关于广博集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明 中国杭州市钱江新城新业路 8号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road, Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 www.zhcpa.cn 我们接受委托,审计了广博集团股份有限公司(以下简称广博股份公司)2024年度财务 报表,并出具了中汇会审[2025]3610号无保留意见的审计报告,在此基础上对后附的广博 股份公司管理层编制的《2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》 (以下简称汇总表)进行了审核。 一、管理层的责任 目 录 | | 页 次 | | --- | --- | | 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 | | | 审核说明 | 1-2 | | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3-4 | 中国杭州市钱江新城新业路 8号 UDC 时代大厦 A ...

业绩总结 - 2024年度文教办公用品行业收入269,271.08万元，对净利润影响较大[8] - 2024年12月31日资产总计22.6018975975亿元，较2023年增长5.09%[20] - 2024年12月31日所有者权益合计10.5464025280亿元，较2023年增长11.79%[22] - 2024年度净利润为1.52亿元，2023年度为1.69亿元[1] - 2024年度基本每股收益为0.29元/股，2023年度为0.32元/股[1] 财务数据对比 - 2024年货币资金1.9736176831亿元，较2023年下降50.39%[20] - 2024年应收账款6.2423589740亿元，较2023年增长12.06%[20] - 2024年长期股权投资66.183619万元，较2023年下降84.47%[20] - 2024年度AFFER项目金额为27.78亿元，2023年度为26.90亿元[1] - 2024年度销售费用为1.74亿元，2023年度为1.86亿元[1] 审计相关 - 审计报告认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[5] - 审计针对文教办公用品行业收入确认执行多项程序[8] - 审计报告日期为2025年4月10日[18] 会计政策与核算 - 公司以持续经营为基础编制财务报表，无重大疑虑事项[45][46] - 公司按多种准则和方法进行会计核算，如金融资产分类等[72] - 公司自2024年1月1日起执行多项会计准则解释[182] 税务相关 - 增值税按3%、5%、6%、9%、13%等税率计缴，出口货物退税税率为13%[188] - 小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税政策延续至2027年12月31日[190]

广博股份（002103）公告，2024年营业收入27.78亿元，同比增长3.26%。归属于上市公司股东的净利润 1.52亿元，同比下降10.08%。基本每股收益0.29元/股，同比下降9.38%。公司计划不派发现金红利，不 送红股，不以公积金转增股本。 ...

广博集团股份有限公司 广博集团股份有限公司 董事会 二〇二五年四月十日 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《广博集团股份有限公司章 程》《广博集团股份有限公司独立董事工作制度》等相关规定，并结 合广博集团股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事出具的《独 立董事关于独立性自查情况的报告》，公司董事会就公司在任独立董 事蒋岳祥先生、徐虹女士、杨华军先生的独立性情况进行评估并出具 如下专项意见： 经核查独立董事蒋岳祥先生、徐虹女士、杨华军先生的任职情 况、自查报告等内容，公司董事会认为上述人员未在公司担任独立董 事以外的任何职务，也未在公司主要股东及其控制的公司担任任何职 务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行 独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况，因此， 公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》及《公司章程》中 对独立董事独立性的相关要求。 ...

广博集团股份有限公司 市值管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强公司市值管理工作，进一步规范广博集团股份有限公司(以下 简称"公司") 的市值管理行为，维护公司、投资者及其他利益相关者的合法权 益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指 引第 10 号——市值管理》《深圳证券交易所股票上市规则》及其他有关法律法 规，制定本制度。 第二条 本制度所指市值管理，是指公司以提高公司质量为基础，为提升公 司投资价值和股东回报能力而实施的战略管理行为。 第二章 市值管理的目的与基本原则 第三条 市值管理主要目的是通过充分、合规的信息披露，增强公司透明度， 引导公司的市场价值与内在价值实现动态趋同。同时运用并购重组、投资者关系 管理、股权激励、股份回购等措施，使公司价值得以充分反应，以此建立稳定和 优质的投资者基础，获得长期的市场支持，从而达到公司整体利益最大化和股东 财富增长并举的目标。 第三章 市值管理的机构与职责 第五条 公司董事会是市值管理工作的领导机构，董事长是市值管理工作的 第一负责人，董事会秘书是市值管理工作的具体负责人；证券部是市值管理工作 1 的具体执行机构；其他各职能部 ...

独立董事 2024 年度述职报告 蒋岳祥 本人作为广博集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市 规则》以及公司《章程》、公司《独立董事工作制度》等有关规定， 在 2024 年度的工作中，勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席相关会 议，认真审议董事会各项议案，对公司相关事项发表独立意见，切实 维护公司和股东尤其是中小股东的利益。现将 2024 年度本人履行独 立董事职责情况汇报如下： 一、参加董事会、股东大会情况 2024 年度，本人积极参加公司董事会，认真审阅会议相关材料， 积极参与议案讨论，在审议议案时独立发表意见，依法表决。本人认 为，2024年度公司董事会和股东大会的召集召开程序符合相关要求。 本人对公司董事会的各项议案在认真审阅的基础上均投了赞成票，无 提出异议、反对或弃权的情形。 | 姓名 | 本报告期 应出席董 | 本报告期亲 | 委托 | 缺席 | 是否连续两次 | 本报告期应 | 本报告期亲 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 自出席 | 出席 | 次数 ...

独立董事 2024 年度述职报告 杨华军 本人作为广博集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市 规则》以及公司《章程》、公司《独立董事工作制度》，在 2024 年度 的工作中，勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席相关会议，认真审议 董事会各项议案，对公司相关事项发表独立意见，切实维护公司和股 东尤其是中小股东的利益。现将 2024 年度本人履行独立董事职责情 况汇报如下： 一、参加董事会、股东大会情况 2024 年度，本人积极参加公司董事会，认真审阅会议相关材料， 积极参与议案讨论，在审议议案时独立发表意见，依法表决。本人认 为，2024 年度公司董事会和股东大会的召集召开程序符合相关要求。 本人对公司董事会的各项议案在认真审阅的基础上均投了赞成票，无 提出异议、反对或弃权的情形。 2024 年度本人出席董事会及股东大会的具体情况如下： | 姓名 | 本报告期 | 本报告期亲 | 委托 | 缺席 | 是否连续两次 | 本报告期应 | 本报告期亲 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | ...

独立董事 2024 年度述职报告 徐 虹 本人作为广博集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市 规则》以及公司《章程》、公司《独立董事工作制度》，在 2024 年度 的工作中，勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席相关会议，认真审议 董事会各项议案，对公司相关事项发表独立意见，切实维护公司和股 东尤其是中小股东的利益。现将 2024 年度本人履行独立董事职责情 况汇报如下： 一、参加董事会、股东大会情况 2024 年度，本人积极参加公司董事会，认真审阅会议相关材料， 积极参与议案讨论，在审议议案时独立发表意见，依法表决。本人认 为，2024年度公司董事会和股东大会的召集召开程序符合相关要求。 本人对公司董事会的各项议案在认真审阅的基础上均投了赞成票，无 提出异议、反对或弃权的情形。 三、出席专门委员会会议情况 公司董事会设立了审计、薪酬与考核、提名三个委员会，本人作 为提名委员会的主任委员，薪酬与考核委员会委员。报告期内，本人 按照职责参与了公司2024年度相关专门委员会会议，其中出席提名委 员会会议1次，对公司高级管理人员、内部审计机构负责人等人的 ...

舆情管理 - 制订舆情管理制度保护投资者权益[2] - 董事长任组长、总经理任副组长负责舆情处理[3] 信息采集 - 各职能部门配合采集舆情信息，应及时客观真实[4] - 证券部借助系统收集分析上报[4] 处理流程 - 知悉舆情立即报告董秘，再报工作组及监管[5] - 舆情影响股价时自查、沟通、公告并上报[6] 其他策略 - 加强与投资者沟通，做好信息披露[6] - 违反保密义务追究法律责任[8]

证券代码：002103 证券简称：广博股份 公告编号：2025-009 广博集团股份有限公司 关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广博集团股份有限公司（以下简称"广博股份"或"公司"）于 2025年4月10日召开第八届董事会第十七次会议、第八届监事会第十 四次会议，审议通过了《2024年度利润分配预案》，公司2024年度拟 不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。该议案尚需 提交公司 2024年度股东大会审议，现将具体情况公告如下： 一、审议程序 （一）董事会审议意见 公司于2025年4月10日召开了第八届董事会第十七次会议，以9票 同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过了《2024年度利润分 配预案》。 董事会认为：本次利润分配预案符合《上市公司监管指引第3号 —上市公司现金分红》（2025年修订）、公司《章程》、公司《未来 三年（2024-2026年）股东回报规划》等相关规定，符合公司实际情 况，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的行为，同意本次利润 分配预案，并将该事项提交公司20 ...