深圳科士达科技股份有限公司 审计报告 勤信审字【2023】第0683号 6-1-1 目 录 | 内 容 | 页 次 | | --- | --- | | 一、审计报告 | 1-3 | | 二、已审财务报表 | | | 1、合并资产负债表 | 4-5 | | 2、母公司资产负债表 | 6-7 | | 3、合并利润表 | 8 | | 4、母公司利润表 | 9 | | 5、合并现金流量表 | 10 | | 6、母公司现金流量表 | 11 | | 7、合并股东权益变动表 | 12-13 | | 8、母公司股东权益变动表 | 14-15 | | 三、财务报表附注 | 16-71 | 6-1-2 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) 地址:北京西直门外大街112号阳光大厦10层 电话:(86-10)68360123 传真:(86-10)68360123-3000 邮编:100044 审计报告 勤信审字【2023】第0683号 深圳科士达科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了深圳科士达科技股份有限公司(以下简称科士达公司)财务报表,包 括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司 ...

公司基本信息 - 公司成立于1993年3月17日[4] - 公司股票代码为002518[4] - 截至2023年9月30日公司注册资本为586,974,094元[4] 产品参数 - UPS后备机YDE系列功率范围为0.6 kVA/1.2 kVA[8] - UPS YDC中小功率系列功率范围为1kVA~60kVA[10] - UPS YDC中大功率系列功率范围为80kVA~1000kVA[10] - UPS YMK模块化系列功率范围为10kVA~150kVA[10] - UPS工频Master系列功率范围为6kVA~40kVA[10] - UPS工频EPI系列功率范围为8kVA~40kVA[10] - 某产品功率范围为1kVA~20kVA[10] - UPS功率范围为10kVA - 800kVA[11] - 精密空调MatrixAir系列制冷量范围为25kW - 250kW[11] - 精密空调StationAir系列制冷量范围为5kW - 20kW[11] - 精密空调FocusAir系列制冷量范围为7kW - 70kW[11] - 精密空调InsertAir系列制冷量范围为3kW - 12kW[11] - 户用组串式逆变器功率段覆盖3kW - 40kW[15] - 工商业组串式逆变器功率段覆盖30kW - 136kW[17] - 大型电站组串式逆变器功率段覆盖175kW - 250kW[18] - 集中式逆变器功率段覆盖1.25MW - 3.125MW[18] - 光伏升压逆变一体机额定输出功率为2.5MW - 3.125MW[21] - 公司已实现3.68kW~3.45MW全功率段储能系统的研发和生产[23] - 户用光储一体机电池模块化设计为2 - 8个模块灵活组合，电能容量可在5.12kWh~40.96kWh扩展，额定交流输出功率段覆盖3.68kW~12kW[24][25] - 户用单相光储一体机BluE - S系列额定输出功率3.68kW~6kW，电能容量5.12kWh~25.6kWh[26] - 户用三相光储一体机E - 8~12K系列额定输出功率8kW~12kW，电能容量5.12kWh~40.96kWh[26] - 户用储能电池PACK BluE - PACK5.1电能容量5.12kWh，额定电压51.2V，放电深度90%[26] - 工商业储能变流器KAC系列额定输出功率50kW~250kW[28] - 户外电池柜BC系列电能容量102.4kWh，额定电压512V，放电深度100%[28] - 大型储能变流器GSE系列额定输出功率500kW~1.75MW[30] 业绩数据 - 2023年9月30日公司资产总计689,078.08万元，负债合计274,914.75万元，股东权益合计414,163.33万元[33] - 2022年12月31日公司资产总计622,021.41万元，负债合计260,746.09万元，股东权益合计361,275.32万元[33] - 2023年1 - 9月营业收入406,837.16万元，2022年度为440,068.95万元[35] - 2023年1 - 9月净利润71,613.09万元，2022年度为68,202.81万元[35] - 2023年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额65,577.34万元，2022年度为85,912.83万元[36] - 2023年9月30日流动比率1.91倍，2022年12月31日为1.84倍[38] - 2023年9月30日资产负债率（合并）为39.90%，2022年12月31日为41.92%[38] - 2023年1 - 9月应收账款周转率3.32次/年，2022年度为3.10次/年[38] - 2023年1 - 9月综合毛利率为32.96%，2022年度为31.79%[38] - 2023年1 - 9月基本每股收益1.19元，2022年度为1.13元[38] - 2020至2023年1 - 9月境外营业收入占比分别为34.82%、35.82%、55.75%和61.30%[49] 发行股票相关 - 本次向特定对象发行股票存在募集资金不足、摊薄即期回报、审批、股票市场波动等风险[39][41][42][43] - 本次发行股票种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值1.00元[66] - 本次发行的股票全部采取向特定对象发行的方式[67] - 本次发行的发行对象不超过35名（含35名）[68] - 本次向特定对象发行股票数量不超过发行前公司总股本的15%，即不超过88,046,114股[72] - 本次向特定对象发行的募集资金总额不超过237,341.13万元[75] - 光伏逆变器、储能变流器生产基地建设项目投资总额84,194.38万元，拟使用募集资金81,748.64万元[75] - 光储系统集成产品生产基地建设项目投资总额36,656.16万元，拟使用募集资金35,565.52万元[75] - 电池模组生产基地（二期）建设项目投资总额33,413.57万元，拟使用募集资金32,011.50万元[75] - 福州研发中心建设项目投资总额18,813.13万元，拟使用募集资金18,813.13万元[75] - 补充流动资金拟使用募集资金69,202.34万元[75] - 本次向特定对象发行股票完成后，发行对象认购的股份自发行结束之日起六个月内不得转让[73] - 本次向特定对象发行方案决议有效期为提交公司股东大会审议通过之日起十二个月[78] 其他要点 - 报告期各期公司前五大原材料供应商采购金额占当期原材料采购总金额的比例分别为21.76%、21.09%、37.30%和41.35%，2022年、2023年1 - 9月第一大供应商采购占比分别为24.23%、29.04%[54] - 报告期各期公司前五大客户销售金额占当期营业收入的比例分别为17.51%、18.88%、35.75%和40.05%，2022年、2023年1 - 9月第一大客户销售占比分别为25.14%、28.34%[55] - 报告期各期末公司应收账款账面价值分别为89,904.79万元、96,170.99万元、129,662.80万元和133,722.79万元，占期末资产总额的比例分别为21.75%、19.43%、20.85%和19.41%，报告期内应收账款周转率分别为1.96、2.32、3.10和3.32（年化）[59] - 募投项目达产期新增折旧摊销费合计为9,632.52万元[63] - 光伏行业受政策影响大，如2018年“531”新政使国内光伏市场需求萎缩[51] - 公司主要原材料中的外购IGBT主要通过进口，目前一定程度依赖进口[52] - 随着业务规模扩大，公司应收账款增速较快，存在回收风险[59] - 截至2023年9月30日，保荐人控股股东自营账户及产品合计持有科士达股票508,326股，约占股份总数的0.09%[85] - 2023年6月30日，公司召开第六届董事会第八次会议，审议并通过本次发行相关议案[89] - 2023年9月14日，公司召开2023年第一次临时股东大会，审议并通过本次发行相关议案[89] - 本次募集资金投向光伏逆变器、储能变流器生产基地建设等项目及补充流动资金[92] - 公司主营业务及募投项目不涉及产能过剩行业和限制类及淘汰类产业，符合国家产业政策[92] - 光伏逆变器、储能变流器生产基地建设项目是对现有业务产能的有效补充和升级[94][95] - 光储系统集成产品生产基地建设项目是对现有业务产能的有效补充和升级[94][95] - 电池模组生产基地（二期）建设项目是对现有业务产能的有效补充和升级[94][95] - 福州研发中心建设项目是对现有技术研发环境的升级[95] - 保荐人认为公司符合板块定位及国家产业政策[97] - 保荐人认为公司本次向特定对象发行股票符合发行上市条件[98][99] - 保荐人将在本次发行股票上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度对公司进行持续督导[100] - 保荐代表人在信息披露和报送文件前事先审阅公司信息披露文件及提交的其他文件[100] - 保荐人协助公司完善防止控股股东等违规占用资源的制度[100] - 保荐人协助公司完善防止董监高损害公司利益的内控制度[100] - 保荐人协助公司完善保障关联交易公允性和合规性的制度[100] - 保荐人建立与公司信息沟通渠道，跟踪和督促募集资金投资项目进展[100] - 保荐人协助公司完善为他人提供担保等事项的制度并发表意见[100] - 保荐人将持续督导公司规范运作，履行中国证监会、交易所规定及保荐协议约定的其他工作[100] - 保荐人同意推荐公司向特定对象发行股票上市交易[102] - 公司申请向特定对象发行股票并在主板上市符合相关法律法规规定[102]

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于深圳科士达科技股份有限公司 向特定对象发行股票并在主板上市之 发行保荐书 保荐人（主承销商） 二〇二四年一月 深圳科士达科技股份有限公司 发行保荐书 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"、 "本保荐人"）接受深圳科士达科技股份有限公司（以下简称"发行人"、"公 司"、"科士达"）的委托，担任其向特定对象发行股票并在主板上市（以下简 称"本次发行"）的保荐人。 本保荐人及相关保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司证券发行注册管理办法》（以下 简称"《注册管理办法》"）、《保荐人尽职调查工作准则》等有关法律、法规 和中国证监会及深圳证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依 法制定的业务规则、行业执业规范和道德准则出具发行保荐书，并保证所出具文 件的真实性、准确性和完整性。 除另有说明外，本发行保荐书所用简称与《深圳科士达科技股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》中的释义相同。 3-1- ...

上海市锦天城律师事务所 关于深圳科士达科技股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票的 法律意见书 地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 11/12 层 电话：021-20511000 传真：021-20511999 邮编：200120 上海市锦天城律师事务所 法律意见书 上海市锦天城律师事务所 关于深圳科士达科技股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票的 | 声明事项 2 | | --- | | 释 义 4 | | 正 文 7 | | 一、本次发行的批准和授权 7 | | 二、本次发行的发行人主体资格 8 | | 三、本次发行的实质条件 9 | | 四、发行人的设立 13 | | 五、发行人的独立性 14 | | 六、发行人的主要股东及实际控制人 15 | | 七、发行人的股本及演变 17 | | 八、发行人的业务 17 | | 九、关联交易及同业竞争 18 | | 十、发行人的主要资产 20 | | 十一、发行人的重大债权债务 24 | | 十二、发行人的重大资产变化及收购兼并 25 | | 十三、发行人公司章程的制定与修改 25 | | 十四、发行人的股东大会、 ...

公司业务概况 - 公司业务分为两大板块:数据中心及新能源,两个板块业务占比大约各占一半[2] - 数据中心业务是公司的基本盘,新能源业务是近几年公司主要业绩增长点[2] - AI的兴起将提升算力需求,有利于公司作为数据中心机房基础设施产品核心供应商的业务发展[3] - 公司将进一步强化与下游核心算力数据中心客户的合作,不断提升市场份额[3] 海外市场发展 - 近两年公司海外市场业务占比逐渐扩大[4] - 数据中心业务国内外发展均衡,均持续增长[4] - 新能源业务中,光伏业务国内占比大,储能业务主要在海外市场,充电桩业务当前在国内,正在积极准备欧标认证,争取进入海外市场[4] 盈利情况 - 公司控制成本水平较好,盈利情况比较稳定[5] - 市场需求、原材料成本、竞争状况等因素可能造成毛利率短期波动,但长期来看公司毛利率维持在相对适当水平,比较稳健[5] 储能业务发展 - 欧洲单一市场储能业务竞争会增加,但其他待开发地区依然存在很大的市场空间[6] - 公司正在不断进行渠道建设,开拓新市场[6]

证券代码：002518 证券简称：科士达 公告编号：2024-001 深圳科士达科技股份有限公司 关于部分限制性股票回购注销完成的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、深圳科士达科技股份有限公司（以下简称"公司"或"科士 达"）本次回购注销2023年限制性股票已获授但尚未解除限售的股票 98,000股，占回购注销前公司总股本的0.0167%，涉及激励对象3名。 2、公司于2024年1月16日在中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司办理完成上述限制性股票的回购注销手续。本次回购注销完成 后，公司总股本由586,974,094股减少至586,876,094股。 深圳科士达科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 11 月 30 日召开的第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于回购注 销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，鉴于原股 权激励计划激励对象高罕翔、李娟等 3 人因个人原因离职，已不符合 激励条件，根据《深圳科士达科技股份有限公司 2023 年度限制性股 票激励计划（草案）》的相关规定，公司董事会将 ...

上海市锦天城（深圳）律师事务所 关于 深圳科士达科技股份有限公司 2023 年第二次临时股东大会 的 法律意见书 地址：深圳市福田中心区福华三路卓越世纪中心 1 号楼 21、22、23 层 电话：0755-82816698 传真：0755-82816898 邮编：518048 上海市锦天城（深圳）律师事务所 法律意见书 上海市锦天城（深圳）律师事务所 关于深圳科士达科技股份有限公司 2023 年第二次临时股东大会的 法律意见书 致：深圳科士达科技股份有限公司 上海市锦天城（深圳）律师事务所（以下简称"本所"）受深圳科士达科技 股份有限公司（以下简称"公司"）委托，指派律师出席公司 2023 年第二次临 时股东大会（以下简称"本次股东大会"），并根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《上市公司股东大会规则》（以下简称"《股东 大会规则》"）等法律、法规、规章和其他规范性文件以及《深圳科士达科技股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，出具本法律意见 书。 为出具本法律意见书，本所及本所律师依据《中华人民共和国证券法》《律 师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券 ...

深圳科士达科技股份有限公司 2023 年第二次临时股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、本次股东大会未出现否决议案的情形，未涉及变更以往股东 大会已通过的决议。 2、本次股东大会采取现场投票和网络投票相结合的方式。 证券代码：002518 证券简称：科士达 公告编号：2023-061 一、会议召开情况 1、会议召集人：深圳科士达科技股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会。 2、会议地点：深圳市光明区高新园西片区七号路科士达工业园。 3、会议方式：本次会议采取现场投票和网络投票相结合的方式。 4、会议时间： （1）现场会议时间：2023年12月25日（星期一）下午16:30。 （2）网络投票时间：通过深圳证券交易所（以下简称"深交所"） 交易系统进行网络投票的具体时间为：2023年12月25日9:15— 9:25,9:30—11:30和13:00—15:00；通过深交所互联网投票系统投票 的具体时间为：2023年12月25日9:15—15:00。 5、股权登记日：2023年12月20日（星期三）。 6、会议主持人：公 ...

证券代码：002518 证券简称：科士达 公告编号：2023-062 深圳科士达科技股份有限公司 关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的 公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、限制性股票回购注销情况 深圳科士达科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 11 月 30 日召开的第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于回购 注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，该议案 已获 2023 年第二次临时股东大会审议通过。鉴于公司 2023 年度限制 性股票激励计划中激励对象高罕翔、李娟等因个人原因离职，已不符 合激励条件，根据《深圳科士达科技股份有限公司 2023 年度限制性股 票激励计划（草案）》等相关规定，董事会将对上述人员持有的已获 授但尚未解锁的 98,000 股限制性股票进行回购注销，回购价格 22.26 元/股。本次回购注销完成后，公司注册资本将由 586,974,094 元减少 至 586,876,094 元。 《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的 公告》内容详见2023年1 ...

证券代码：002518 证券简称：科士达 公告编号：2023-059 深圳科士达科技股份有限公司 第六届董事会第十二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 深圳科士达科技股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事 会第十二次会议通知于2023年12月5日以微信、电子邮件等方式发出， 会议于2023年12月8日上午9:30在深圳市南山区高新北区科技中二路 软件园1栋4楼会议室以现场结合通讯方式召开，本次会议应出席董事 7人，实际出席董事7人，公司监事、高管列席了本次会议。会议由董 事长刘程宇先生召集并主持。本次会议召开程序及出席情况符合《公 司法》、《公司章程》及有关法律、行政法规、部门规章、规范性文 件的要求，会议决议合法有效。 二、董事会会议审议情况 《关于召开2023年第二次临时股东大会的通知》内容详见2023 年12月9日《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海 证券报》及指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 1、审议《关于召开 2023 年第二次临时股东大会的议案》 ...