] - 2023年末流动资产合计14.02亿元，较2022年末下降7.44%[21] - 2023年末非流动资产合计7.49亿元，较2022年末增长47.90%[21] - 2023年末负债合计12.07亿元，较2022年末下降3.07%[23] - 2023年末所有者权益合计9.43亿元，较2022年末增长21.69%[23] - 2023年度营业收入为26.9038372499亿元，同比增长8.20%[25] - 2023年度营业总成本为25.9003015650亿元，同比增长7.17%[25] - 2023年度营业利润扭亏为盈，达1.6975202813亿元[25] - 2023年度利润总额扭亏为盈，达1.7922367676亿元[25] - 2023年度净利润扭亏为盈，达1.6902996823亿元[25] - 2023年度归属于母公司所有者的净利润扭亏为盈，达1.6924916982亿元[25] - 2023年度少数股东损益亏损减少，为 - 219201.59元[25] - 2023年度其他综合收益的税后净额由盈转亏，为 - 639413.29元[25] - 2023年度综合收益总额扭亏为盈，达1.6839055494亿元[25] - 2023年度基本每股收益扭亏为盈，为0.32元/股[25] 财务审计 - 审计报告认为公司2023年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[6] - 审计报告日期为2024年4月17日[20] - 审计工作按中国注册会计师审计准则执行[7] - 确定文教办公用品行业收入确认事项为关键审计事项[10] 会计政策与核算 - 公司以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[54] - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或负债，初始以公允价值计量[77] - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类[77] - 公司将金融负债分为四类[83] - 以预期信用损失为基础对部分金融工具减值处理，确认损失准备[93] - 公司发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法[109] - 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资[115] - 投资性房地产按成本初始计量，采用成本模式后续计量[129] - 公司以控制权转移作为收入确认时点判断标准[159] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类[165] - 公司根据资产、负债账面价值与计税基础的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税[170] 税收政策 - 增值税按3%、5%、6%、13%等税率计缴，出口货物退税率为13%[194] - 房产税从价计征按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴，从租计征按租金收入的12%计缴[194] - 城市维护建设税等税率分别为应缴流转税税额的7%、3%、2%、3%[194] - 西藏山南灵云传媒有限公司企业所得税税率为15%，辉通亚洲等公司为16.5%，其他纳税主体为25%[194][195] - 2023 - 2024年，小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元部分优惠政策[196] - 2022 - 2024年，小型微利企业年应纳税所得额超100万不超300万元部分优惠政策[196]

广博集团股份有限公司 关于子公司 2024 年度日常关联交易预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 证券代码:002103 证券简称:广博股份 公告编号:2024-013 （一）日常关联交易概述 根据《证券法》、深交所《股票上市规则》、深交所《主板上市公 司规范运作》等相关法律法规、规范性文件及公司《章程》、公司《关 联交易公允决策制度》的相关规定，对子公司宁波广博文具实业有限 公司（以下简称"广博实业公司"）2024 年度日常关联交易预计情况 进行审议，具体说明如下： 公司控股股东、实际控制人王利平先生之配偶钟燕琼女士在雅戈 尔时尚股份有限公司（以下简称"雅戈尔"）旗下子公司雅戈尔（珲 春）有限公司（以下简称"珲春公司"）、雅戈尔(瑞丽)有限公司（以 下简称"瑞丽公司"）等多家子公司担任董事、高管职务。公司对钟 燕琼女士担任董事、高管职务的雅戈尔旗下子公司统称为"雅戈尔珲 春等关联方"，公司与上述关联方进行的日常关联交易金额合并列示。 广博实业公司与雅戈尔珲春等关联方签订《产品购销合同》，广博实 业公司按照要求向 ...

财报披露 - 公司2023年年度报告全文及摘要于2024年4月19日披露于巨潮资讯网[1] 业绩说明会 - 公司将于2024年4月30日下午15:00 - 17:00举办2023年度网上业绩说明会[1] - 业绩说明会采用网络远程方式，投资者可登录深圳证券交易所互动易平台参与[2] - 出席年度报告说明会的人员有董事长王利平、独立董事蒋岳祥、董事会秘书兼副总经理江淑莹、财务总监黄琼[3] 问题征集 - 公司提前向投资者公开征集2023年度网上业绩说明会问题[4] - 投资者可访问http://irm.cninfo.com.cn提问或于2024年4月30日前发邮件至stock@guangbo.net提问[4][5]

广博集团股份有限公司（以下简称"公司"或"广博股份"）于 2024年4月17日召开第八届董事会第十次会议审议通过了《关于对会 计师事务所从事上年度公司审计工作的总结报告和续聘会计师事务 所的议案》，为保证审计工作的连续性，同意继续聘任中汇会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"中汇会计师事务所"）为公司2024 年度审计机构。现将相关事项公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的情况说明 中汇会计师事务所拥有会计师事务所执业证书，同时也是原经财 政部和证监会批准的具有证券、期货相关业务执业资格的会计师事务 所。中汇会计师事务所作为公司2023年度审计机构，在为公司提供财 务、内控审计服务过程中，严谨、认真地完成公司委托的各项审计工 作，出具的审计报告客观、真实、完整的反映了公司的财务状况和经 营成果。 证券代码: 002103 证券简称:广博股份 公告编号:2024-014 广博集团股份有限公司 关于拟续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 为了保持公司审计工作的连续性，拟续聘中汇会计师事务所为公 司2024年度审计机构，从事公司会 ...

证券代码：002103 证券简称: 广博股份 公告编号：2024-015 广博集团股份有限公司 关于召开 2023 年度股东大会通知的公告 1、股东大会届次：2023 年度股东大会 2、会议召集人：公司董事会（第八届董事会第十次会议决议召开） 3、本次会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件 和公司章程的规定。 4、会议时间 （1）现场会议时间：2024 年 5 月 16 日（星期四）14:30 开始。 本公司及董事会全体成员保证本公告内容的真实、准确和完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 （2）网络投票时间：2024 年 5 月 16 日。 其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2024 年 5 月 16 日的交易时间，即 9:15-9:25，9:30-11:30 和 13:00-15:00；通 过互联网投票系统开始投票的时间为 2024 年 5 月 16 日上午 9：15，结 束时间为 2024 年 5 月 16 日下午 3：00。 5、会议方式及表决方式 根据广博集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 17 日召开的第八届董事会第十次会议所形成的 ...

奖金制度 - 设立总经理特别奖金，原则为提质增效等[2][3] - 资金来源列入预算，额度不超两项之和[5][6] - 奖励对象为有贡献的部门、团队及个人[11] 流程与实施 - 人力提案，总办审核，会议确定金额[8] - 次年一季度兑现，特殊情况可适时发放[24] - 办法经股东大会审议通过后实施[28][29]

第一条 为进一步规范广博集团股份有限公司（以下简称"公司"）募集资金的管理， 提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，根据《中华人民共和国证券法》（以下简称 "《证券法》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《上市公司监管 指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法规和规范性文件以及 《广博集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）之规定，结合公司实际情况， 特制定本制度。 第二条 本制度所称募集资金是指公司通过发行股票及其衍生品种，向投资者募集并用 于特定用途的资金。超募资金是指实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。 第三条 公司应审慎使用募集资金，保证募集资金的使用与招股说明书或者发行申请文 件的承诺相一致，不得随意改变募集资金的投向。 广博集团股份有限公司 募集资金管理制度 第一章 总则 第六条 公司募集资金的存放坚持安全、专户存储和便于管理的原则。 公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户（以下简称"专户"），募集资金 应当存放于董事会批准设立专户集中管理，专户 ...

会议出席情况 - 2023年董事会会议应出席9次，亲自出席9次[3] - 2023年股东大会应出席4次，出席4次[3] 意见发表情况 - 2023年多次对董事会会议、聘任等事项发表意见[5] 专门会议情况 - 2023年12月15日出席独立董事专门会议审议议案[4]