审计报告 亚会审字（2024）第 01110136 号 北京凯文德信教育科技股份有限公司 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二四年四月二十五日 目 录 | 项 目 | | 起始页码 | | | --- | --- | --- | --- | | 审计报告 | 1 | - | 5 | | 财务报表 | | | | | 合并资产负债表 | 6 | - | 7 | | 合并利润表 | | 8 | | | 合并现金流量表 | | 9 | | | 合并股东权益变动表 | 1 0 | | -11 | | 资产负债表 | 1 2 | | -13 | | 利润表 | | 1 4 | | | 现金流量表 | | 1 5 | | | 股东权益变动表 | 1 6 | | -17 | | 财务报表附注 | 1 8 | - | 9 3 | 亚会审字（2024）第 01110136 号 北京凯文德信教育科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京凯文德信教育科技股份有限公司（以下简称"凯文教育公司"）财务报表， 包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及 ...

北京凯文德信教育科技股份有限公司 董事会关于会计政策变更追溯调整财务报表数据的专项说明 一、本次追溯调整的概况 单位：元 | 资产负债表项目 | 2022 | 年 月 日 12 31 | | | --- | --- | --- | --- | | | 变更前 | 变更后 | 累计影响金额 | | 递延所得税资产 | 113,615,636.82 | 113,716,469.71 | 100,832.89 | | 未分配利润 | -398,300,678.22 | -398,199,845.33 | 100,832.89 | | 利润表项目 | | 2022 年度 | | | | 变更前 | 变更后 | 累计影响金额 | | 所得税费用 | 6,731,982.86 | 6,651,284.14 | -80,698.72 | 此项会计政策变更，仅对合并报表产生影响，对母公司财务报表无影响。 四、董事会意见 公司董事会认为：本次公司会计政策变更是根据财政部颁布的规定对公司会 计政策进行相应的变更，符合国家法律法规的相关要求，公司本次会计政策变更 使得财务报告更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害 ...

北京凯文德信教育科技股份有限公司 董事会战略委员会议事规则 北京凯文德信教育科技股份有限公司 董事会战略委员会议事规则 第一章 总 则 第一条 为适应北京凯文德信教育科技股份有限公司（以下简称"公司"） 战略发展需要，增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健全投资决策程序， 加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量，完善公司的治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司独立 董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公 司规范运作》《北京凯文德信教育科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）及其他有关规定，公司设立董事会战略委员会，并制定本规则。 第二条 董事会战略委员会是董事会设立的专门委员会，对董事会负责，主 要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。 第二章 人员组成 第三条 战略委员会成员由三名董事组成。 第四条 战略委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 战略委员会设主任委员一名，由董事长担任，负责召集和主持战略 委员会工作，当主任委员不能或无法 ...

北京凯文德信教育科技股份有限公司 作为北京凯文德信教育科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 本人在 2023 年严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等 规范性文件的要求，认真、勤勉地履行独立董事职责，积极出席相关会议，对重 大事项发表独立意见，充分发挥独立董事的独立作用，维护公司整体利益。现将 本人 2023 年度的履职情况汇报如下： 一、基本情况 （一）个人履历 本人高峰，1978 年出生，中国国籍，九三学社社员，澳大利亚麦觉理大学会 计学硕士，北京大学光华管理学院 EMBA，武汉大学经济管理学院产业经济学博 士（结业）。本人在会计和财务管理方面具有丰富的工作经验，获得澳洲注册会 计师和中国内部审计员岗位资格证书。现任北京首农食品集团有限公司董事、北 京市建筑设计研究院有限公司董事、北京恒泰信合管理咨询有限公司执行董事。 2022 年 8 月至今任公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况 作为独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东公司担任任何职务，与公司以及主 ...

北京凯文德信教育科技股份有限公司 公司依照《上市公司章程指引》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司 监管指引第3号——上市公司现金分红（2023年修订）》等规定的要求对《公司 章程》中部分条款进行了修订。修订对照情况如下： | 序号 | 修订前 | 修订后 | | --- | --- | --- | | | 第二条 根据《中国共产党章程》 | 根据《党章》的规定，公司 | | | 的规定，公司设立中国共产党的组织， | 第二条 | | | | 设立中国共产党的组织，党组织发挥战斗 | | | 党组织发挥领导核心和政治核心作用， | | | 1 | 把方向、管大局、保落实。公司建立党 | 堡垒作用，围绕生产经营开展工作。公司 | | | 的工作机构，配备足够数量的党务工作 | 建立党的工作机构，配备足够数量的党务 | | | 人员，保障党的组织的工作经费。 | 工作人员，保障党的组织的工作经费。 | | | | 第一百〇八条 董事会行使下列职 | | | | 权： | | | | （一）…… （十七） | | | | 公司董事会设立审计委员会、战略委 | | | | 员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。 | ...

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 报告期内不存在相关重大、重要缺陷及未完成整改的此类缺陷[20] 公司治理 - 截止基准日，董事会设有三名独立董事[6] 运营管理 - 2023年推进运营体系职能模块统一标准建立[8] - 2023年加强供应商管理，完善集团统一采购模式[10] - 2023年完善全面预算制度[10] 制度建设 - 制定《固定资产管理制度》规范固定资产环节[12] - 制定《信息披露管理办法》等制度[12] - 建立完整合同管理体系防范风险[12] - 建立内外部信息管理制度及沟通机制[13] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷错报涉金额达或超当年利润总额10%[15] - 财务报告内部控制重要缺陷错报涉金额达或超当年利润总额5%但不超10%[15] - 非财务报告内部控制重大缺陷损失达或超500万元[17] - 非财务报告内部控制重要缺陷损失达或超100万元且不超500万元[17]

独立董事会议规则 - 专门会议需全体独立董事过半数同意，事项才可提交董事会审议[4] - 行使部分特别职权需全体独立董事过半数同意[5] - 不定期召开，提前三天书面通知，紧急情况不受此限[7] - 需三分之二以上独立董事出席或委托出席方可举行[7] - 由过半数独立董事推举一人召集和主持[9] - 表决方式为投票表决，每人一票[10] 其他规定 - 会议记录保存期限为十年，影响超十年则继续保留[8] - 公司应在会前提供运营资料，承担聘请专业机构等费用[9] - 出席会议的独立董事对所议事项有保密义务[9] - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效并实施[11]

北京凯文德信教育科技股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会第 五次会议（以下简称"会议"）通知于 2024 年 4 月 15 日以传真、邮件、专人送 达等方式发出，会议于 2024 年 4 月 25 日在公司会议室以现场结合通讯表决方式 召开。本次会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。本次会议召开符合《公司 法》《公司章程》等有关法律、法规的规定，会议合法有效。 会议由监事会主席王旭瀑女士主持，与会监事经审议通过了以下议案： 一、《2023 年度总经理工作报告》 表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权 证券代码：002659 证券简称：凯文教育 公告编号：2024-013 北京凯文德信教育科技股份有限公司 第六届监事会第五次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、《2023 年度监事会工作报告》 表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权 本议案尚需提交 2023 年年度股东大会审议。 详细内容请见公司于同日在巨潮资讯网披露的《2023 年度监事会工作报告》。 三、《2023 年度财务决算报告》 表决结果：3 票 ...

业绩总结 - 2023年度归属于母公司所有者净利润为-4972.25万元[9] - 2023年度母公司实现净利润-4191.30万元[9] - 截至2023年12月31日，未弥补亏损达实收股本总额三分之一[12] 利润分配 - 2023年度不派现、不送股、不转增股本[9] 会议决策 - 多项议案表决全票通过[1][3][5][17][18] - 按要求修订四项议事规则部分条款[17][18] 股东大会 - 2024年5月17日15:30召开2023年年度股东大会[19] - 地点为北京海淀区西三环北路甲2号院5号楼15层[19] - 采取现场结合网络投票方式召开[20]

独立董事任职资格 - 原则上最多在三家境内上市公司任职[3] - 需有五年以上法律、会计或经济等工作经验[4] - 直接或间接持股1%以上或为前十股东自然人及其直系亲属不得担任[6] - 在持股5%以上股东单位或前五股东单位任职人员及其直系亲属不得担任[6] - 最近36个月内不得因证券期货违法犯罪受处罚或刑事处罚[8] - 最近36个月内不得受证券交易所公开谴责或三次以上通报批评[8] 独立董事比例与提名 - 占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[9] - 董事会、监事会、单独或合并持股1%以上股东可提候选人[10] 独立董事任期与补选 - 连续任职不得超过六年，已满六年36个月内不得被提名[12][13] - 提前解除或辞职致比例不符或缺会计专业人士，60日内完成补选[13][14] 独立董事履职与职权 - 连续两次未亲自出席且不委托他人，董事会30日内提议解除职务[16] - 行使独立聘请中介机构等职权需全体过半数同意[15] - 关联交易等事项需全体过半数同意后提交董事会审议[17] - 审计委员会事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[18] 审计委员会会议 - 每季度至少召开一次，须三分之二以上成员出席方可举行[19] 独立董事工作要求 - 每年现场工作时间不少于十五日[21] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[22] - 年度述职报告最迟在发年度股东大会通知时披露[23] 会议资料与费用 - 董事会专门委员会会议，公司原则上不迟于会前三日提供资料[27] - 公司保存董事会及专门委员会会议资料至少十年[27] - 承担独立董事聘请专业机构及行使职权所需费用[28] 津贴与制度实施 - 津贴标准由董事会制订方案，股东大会审议通过并披露[28] - 制度自股东大会审议通过之日起实施，修订亦同[30] - 由公司董事会负责解释和修订[30]